根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》  等法律法规，现将高新区2022年度财政决算具体情况汇报如下：

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

区级一般公共预算收入完成157682万元，为预算（为调整预算数，下同）的100.43%，比上年下降5.63%（剔除留抵退税因素后同口径增长5.55%）。加上级补助收入63225万元、上年结余2692万元、动用预算稳定调节基金3500万元、调入资金4110万元、再融资一般债券转贷收入35625万元，收入合计266834万元。减上解上级支出16279万元、一般债券还本支出35625万元，实际可支配财力214930万元。一般公共预算支出完成208753万元（扣除省市追加专款5152万元，实际支出203601万元），实际支出为预算的98.74%，比上年同比增长5.1%，安排预算稳定调节基金3739万元，一般公共预算年终结余2438万元，全部为结转下年使用的上级专款。全年财政收支平衡。安排预算稳定调节基金比预算报告多3618万元，主要原因是年终增加的上级转移性支付补助收入，故安排的预算稳定调节基金相应增加。

（二）政府性基金预算收支决算情况

区级政府性基金预算收入完成3241万元，为预算的100%，比上年下降90.67%，加上级补助收入187418万元、上年结余2820万元、新增专项债券转贷收入17000万元、再融资专项债券转贷收入196445万元，收入合计406924万元。政府性基金预算支出209119万元,为预算的99.45%，比上年增长59.61%，加调出资金910万元、专项债务还本支出196445万元，支出合计406474万元。收支相抵，年终结余450万元。基金预算年终结余主要是国有土地使用权出让收入和城市基础设施配套费收入，将在2023年安排支出。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

区级国有资本经营预算收入4200万元，为预算的100%，比上年增长36.36%，加上级补助收入13万元，收入合计4213万元。区级国有资本经营预算支出1000万元，为预算的100%，比上年下降68.32%，加调出资金3200万元，支出合计4200万元。收支相抵，年终结余13万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

因高新区无社会事务管理职能，社会保险基金预算由行政区或市级统筹，其中：机关事业单位基本养老保险基金收支统一在市级反映，故高新区无社会保险基金预算收支。

二、支出决算总量与结构主要情况

从各支出类别与预算比较情况来看，支出执行数结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况。其中：教育支出3812万元，科学技术支出32088万元，社会保障和就业支出1293万元，卫生健康支出315万元，节能环保支出950万元，城乡社区支出30634万元，住房保障支出89171万元。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求，支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序安排，达到了中央、省、市要求。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现了财政资金安全有效运行，有力保障了中央、省、市、区重大方针政策的贯彻落实和区属各部门履行职能的需要。

三、重点工作落实情况

2022年，紧扣中央、省、市重大发展战略，认真落实中央、省、市、区各项决策部署，严格执行预算法各项规定，全面贯彻落实新的组合式税费支持政策，加强财源建设，优化支出结构，强化绩效管理，完善体制机制，加强收支管理，提升财政资金使用效益，财政管理和改革取得积极进展，促进了全区经济社会持续健康发展。

（一）强化市场主体培育，落实落细税费政策。按照党中央、国务院的重大决策部署，认真组织实施新的组合式税费支持政策，制定了《贵阳国家高新区2022年增值税留抵退税工作实施方案》《贵阳国家高新区2022年增值税留抵退税联系会商会议工作机制》，积极发挥财税部门和代理金库职能，确保各项退税减税缓税降费缓费政策措施不折不扣落实到位。2022年共办理落实组合式税费支持政策108054万元，其中：办理增值税留抵退税总额78100万元；新增减税降费总额29954万元。

