市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定和市人大常委会安排，现向本次常委会会议报告贵阳经开区2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2024年上半年，贵阳经开区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在市人大及其常委会的监督下，认真落实中央、省委经济工作会议精神和市第十一次党代会及其历次全会精神，按照省、市围绕“四新”主攻“四化”的系列决策部署，以“强省会”五年行动为工作主线，以高质量发展统揽全局，继续实施积极的财政政策并进一步提质增效，加大优化支出结构力度，稳步推进财政管理制度改革，切实化解地方政府债务风险，认真执行国家新的税费支持政策，积极争取上级资金，不断提高财政保障能力，全区财政收支总体平稳。

一、贵阳经开区上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入情况

贵阳经开区一般公共预算收入10.38亿元，为预算的55.44%，同比增长2.41%。其中：税收收入6.46亿元，同比下降10.70%；非税收入3.92亿元，同比增长35.04%，非税占比37.86%。

分税种看，我区涉及的10个税种中增幅排名靠前的主要是土地增值税、城镇土地使用税、房产税等涉土税收，增长的主要原因是加大了对涉土税种清缴力度，拉动涉土税收的增长。其中：土地增值税完成1.74亿元，同比增长365.06%；房产税完成0.61亿元，同比增长13.86%；城镇土地使用税完成0.24亿元，同比增长10.67%。

2.支出情况

贵阳经开区一般公共预算支出8.06亿元，为预算的47.94%，同比增长9.29%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入情况

贵阳经开区政府性基金预算收入0.03亿元，为预算的17.91%。

2.支出情况

政府性基金预算支出9.62亿元，为预算的72.93%，同比下降15.85%。主要原因是土地出让收入减少造成支出下降。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年贵阳经开区国有资本经营预算收支为0。

（四）社会保险基金预算执行情况

因贵阳经开区无社会事务管理职能，社会保险基金预算由行政区或市级统筹，故无社会保险基金预算。

二、上级转移支付情况

2024年上半年，省、市下达贵阳经开区转移支付8.15亿元，同比增长32.31%。其中一般公共预算转移支付4.46亿元（税收返还0.83亿元，一般性转移支付2.26亿元，专项转移支付1.37亿元）；政府性基金预算转移支付3.69亿元。

三、政府债务管理情况

2023年贵阳经开区政府债务限额105.73亿元，政府债务余额105.08亿元。

上半年，贵阳经开区积极推进新增债券申报工作，加强与省级沟通对接，争取更多新增债券资金支持。新增专项债券方面，贵阳经开区2024年通过两部委审核的第一批次新增专项债券需求库项目2个，需求金额0.46亿元，待省级最终确认发行金额。新增一般债券方面，获得省级转贷的地方政府新增一般债券资金0.17亿元。

四、预算绩效管理情况

稳步推进预算绩效管理，按照建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系要求，积极开展2024年预算绩效管理工作。一是推进事前绩效评估。将“中曹司大桥维修服务、优化营商环境专项经费”等14个预算项目进行事前绩效评估，从立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、实施方案有效性、资金合规性等方面严格审核，共涉及资金0.22亿元。二是强化绩效目标管理。从源头上增强预算编制的科学性，加强部门整体支出和项目支出绩效目标管理，进一步完善预算绩效目标申报、审核、批复和公开机制，实现绩效目标管理“全覆盖”。编制和批复全区22家预算部门整体支出及169个项目绩效目标，涉及资金11.42亿元。三是狠抓事后绩效评价。对区属各部门228个项目开展事后绩效自评工作，涉及资金27.1亿元。充分运用量化的指标衡量财政资金使用效果，从成本效率的角度分析存在问题，将财政拨款和资金效果挂钩，用制度、规则控制支出，进而提高预算编制科学性。四是强化绩效评价结果运用。按照“评用结合、有评必用”原则，对2023年度部门整体支出评价80分以下的单位，2024年预算整体项目资金统一核减20%；进一步完善绩效结果与预算安排挂钩机制，切实提高财政资金使用效益。

