目   录

一、部门概况

(一)部门主要职能

(二)部门预算单位构成

(三)部门人员构成

二、2020年部门预算公开报表

(一)部门收支总表

(二)部门收入总表

(三)部门支出总表

(四)财政拨款收支总表

(五)一般公共预算支出表

(六)一般公共预算基本支出表

(七)一般公共预算“三公”经费支出表

(八)政府性基金预算支出表

三、2020年预算安排说明

(一)部门收支总体情况

(二)部门收入总体情况

(三)部门支出总体情况

(四)财政拨款收支总体情况

(五)一般公共预算支出情况

(六)一般公共预算基本支出情况

(七)一般公共预算“三公”经费支出情况

(八)政府性基金预算支出情况

四、其他重要事项说明

1.机关运行经费说明

2.政府采购情况

3.国有资产占使用情况

4.预算绩效管理情况

5.项目支出安排情况

6.国有资本经营预算情况

7.专有名词解释

一、部门概况

(一)部门主要职能

1、主管全市审计工作。负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、起草地方性审计法规和规章草案，拟订地方性审计制度并监督执行。参与起草财政经济及其相关的地方性法规规章草案。拟订全市专业领域审计工作规划，并组织实施。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向市政府和省审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、区 (市、县)党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议，包括国家、省、市有关重大政策措施在全市的贯彻落实情况;市级预算执行情况和其他财政收支，市委和市政府各部门 (含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;区 (市、县)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金;使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;法律法规规定的其他事项。

5、按规定对县处级党政主要领导干部、市管干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家、省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。

10、结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作;加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障;负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作;按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

11、完成市委、市政府和省审计厅交办的其他任务。

12、职责调整。

(1)将市发展改革委及下属单位的重大项目稽察职责，市财政局的市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责，市国资委的国有企业领导干部经济责任审计和市国有企业监事会的职责划入市审计局。

(2)将市审计局所属事业单位承担的行政职能收回机关，涉及其他机构编制调整事项另行规定。

13、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰市、县级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

(二)部门预算单位构成

部门预算单位为局机关1个行政单位，下属1个二级事业单位贵阳市固定资产投资审计评审中心为参照公务员法管理的事业单位，不是独立的预算单位，其年度预算包括在局机关的预算之中。

内设机构设置，局机关共18个处(室):办公室、人事教育处 (机关党委办公室)、政法审计处、金融审计处、教科文卫审计处、经济责任审计处、企业审计处、自然资源和生态环境审计处、社会保障审计处、重大项目审计处、固定资产投资审计处、农业农村审计处、政事业审计处、财政审计处、电子数据审计处、内部审计指导监督处、审理处、法规与整改督察处。

(三)部门人员构成

2020年初，贵阳市审计局机关行政在职人员82人，机关工勤在职人员6人，行政退休职81人;下属参公事业单位1个，参公事业在职人员53人，参公工勤在职人员2人，事业退休职工1人;合计在职人员143人，退休人员82人;在职和退休共225人。

二、部门预算公开报表

(一)部门收支总体情况

1. 部门支出总表

(四)财政拨款收支总表

(五)一般公共预算支出表

(六)一般公共预算基本支出表

(七)一般公共预算“三公”经费支出表

1. 政府性基金预算支出表

三、2020年预算安排说明

(一)部门收支总体情况

2020年贵阳市审计局年初预算收入合计2130.2563万元，其中:原一般公共预算拨款收入2081.1900万元;上年结转49.0663万元。相应安排支出预算2130.2563万元，其中:一般公共服务支出2130.2563万元。

部门预算当年收支总额与2019年年初预算收支总额相比增加314.6863万元，增加的原因:一是去年三、四季度新招录、调入或划入了一批公务员或参公人员，共增加在职18人，二是住房公积金缴交基数调增。

(二)部门收入总体情况

2020年贵阳市审计局年初预算收入总额为2130.2563万元，较上年年初预算收入增加314.6863万元。其中:一般公共服务支出1565.9710万元，占部门预算收入总额的73.51%，与2019年年初预算相比增加227.7010万元，主要原因是:去年三、四季度新招录、调入或划入了一批公务员或参公人员，共增加在职18人，所以增加了人员工资福利费和日常办公经费;社会保障和就业支出352.3053万元，占部门预算支出总额的16.54%，与2019年年初预算相比减少4.3747万元，主要原因是:养老保险缴费比例比上年初略有降低;住房保障支出211.9800万元，占部门预算支出总额9.95%，与2019年年初预算相比增加91.36万元，主要原因是:在职人员同比增加18人和公积金缴交基数调增。

