根据1至10月财政收入完成情况及对第四季度的预测，预计到年底，贵阳经开区可完成一般公共预算收入144,000万元，比年初预算139,926万元增收4,074万元，同比增长4.97%。结合1至10月各项支出预算执行情况及对全年支出的预测，需调用预算稳定调节基金3,592万元，调增一般公共预算支出81,630万元，调整后的一般公共财政预算支出为194,030万元，同比增长32.35%。

根据《中华人民共和国预算法》以及国务院关于预算调整的有关规定，贵阳经开区财政预算收支需进行调整，具体调整方案如下:

一、一般公共预算收支调整

根据对贵阳经开区财政收入的预测和年度中有关转移支付情况，具体调整如下:

(一)收入调整情况

2019年年初预算经区2019年第9次工委会会议批准的一般公共预算收入数为139,926万元，同比增长2%。但根据1至10月预算执行情况及税务部门对全年收入的预测情况，我区今年因土地出让形成一次性收入的增收因素，预计全年一般公共预算收入规模达144,000万元，较年初预算数增加4,074万元。在总体收入规模增加的情况下，收入结构同时发生变化。(具体调整情况详见附表1)

(二)财力调整情况

1、新增一般性转移支付22,338万元。

2019年经过努力争取，截至2019年10月，我区共获得省级财力性转移支付3,789万元，较2018年额外新增1,868万元，同比增长97.24%，其中:省对市县农业转移人口市民化挂钩奖补资金1,399万元，生态补偿转移支付704万元，民族地区转移支付306万元，重点功能生态区转移支付70万元,从观山湖区算回财力性转移支付资金1,310万元。市级财力性转移支付18,549万元，此部分资金是在我区商业地块出让后，从土地出让收益中计提的教育基金、农田水利基金、廉租住房保障资金及生态补偿资金，明确要求用于偿还保障性安居工程、教育、水利等领域债务。上述争取到的省、市下达的新增财力性转移支付共计22,338万元，其中2,625万元用于弥补今年支出缺口，部分用于保障人员经费刚性增支缺口，其余全部用于弥补今年年初预算中未安排的偿债资金缺口和区工、管委安排的重点产业项目资金缺口。

2、新增基金预算调入资金55,700万元。

2019年因财政工作仍面临着政策性减收因素多、新增税源不足、刚性增支因素较多以及债务偿还与中长期支出责任压力大等困难和问题，财政工作面临的形势十分严峻。为保证财政收支平衡，根据中央“加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，弥补减税降费形成的收入缺口”精神，经管委会2019年第16次主任办公会审议通过，从基金预算调入一般公共预算55,700万元统筹使用，主要安排用于偿还政府性债务还本付息、支付棚改购买服务费、弥补减税政策形成的支出缺口和工管委重点产业项目的资金需求，切实推进经开区经济社会健康可持续发展。

3、调入预算稳定调节基金增加3,592万元。

综上，调整后我区2019年可用财力新增81,630万元，调实际可用财力为194,030万元。

(三)支出调整情况

贵阳经开区此次调整预算是依照中央关于加强基金和一般公共预算的统筹力度，弥补减税降费政策带来的财政收入减收和贯彻落实区工、管委确定的2019年总体目标及工作部署，加大财政资金统筹使用力度，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，切实有效防范财政风险，促进经济持续健康发展的原则进行的。资金安排方向主要是弥补年初未能足额安排的偿债资金缺口，同时保证区工、管委重点产业项目资金需求。

本次调整预算拟将年初的一般公共预算支出112,400万元调增至194,030万元，同比增长72.62 %。主要增加的支出项目如下:

一是安排人员经费刚性增支部分2,625万元。

二是增加区级年初未能安排的政府购买服务资金约57,360万元。

三是新增区工业发展资金8,550万元，其中深圳新能源锂电池项目产业扶持资金1,550万元、浪潮核心工业产业园一期项目产业扶持资金7,000万元。

四是新增服务业发展专项资金1,000万元，主要是兑现满帮集团无车承运人业务运营补贴。

五是新增对区属平台公司补贴资金12,095万元。

另外，拟动用年初安排的总预备费2,000万元，使用方向为对区属平台公司补贴资金。(具体调整情况详见附表2)

此次调整预算还需要说明以下两个事项:

一是由于基金预算收入中的土地出让收入存在不确定因素，从政府基金预算调入一般公共预算的资金需要视土地出让收入实现情况来确定，因此为保障年度收支平衡，相关支出将在土地出让收入实现后再行拨付。

二是在市级下达的土地出让收入中提取的教育支出和农林水支出，年初预算中是安排用于划转花溪区教育支出，根据市下文件，要求按照中央和省的有关规定，该部分资金只能用于偿债。因此，财政将此部分财力调整用于一般公共预算安排的各项偿债支出，原安排用于偿债的财力调整4.89亿元用于保障教育及其他民生支出。

根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)中“项目预算执行进度较慢的，同级财政可按一定比例收回资金，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域”的工作要求，11月底财政将对区级的项目预算执行进度进行清理，12月15日将对未支出预算指标进行收回，统筹用于经济社会发展亟需资金的领域。

(四)2019年结余资金使用情况

根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)中“项目预算执行进度较慢的，同级财政可按一定比例收回结余，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域”的工作要求，截至2019年11月底，我区当年累计收回结余资金8,058万元，2019年全年通过结余资金安排支出8,058万元，分别为:区国资中心区属平台公司增资资金7,000万元、安排经开区党政办罗甸县帮扶资金600万元、维稳资金458万元。

二、政府性基金预算收支

根据2019年政府性基金预算完成情况及预测，预计土地出让收入比年初预算增加，拟增加区级国有土地使用权出让收入预算至33,382万元，主要是下半年新增了恒大轮毂项目工业用地出让收入;按照中央关于加强基金预算和一般公共预算统筹的要求及现行市区两级土地出让收入分配办法，拟从今年市级返还的商业地块出让收入增加部分调出55,700万元至一般预算用于年初无财力安排的政府性债务还本付息。调整后的经开区政府性基金预算支出为105,297万元，主要安排用于区棚改项目政府购买服务资金、区国资公司金竹板块政府购买服务及土地成本、区经宏公司土地成本及土地前期开发费、经开区背街小巷专项资金(含民生公益性项目、市政道路提升改造、老旧小区改造、人行横道修缮等)等。(具体调整情况详见附表3、附表4)

这一预算调整方案，是根据我区2019年1至10月的预算执行情况和对后期收支分析测算进行调整的，在实际执行中，可能有不确定因素发生，我们将随时根据实际情况按照相关规定作出相应处理，并及时向区工、管委报告。此次调整后，上级下达的专项转移支付补助按相关要求列入对应的款项支出，管委会批准预算调整方案后，新增的一般公共预算收入按规定安排预算稳定调节基金。