五、市人大及其常委会审查意见和重点工作落实情况

2024年上半年，贵阳经开区认真贯彻落实中央、省、市和区工、管委各项决策部署，严格执行市人大及其常委会批准的年初预算、调整预算，聚焦“强省会”资金要素保障，合理安排支出顺序，保证财政支出强度，持续改善民生，着力稳定经济大盘，财政实力稳步提升，以实干、实绩、实效推动贵阳经开区高质量发展。

（一）坚持“两主一特”产业主攻方向。上半年，贵阳经开区把新型工业化作为高质量发展的第一任务、第一推动力和第一工程，大力发展先进装备制造、电子信息制造和新能源汽车“两主一特”产业，全力打造千亿级开发区。针对“两主一特”产业发展，更新完善两图两池两库，提升产业链上下游耦合共生，推动产业链向高端化发展，致力于构建数量更多、质量更高、链条更齐的现代化产业体系，全面贯彻落实国家、省、市关于推动开发区高质量发展的决策部署，深入推动“工业强区”发展战略，目前已累计培育专精特新等优质中小企业118家，拨付各类产业扶持资金3.22亿元。

（二）切实兜牢三保底线。在预算安排中压紧压实责任，按照“压一般、保重点”的原则，足额安排“三保”支出预算10.43亿元；在预算执行中切实加强管理，把“三保”支出摆在优先位置，上半年，拨付“三保”支出5.38亿元，切实做到基本民生支出足额兑现、各项工资支出及时拨付、各类运转支出对标落实。

（三）有效防范化解风险。制定风险防范化解方案，印发《经开区防范化解地方债务风险工作方案》，持续强化统筹调度。加强工作调度指导，贵阳经开区工、管委主要领导紧盯关键环节、狠抓责任落实，通过增强偿还能力、优化期限结构、与金融机构商谈展期等方式偿还和缓释到期债务风险。依法依规稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制违规新增隐性债务；多渠道筹集资金兑付公开市场发行债券到期本息，维护公开市场稳定，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线，切实维护了贵阳经开区在金融市场的良好信誉。

（四）推进金融服务，助力资本和项目“双向奔赴”。持续推进“1+2+3+N”产业金融服务体系建设，以“助力贷”、“科创贷”等政策性金融产品为抓手，同时开展担保业务工作，推动保理、供应链、外贸、知识产权质押、票据融资、出口保单质押等非标准化债权产品的创新试点。在保证国有资产保值增值的基础上，支持普惠金融发展，促进资金融通，有效缓解了中小微企业融资难的现状。上半年，共推荐企业贷款38笔、推荐金额1.58亿元，实现放款38笔、放款金额1.58亿元。

（五）履行财会监督，强化财经纪律。制定《贵阳经济技术开发区财政金融局财会监督工作方案》，织密筑牢财政资金安全屏障，严格开展财经纪律专项整治。成立2个督查组，开展党政机关习惯“过紧日子”专项检查和财经纪律重点问题监督专项检查，对区属22家预算单位围绕降低行政运行成本、规范项目管理、违规招商引资、严格规范公车购置及租赁、严格规范公务接待及机关餐饮管理等七方面进行专项财会监督检查工作，严肃查处有令不行、有禁不止等违法违规行为。对检查发现的6个问题制定整改台账，压实整改责任，抓好整改落实，目前6个问题均完成整改并销号。

（六）聚焦审计整改，推动整改落实。根据市审计局出具的《贵阳经济技术开发区2022年度预算执行和决算草案编制情况审计报告》要求，高度重视，及时召开专题会议安排部署审计整改工作，制定审计整改方案，列出审计整改问题责任清单，明确责任单位，压实整改责任，抓好整改落实。截至目前，审计提出的17个问题，已完成整改9个，长期整改8个，完成阶段性整改目标。