（二）争取上级政策资金，助推园区建设发展。2022年，抢抓新国发2号文件和强省会支持政策，积极向上争取政策资金成效显著。一是争取上级各项转移支付63225万元，较上年增加31100万元，增长96.81%。二是争取新增专项债17000万元，分别用于沙文生态科技产业园标准厂房三期项目、沙文生态科技产业园标准厂房四期项目、沙文生态科技产业园望达标准厂房项目，3个项目专债资金已全额拨付至项目单位，并已按规定在2022年8月份全部使用完毕，资金使用率100%；三是争取“四化”基金、生态环保基金、新动能产业发展基金31600万元，主要用于高新沙文生态产业园标准厂房、比亚迪二期项目、保障性租赁住房、振华新材料等重大项目建设，积极发挥资金有效投资作用，不断完善园区配套设施，助推园区建设快速发展。

（三）聚焦主导产业，优化结构，助力产业发展。围绕省、市对开发区的功能定位和产业布局，全力培育发展“两主一特”和软服业等产业，2022年共投入52346万元财政资金用于支持产业发展。一是投入3227万元支持中航发黎阳、航宇科技、林泉电机等先进装备制造龙头企业，打造中航发黎阳产业生态圈；二是投入36260万元大力发展新能源汽车产业，推动振华新材料一期技改和二期建设，构建以电动汽车动力总成为重点的新能源电池产业链，推动弗迪电池向百亿级企业迈进；三是投入6601万元加快软服业发展，推动大数据与实体经济特别是制造业深度融合，做实做优实体经济，按照建设“一个基地，两个园区”的总体思路，打造国家级信创产业基地；四是投入1244万元支持生物药业、小微企业等企业发展；五是其他产业扶持5014万元。

（四）强化风险防范，坚决守牢风险底线。一是坚决防范化解债务风险。按中央、省、市关于防范化解地方政府债务风险的要求，多措并举有效防范化解债务风险，确保到期债务本息按时偿还，牢牢守住了不发生区域性、系统性债务风险的底线。二是坚决防范化解安全生产风险。按照中央、省、市安全生产工作决策部署，2022年共拨付安全生产资金1455万元，为严防严控安全风险、维护安全生产形势持续稳定提供资金保障。三是坚决防范化解生态环保风险。按照主管部门环保工作推进力度及需求情况，2022年共投入生态环境保护经费2067万元，筑牢生态环保风险防范墙。四是坚决防范化解疫情风险，深入贯彻落实习近平总书记“疫情要守住、经济要稳住、发展要安全”重要指示，积极落实中央、省、市关于疫情防控工作的安排部署，做好疫情防控资金保障，2022年共拨付疫情防控资金1048万元，主要用于防疫物资的采购，落实暖企政策，帮助企业顺利复产、安心达产，共渡难关，有力防范化解疫情风险。

（五）强化预算绩效管理，促进财政资金规范管理。2022年，高新区持续纵深推进全面实施预算绩效管理，建立了“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理体系，扎实组织开展全年各项预算绩效管理工作。一是强事前评估，提升绩效管理水平。强化事前约束作用，继续对新增重大政策和项目开展事前绩效评估，推动绩效管理关口前移，从源头防控财政资源低效无效配置。2022年对12个新增项目开展了事前绩效评价，并对高新区“沟长制”排水系统运维管理更新改造项目和土壤评估区域评估调查项目出具了事前绩效评估报告，涉及资金预算543万元。二是强编制审核，提升预算编制科学性。从绩效目标的完整性、相关性、适当性、可行性等方面进行审核，从源头上把好关。2022年实现预算绩效目标编制全覆盖，全区预算部门均编制了部门整体支出绩效目标，共编制345个项目绩效目标，涉及资金357359.69万元。三是强运行监控，提升资金使用效益。对当年预算绩效目标实现程度和预算执行进度实施“双监控”，及时纠正绩效目标执行偏差，督促预算加快执行进度，涉及监控项目资金182963.62万元。四是强绩效评价，提升绩效管理质量。全面组织开展绩效自评工作，增强单位绩效管理理念，规范单位资金使用，提高预算资金绩效。全区预算单位和两个国有企业对上年度财政支出进行了自评，实现部门整体支出和项目支出绩效自评全覆盖。财政局对75个项目实施了重点绩效评价，评价资金169943.5万元。五是强结果应用，提升绩效管理效果。将绩效事前评估、事中监控和事后绩效评价结果运用等作为部门预算安排的重要依据，切实提高财政资金效益。六是强信息公开，提升预算绩效管理工作透明度。2022年各部门（单位）预算绩效目标、自评结果随部门预算、决算一并在高新区门户网站公开，财政重点绩效评价结果也进行了公开。通过公开，广泛接受社会和公众监督，强化财政资金监督力度。

