贵阳经济技术开发区2019年财政预算执行情况与2020年财政预算(草案)报告

——2020年4月15日在中共贵阳经济技术开发区工作委员会第十六次会议上

贵阳经济技术开发区财政局

经开区工委会:

根据工作安排，我局草拟了经开区2019年财政预算执行情况及2020年财政预算(草案)，已经经开区管委会审议通过，现向工委会进行报告，请予审议，并提出意见。                

一、2019年财政预算执行情况

2019年,经开区财政局在区工、管委的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神、习近平总书记对贵州工作系列重要指示批示精神，认真落实省委十二届六次全会和市委十届五次、七次、八次全会精神，聚焦“不忘初心、牢记使命”主题教育，紧紧围绕打造千亿级开发区，建设贵阳南部现代产业新城的目标定位，牢牢守住发展和生态两条底线，全面贯彻落实中央、省委、市委各项决策部署，依法理财，履职担当，深化预算管理体制改革，优化财政支出结构，创新财政支出方式，积极为我区加快构建先进装备制造、大数据电子信息、健康医药、新能源与智能电网和现代服务业“4+1”主导产业体系提供财政政策服务，积极防范债务风险，圆满完成了2019年的各项财政收支任务，为促进经开区经济社会发展提供了财力保障，扎实推进全区经济不断向前发展。

(一)一般公共预算

2019年，经开区财政总收入完成550,970万元,同比增长48.13%，增长幅度大的原因是经我区积极争取，从2019年2月份起，市税务部门在不改变贵阳卷烟厂收入级次的情况下，将贵阳卷烟厂的消费税及企业所得税的50%部分下划至经开区征收，故我区财政总收入同比大幅增长;其中一般公共预算收入完成144,710万元，同比增长5.49%，一般公共预算中税收收入完成127,072万元、非税收入17,638万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为87.81%，非税收入占比12.19%(贵州省非税收入占比31.88%)，财政收入质量良好。一般公共预算支出完成206,605万元，比上年增长19.11%。民生类八项重点支出完成156,719万元，同比增长19.21%，为一般公共预算支出的75.85%。

一般公共预算收支平衡情况。当年收入合计308,841万元，其中:一般公共预算收入144,710万元，上级补助收入85,802万元(其中:税收返还8,300万元、一般性转移支付补助收入54,233万元、专项转移支付补助收入23,269万元)，地方政府一般债券转贷收入9,600万元，动用预算稳定调节基金9,084万元，调入资金55,575万元，上年滚存结余收入4,070万元。当年支出合计308,841万元，其中:一般公共预算支出206,605万元，上解上级支出55,340万元(其中:上解花溪教育经费37,164万元)，地方政府一般债务还本及发行费支出9,600万元，补充预算稳定调节基金18,518万元，调出给花溪民生资金7,169万元，结转下年支出11,609万元(全部为上级专款结转)。收支平衡。

经开区2019年支出一般政府置换债券利息9,442万元、一般政府债券发行费用11万元。(具体情况详见附件)

(二)基金预算

2019年，经开区政府性基金预算收入区级入库33,382万元，比上年增长223.44%，其中，国有土地使用权出让收入31,476万元，增长221.15%，比上年增加21,675万元，收入增幅较高的主要原因是工业用地挂牌收入增加导致基金预算收入增幅较大;支出相应增加，主要安排用于工业用地征拆。基金预算上级补助收入150,641万元，专项债券收入11,065万元,上年结转-3,701万元，当年基金收入合计191,387万元。

政府性基金预算支出115,459万元，同比增长47.48%，比上年增加37,170万元(其中，国有土地使用权出让收入安排的支出100,215万元，增长54.59%，比上年增加35,357万元，主要是安排用于区棚改项目政府购买服务资金、金竹板块政府购买服务及土地成本、土地成本及土地前期开发费、经开区背街小巷专项资金及债务还本付息等);上解上级支出8,692万元(其中:省厅扣回存量已置换政府债务区县需承担债券利息312万元，上缴城乡建设用地增减挂钩结余指标调剂资金8,380万元);调出资金55,700万元;专项债券利息及发行费支出11,065万元;当年支出合计190,916万元，收支相抵，结转下年支出471万元。