(三)部门支出总体情况

2020年贵阳市审计局支出预算总额为2130.2563万元，其中:一般公共服务支出1565.9710万元，占支出总额73.51%;行政事业单位养老支出352.3053万元，占支出总额16.54%;住房改革支出211.9800万元，占支出总额9.95%%。 (1)基本支出2114.6164万元，其中:一般公共服务支出1550.3311万元，占基本支出预算总额的73.32%;社会保障和就业支出352.3053万元，占部门预算支出总额的16.66%;住房保障支出211.9800万元，占部门预算支出总额10.02%。 (2)项目支出15.6399万元，其中:一般公共服务支出15.6399万元，系上年结转的“数据铁笼”项目的质量保证金。

(四)财政拨款收支总体情况

2020年贵阳市审计局年初预算财政拨款收入合计2107.9874万元，其中:原一般公共预算拨款收入2107.9874万元，相应安排支出预算2107.9874万元，其中:一般公共服务支出2107.9874万元。当年财政拨款收支总额与2019年相比增加292.1740万元，增加原因:一是同比增加了在职人员18人，所以增加了人员工资福利费和日常办公经费;二是住房公积金缴交基数同比调增。

(五)一般公共预算支出情况

2020年贵阳市审计局一般公共预算支出总额为2130.2563万元，较上年增加314.6863万元，主要原因:一是同比增加了在职人员18人，所以增加了人员工资福利费和日常办公经费;二是住房公积金缴交基数同比调增。其中:基本支出2114.6164万元;项目支出15.6399万元。基本支出中行政运行支出为1550.3311万元;行政单位离退休支出206.0853万元;机关事业单位基本养老保险缴费支出152.1553万元;住房公积金支出211.9800万元。项目支出15.6399万元系上年结转的“数据铁笼”项目的质量保证金。

1. 一般公共预算基本支出情况

2020年度贵阳市审计局一般公共预算基本支出为

2114.6164万元，其中:人员经费1899.2074万元，占一般公共预算基本支出的89.81%;公用经费215.4090万元，占一般公共预算基本支出的10.19%。人员经费主要是工资福利支出和对个人和家庭的补助支出及其他交通费用支出，其中:工资福利支出1,574.0674万元，占人员经费的82.88%;对个人和家庭的补助支出200.8200万元，占人员经费的10.57%;其他交通费用支出124.3200万元，占人员经费的6.55%。公用经费是商品和服务支出(不含其他交通费用支出)215.4090万元。

(七)一般公共预算“三”经费支出情况

2020年度贵阳市审计局一般公共预算“三公”经费支出预算为14.40万元，较上年减少0.79万元，下降5.20%。主要原因:为贯彻落实中央和省委省政府牢固树立过“紧日子”思想有关要求，“三公”经费预算进一步压减。其中:公务接待费0.85万元，同比下降10.53%;公车运行维护费13.55万元，同比下降4.85%。因公出国(境)费、公务车购置费根据贵州省有关规定未纳入年初预算，如有该项支出将在决算时据实公开。

(八)政府性基金预算支出情况

2020年贵阳市审计局没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。

四、其他重要事项说明

1.机关运行经费说明

2020年贵阳市审计局机关运行经费预算数为215.4090万元，与2019年年初预算相比增加17.679万元，主要原因是:同比新增在职人员18人，相应增加公用经费。机关运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支，主要包括办公费、邮电费、差旅费、印刷费、公务车运行及维护费等。

2.政府采购情况

2020年贵阳市审计局政府采购预算总额为0万元。

3.国有资产占有使用情况

2020年贵阳市审计局(含下属事业单位)公务用车辆为7辆，与2019年相比无增减变化。

4.预算绩效管理情况。

2020年，贵阳市审计局实行绩效目标管理的项目由主管部门省审计厅统筹安排。

5.项目支出安排情况

2020年贵阳市审计局一般公共预算中的项目支出预算由主管部门省审计厅统筹安排。

6.国有资本经营预算情况

2020年贵阳市审计局没有国有资本经营预算。

7.部分专有名词解释

(1)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(2)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(3)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(4)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(5)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(6)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

(7)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(8)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(9)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(10)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(11)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(12)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(13)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(14)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(15)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(16)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(17)一般公共服务支出-审计事务-行政运行:为保障行政单位的基本支出。

(18)一般公共服务支出-审计事务-一般行政管理事务:行政单位未单独设置项级的其他项目支出。

(19)一般公共服务支出-审计事务-审计业务:各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

(20)一般公共服务支出-审计事务-信息化建设:审计部门用于信息化建设方面的支出。

(21)一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出:除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

(22)教育支出-进修及培训-培训支出:反映各部门安排用于培训的支出。

1.社会保障和就业支出-行政单位养老支出-行政单位离退休:反映行政单位(包括实公务员管理的事业)开支的离退休经费。

    2.社会保障和就业支出-行政单位养老支出-单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(25)卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗:反映财政部门安排的行单位(包括实公务员管理事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公用医疗经费，按国家规定享受离休人员 、红军老战士待遇人员的医疗经费。

(26)住房保障支出-住房改革支出-住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补及规定比例为职工缴纳的住房公积金。