四、部门决算主要情况

从部门决算填报汇总情况来看，2022年部门总支出212,658.22万元，比上年329,607.85万元减少116,949.63万元，下降35.48%。其中：一般公共预算财政拨款支出为178,039.5万元，比上年198,586.77万元减少20,547.27万元，下降10.35%；政府性基金预算财政拨款支出34,618.72万元，比上年131,021.08万元减少96,402.36万元，下降73.58%。部门总支出下降的原因主要是2022年部门决算填报时按要求未将财政代列资金纳入编制范围。

2022年，纳入部门决算填报范围的预算部门20户。比上年减少2户，减少的原因是机构改革后机构合并，主要为原质监局和工商局合并到市场监管填报；国际合作中心并入投资促进局填报。

五、关于决算收入

2022年一般公共预算收入完成157682万元，其中，税收收入完成111043万元，同比下降25.76%（剔除增值税留抵退税因素后同口径下降12.51%）；非税收入完成46639万元，同比增长166.34%。税收收入方面，增值税、企业所得税两个主体税种收入占税收收入的54.23%，均为负增长，主要是受新的组合式税费支持政策实施、新冠肺炎疫情反复等因素影响，造成税收减收。非税收入方面，增幅较大的原因主要是为确保年度收支预算平衡，加大盘活了区级存量资金资产资源力度。

六、财政转移支付收入决算

2022年收到上级一般公共预算税收返还和转移支付收入决

算数为63225万元。具体情况如下：

——税收返还收入为16378万元，主要为全面推行营改增和增值税五五分享改革后，根据市与区收入分享体制，从全面推开营改增试点省对市增值税税收返还基数中安排分配给我区的增值税“五五分享”税收返还。

——一般性转移支付收入为28091万元，主要为均衡性转移支付收入、结算补助收入、固定数额补助收入、住房保障共同财政事权转移支付收入、减税退税政策转移支付补助等。    

——专项转移支付收入为18756万元。

七、关于政府债务限额情况

（一）2022年政府债务限额为154.4亿元（其中：一般债务限额15亿元、专项债务限额139.41亿元）。

（二）2022年政府债务余额152.97亿元（其中：一般债务余额13.93亿元、专项债务余额139.04亿元），政府债务余额未超过政府债务限额。

2022年面对新的组合式税费支持政策实施、新冠肺炎疫情反复等困难和挑战，在省委省政府、市委市政府的坚强领导下，坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，全区财政运行总体平稳，决算情况整体较好，对稳住经济大盘发挥了积极作用，成绩来之不易。  

2023年财政预算已经执行近6个月，从目前的预算执行情况来看，经济快速复苏基础尚不牢固，房地产市场、土地市场仍然不景气，政府性基金预算收入大幅下滑，财政收支运行始终处于紧平衡状态，任务十分艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，全面贯彻中央、省、市各项决策部署，大兴调查研究之风，积极配合省市财政体制改革相关工作，强化收支管理，全力争取上级资金支持，加大财政资源统筹力度，按照“保‘三保’、保偿债、保重点”的支出顺序，兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，确保年度预算收支平衡和财政平稳运行。认真贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，履行好财会监督主责，统筹做好审计反馈问题的整改和督促，强化绩效管理，强化预算约束，不断提高资金使用效益，助推全区经济实现质的有效提升和量的合理增长，为“强省会”高质量发展作出贡献。

附件下载：

1.贵阳国家高新区2022年财政决算表及说明

2.贵阳国家高新区2022年度预算绩效管理工作开展情况及重点项目绩效评价结果的报告

高新区财政局

2023年8月17日