(三)地方政府债务情况

2019年，财政厅下达我区政府债务限额56.18亿元，政府债务余额56.18亿元。2019年经开区政府债务余额未超过本地区政府债务限额。

二、2019年的财政工作

2019年，经开区财政局认真落实工、管委各项决策部署，严格执行预算法各项规定，完善体制机制，加强收支管理，提高资金绩效，财政管理和改革取得积极进展，促进了全区经济社会持续健康发展。

(一)主动适应新常态，全力发挥财政职能作用

一是理顺五项财力性转移支付，财政管理体制改革取得一定成效。2019年，经开区在上一年获得新增财力性转移支付1,921万元的基础上，又获财力性转移支付3,921万元，并理顺了和观山湖区两项财力性转移支付的基数分配，从2019年起，经开区每年都将从观山湖区划转民族地区和重点生态功能区转移支付资金1,310万元。至此，经开区财力性转移支付制度基本得到理顺，以后经开区每年都将获得新增财力性转移支付资金3,921万元，且会持续增加。

二是以国库集中支付改革为抓手，推动财政信息化建设。在建设完成国库集中支付改革系统基础上， 稳步推进公务卡改革，利于规范预算单位财务管理，提高公务支出透明度。

三是积极开展财政资金预算绩效评价试点改革。重点对工业扶持、人才专项、警务助理、环卫一体化四个资金项目开展专项资金评价试点，评价资金规模达到18,190万元。

四是清理和盘活财政存量资金工作取得一定成效。累计收回结余资金8,945万元，由财政统筹安排用于经开区经济社会亟需发展的领域，极大地缓解了因减税降费形成的支出压力。

五是持续稳步推进部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，以公开促管理。严格按照中央、省、市财政部门的要求和规范公开格式，做好各部门预决算信息及监督和指导各预算单位按要求按时间公开其部门预算和“三公”经费公开工作。

六是加强政府采购工作。累计完成政府采购50宗，采购预算3,076万元，实际采购2,988万元，节约资金88万元，节约率2.86%。

(二)从严管控和防范债务风险

一是积极与银行等债权人沟通，通过借新还旧和展期等方式缓释到期债务风险。为缓释债务风险，减轻短期偿债压力，与贵阳各金融机构就到期政府债务进行沟通协商，洽谈延期、借新还旧事宜。2019年经开区通过借新还旧和展期等方式共计化解隐性债务共计6笔。

二是加强资金统筹调度，落实还款资金来源。通过债务领导小组召开例会的方式，统筹调度还本付息资金，落实还本付息资金来源，确保按时还款，加快推进土地挂牌出让、平台公司借新还旧等方式多渠道筹集资金，确保还本付息，2019年未发生一笔不良和逾期，牢牢守住了不发生区域性系统性政府债务风险的底线。

三是积极申请再融资债券置换到期的置换债券本金。2018年8月我区经2014年底清理甄别认定的政府存量债务已全部置换完毕后，置换债券本金从2018年开始陆续到期，财政按规定对置换债券到期应偿还的本金部分申请再融资债券进行滚动置换，2019年共计申请再融资债券资金9.27亿元。

(三)建立“1+2+3+N”产业金融服务体系，不断增强金融服务实体经济的能力

2019年，财政局积极推进区产业金融体系建设，“1+2+3+N”产业金融服务体系初步建成:即搭建‘盈科一品’1个金融服务平台，建设‘风险补偿’和‘应急转贷’2个资金池，设立天使、创投和重大项目招商引资产业基金3个类别的产业扶持基金群，形成以‘助力贷’为核心的N个政策性贷款产品。构建以助力贷等政策性产品为核心的债权融资服务、全链条股权融资服务、多元化增值服务等体系，为中小微企业提供全方位“一站式”服务。截至目前，已通过助力贷产品推荐放款26笔，为24家企业累计提供贷款9,710万元。