六、上半年财政运行存在的问题

从上半年运行情况看，贵阳经开区政府性基金预算收入大幅下滑，新增刚性支出较大，财政收支矛盾日益突出，财政运行持续处于紧平衡状态。

一是税收增长乏力。受经济持续下行、重点企业订单量减少等因素影响，我区税收收入上半年同比减收0.8亿元。同时，新引进的项目处于培育期，效益还未显现，税收增长乏力。二是刚性支出增长较大。2023年新增置换的政府债券利息全部纳入预算安排，较上年增加1.66亿元，加上社保、公积金等人员经费提标，在今后一段时期内，财政收支矛盾将更加突出。三是土地出让收入不及预期。房地产市场投资动力不足，房开企业拿地意愿不强，土地挂牌情况不容乐观，但是纳入基金预算安排的政府专项债券利息较以前年度大幅增加，政府性基金预算年度收支平衡压力较大。

七、下步工作打算

下半年，我们将认真贯彻落实中央、省和市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，加大税源培植力度，强化税收征管，确保应收尽收，树立“过紧日子”的意识，狠抓增收节支，集中力量改善民生和支持经济发展，加大财政改革和财政管理创新力度，提升财政管理绩效，确保财政资金安全，为贵阳经开区高质量发展提供财力保障。

（一）继续抓收入拓财源。一是依法依规加大各项行政事业性收费收入征缴力度，进一步强化税收征管，做到依法征收、应收尽收。二是加快推进土地出让进度，坚持“一地一策”，持续提高招拍挂成交率和收益率。三是积极盘活国有资源、资产，努力增加国有资产经营性收入，确保各类收入及时足额入库，如期完成收入目标。

（二）筑牢筑实“三保”底线。一是从严从紧编制预算，严控一般性支出和编外人员支出，进一步压减非必要、非刚性支出，有效降低行政运行成本。二是集中财力兜住、兜准、兜牢“三保”底线，保障重点支出。三是加强财政资金统筹，推动财政资金聚焦民生等重点领域、重点项目，全力保障区工、管委重大决策部署贯彻落实。

（三）多措并举争资争项。一是按照新修订的《贵阳经济技术开发区争取上级资金目标考核暂行办法》，充分调动各单位落实项目、统筹资金积极性，鼓励全区各部门抢抓政策机遇。二是对本年度各部门向上争资情况建立台账、定期通报，进一步激发全区争取上级资金的积极性，推动争取资金工作实现新突破。

（四）加强债务风险防范化解。一是针对2020年来贵阳经开区累计获得新增专项债券资金，督促项目单位，加快项目建设、提高项目运营管理能力，按时足额缴纳新增专项债券利息，减轻区级财政压力。二是积极沟通对接，切实防范化解风险。通过与金融机构积极沟通，争取获得金融支持，助力防范化解风险，针对到期暂时难以偿还的到期债务，通过展期降息、调整还款计划、借新还旧、银团贷款置换等方式优化债务结构缓释风险，针对高息存量债务，通过降低债务成本，减轻偿债压力。三是抓住政策契机，推动化债政策落地。用好、用足中央支持地府政府化债的一揽子政策，通过隐债置换、到期债券再融资置换降存量、优结构，实现债务风险基本可控目标。

（五）抓好审计“下半篇文章”。一是建立审计整改问责和责任追究制度，各单位主要负责人要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。二是建立审计整改结果报告制度，责任单位按整改进度向管委会报告具体落实情况。三是建立审计整改跟踪检查机制，整改牵头单位配合审计部门落实审计结论反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的问题整改到位。

尊敬的主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年财政工作仍然面临多重挑战，贵阳经开区将深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，以昂扬的斗志，务实的作风，在贵阳经开区新征程中自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，为辖区经济持续健康发展提供坚实保障。

下半年，在预算执行中若有不确定因素发生，将根据《中华人民共和国预算法》有关规定，按照保证财政收支平衡的基本原则，及时编制预算调整方案并按程序报批。