从2019年经开区财政运行情况来看，虽然财政收支总体达到了预期目标，但在执行中也存在一些困难和问题。收入方面，主要是税收中一次性收入较多，新增支柱税源较少，近几年来新引进的产业项目仍在培育阶段，短期内难以对财政收入作出较大贡献，税收收入后续增长短期内还缺少足够支撑，减税降费政策和新型冠状病毒肺炎疫情影响仍在持续并进一步扩大，财政收入增幅下降趋势仍将继续。支出方面，一是出现新增的刚性支出，如新型冠状病毒肺炎疫情造成的新增支出、私立幼儿园转办普惠幼儿园等;二是随着置换债券政策的结束，已置换的债券利息需全部纳入预算安排;三是政府购买服务和政府与社会资本合作(PPP)项目政府可行性缺口补贴已开始进入偿还期;四是随着招商引资力度加大，工业用地征拆资金缺口进一步加大。在今后一段时期内，有限的财力和不断增长的财政支出需求间矛盾更加突出，实现财政收支平衡难度进一步加大。

三、2020年财政预算(草案)

2020年经开区财政预算继续遵循“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、效益优先”的原则和“保工资，保运转，保民生，保还债”的顺序编制，对2020年的各项财政预算作如下安排。

(一)一般公共预算

2020年全区一般公共预算收入按确保持平，力争完成增长2%的目标进行安排。一般公共预算支出按201,800万元(含上年结转上级专项转移支付资金和基金预算调入资金)，同比增长79.54%，支出增长的原因主要是新增从基金预算调入资金70,000万元，上年争取到的财力性转移支付增加和结转的专项转移资金增加。安排一般政府债券利息、债券发行服务费等9,600万元，对花溪民生托管经费预算安排49,000万元(其中:教育经费40,000万元，其他民生经费9,000万元)。

按上述收支预算，一般公共预算收入完成144,710万元，加税收返还8,300万元，各项上级转移支付27,662万元,动用上年结余11,609万元，调入预算稳定调节基金16,579万元，调入基金预算70,000万元，收入合计278,860万元。一般公共预算支出201,800万元，加上解省、市资金17,978万元，调出给花溪民生资金49,000万元，安排预算稳定调节基金10,082万元，支出总计278,860万元，收支平衡。

(二)政府性基金预算

2020年全区政府性基金预算收入为595,968万元，加目前已下达的上级转移支付补助10,201万元，上年结转471万元，收入合计606,640万元。按收支平衡原则，支出安排606,640万元，主要安排用于专项政府债券利息、债券发行服务费等12,471万元、棚户区改造项目政府购买服务资金、金竹板块政府购买服务及土地成本、土地成本及土地前期开发费、背街小巷治理(含市政道路提升改造、老旧小区改造、人行横道修缮)、拆迁过渡费及债务还本付息等。(具体情况详见附件)。

需要报告的是，在将预算草案提请工委会审议前，为确保部门必须支付的基本支出和项目支出顺利进行，我们已按照预算法的规定，按不突破全年预算控制数原则，预安排了各部门部分基本支出和项目支出。

(三)2020年结余资金使用情况

根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)中“项目预算执行进度较慢的，同级财政可按一定比例收回结余，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域”的要求，截止2019年底，我区收回结余资金还余4,100万元，2020年将严格按国发〔2015〕35号文件要求，统筹用于经开区经济社会发展亟需资金支出的领域及还本付息支出。

四、2020年财政重点工作

2020年我区财政工作仍面临着政策性减收因素多、新增税源不足、刚性增支因素较多以及债务偿还与中长期支出责任压力大等困难和问题，财政运行形势仍较严峻。经开财政将在管委会的领导下，按照高标准要求，高水平开放和高质量发展要求，以先进装备制造、大数据电子信息、健康医药、新能源与智能电网和现代服务业“4+1”主导产业体系为引导，围绕“1733”重点产业项目和“十路十三片”重点城市建设工程，全面做好“六稳”工作，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”各项工作，坚持开源节流、尽力而为、量力而行，牢固树立长期过紧日子的思想，把有限的财力更多的投向有利于补短板、增后劲、提效益的领域，全力以赴抓好以下重点工作:

(一)着力压减支出，树立过“紧日子”思想

认真贯彻落实中央八项规定，坚持勤俭节约，压缩区级各单位部门公用经费15%以上，“三公经费”继续压缩3%以上，压缩后腾出的资金投入到经开区经济社会亟需发展的重点领域和还本付息支出。除必保刚性支出外，2020年部门预算原则上不安排新增支出。

(二)着力保障重点，服务区域经济发展。

深入调整优化支出结构，严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生、保还债的基础上，重点保障新型冠状病毒肺炎疫情防控、企业复工复产支出，2020年协助平台公司加大融资力度，全力保障经开区“1733”重点产业项目和“十路十三片”重点城市建设项目工程建设。

(三)着力深化财政改革，规范财政资金管理

一是在2019年专项资金事后绩效评价试点基础上，建立事前预算评审及绩效评估机制，强化绩效目标管理，扩大专项资金绩效评价范围，当年实现区属部门绩效目标编制全覆盖。二是在目前已上线的国库集中支付系统、动态监控系统、部门预算编制系统、工资统发系统的基础上，加大推行公务卡制度改革力度，减少预算部门资金流通。三是根据省市工作要求，4月1日以前完成国库集中支付电子化改革，实现财政资金拨付全流程无纸化。四是在今年实现非税系统上线运营。

(四)着力加强风险防控，确保实现“红”转“橙”

一是认真统计我区偿债情况，研究并提出债务偿还的有效措施，切实做好债务风险防范工作，坚决守住不发生区域性债务风险的底线。二是通过控制项目规模、推动平台公司实体化转型、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金防范债务风险。三是继续通过争取债券资金用于置换到期存量债务本金滚动置换;四是通过缓建未开工项目，暂停非必要项目和强化对项目的审计等措施化解部分隐性债务。

(五)着力推进产业金融体系建设，解决企业融资难、贵、慢问题

一是按照经开区工、管委提出的“一年建机制、三年成体系、五年成为全省标杆”目标，力争于2020年助力贷产品累计放款达到1.5亿元，和金融机构合作再设计推出2个政策性产品;组建规模达到5亿元的股权投资基金并实现项目投放;加大对鑫融担保公司注资;支持产投集团成立小贷公司;通过投保贷联动切实解决经开区区域内企业融资难、融资贵和融资慢的问题。二是帮助盈科一品完成以投融资培训、融资顾问、峰会、论坛为核心的多元化增值服务体系的整体体系建设。三是研究制定企业扶持资金归口由盈科一品公司申报政策措施，研究制定出台对中小企业贴息、贴担保费政策，制定金融服务业激励机制，协助产投集团、数安汇公司建立对担保、小贷、基金和盈科一品等类金融机构薪酬+绩效的考核奖惩制度、风险容忍和混改机制，通过体制机制创新为产业金融发展提供保障。四是通过建立网站、手机APP、微信公众号和微信小程序等线上平台，实现产业金融服务信息系统正式上线运营，将区域内金融机构的普惠金融产品整合在平台发布，为辖区内企业提供优质金融服务。五是力争于2021年形成企业全生命周期服务能力，于2022年在服务好经开区中小微、民营企业工作的基础上，取得区外服务突破，真正形成能服务贵州全省的产业金融服务能力。

(六)着力加强队伍建设，提升财务业务水平

为深入学习贯彻党的十九大精神，准确把握新时代财政改革发展新要求，提高区属行政事业单位财务人员和区财政局干部的业务素质和工作能力，2020年将组织区属各单位财务人员和财政干部赴贵州省财经学校参加财务干部业务知识提升专题培训学习，主要学习《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、国库集中支付改革、预算绩效管理改革、政府采购规范程序等财政业务知识，强化财务人员对财政性资金使用规范性意识，切实保障财政资金使用安全，确保各项财政管理改革顺利推进。

新时代新使命，要有新担当新作为。2020年，经开区财政局将在工、管委的坚强领导下,主动作为,扎实工作,锐意进取,努力完成全年各项任务,切实推进经开区经济社会实现高质量发展。

贵阳经开区2020年政府性基金预算区对下转移支付补助预算表（草案）.xls

贵阳经开区2020年一般公共预算基本支出预算表（草案）.xls

贵阳经济技术开发区财政局

2020年4月7日