2018年6月20日起，贵阳市审计局对原贵阳市城乡规划局（已合并组建贵阳市自然资源和规划局）党组书记、局长高杨同志2016年至2017年任职期间经济责任进行了审计；2019年1月14日至2019年3月22日，贵阳市审计局对原贵阳市国土资源局（已合并组建贵阳市自然资源和规划局）2018年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。我局对以上两次审计发现的问题高度重视，召开党组扩大会议进行了专题研究，责成相关部门对存在的问题认真查找原因，提出整改措施，并全面着手整改，现将整改情况回复如下：

一、原贵阳市城乡规划局党组书记、局长高杨同志2016年至2017年任职期间经济责任审计的整改情况。

（一）市规划局历年往来款挂账“城市规划测量编制费”347.65万元未上缴财政。

整改情况：我局于2018年7月9日将347.65万元城市规划测量编制费上缴财政。今后将严格按照《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》的规定清理结余结转资金，对结余资金及结转两年以上的资金及时上缴财政。

（二）门面租金收入30.58万元未上缴财政。

整改情况：出租收益并未使用，形成结余在贵阳市地理信息大数据中心, 我局对出租收益进行认真清理，产生出租收益37.82万元，并于2018年10月18日将出租收益37.82万元上缴财政。

（三）案件代理费41.4万元未按政府采购程序进行。

整改情况：一是从2018年开始我局购买法律服务行为将严格按照《中华人民共和国政府采购法》、《贵阳市市级政府采购目录及限额标准》的规定要求进行采购。二是通过我局官方网站将我局采购法律服务程序及结果进行公开，选取资质良好，责任心强的律师事务所。2018年7月27日我局已发布《贵阳市城乡规划局关于公开聘请常年法律顾问的公告》，有三家律师事务所参加投标，分别为：国浩律师（贵阳）事务所，贵州衡一律师事务所，贵州慧原律师事务所。经局采购评审小组和三重一大评定，结合三家律师事务所案件代理费报价及我局法律事务实际，评定贵州慧原律师事务所为我局今后三年法律顾问单位及案件代理单位，并于2018年第十七次行政办公会审议通过。目前，已与贵州慧原律师事务所签订新的法律顾问合同。三是将我局采购法律服务行为的全部档案资料进行归档备查。我局机构改革合并组建贵阳市自然资源和规划局，现已制定《贵阳市自然资源和规划局政府采购项目管理暂行办法》。

（四）贵阳市测绘院超标准发放绩效工资。

整改情况：一是我局在贵阳市第十二纪检监察组的指导下，邀请市纪委、市财政局、市审计局和市人事局召开专题会确定了清退基数。二是委托会计师事务所核查超标准发放绩效金额。三是已召开干部职工大会表决通过了《清退方案》，明确自2019年起，每年绩效总额的50%用于清退并上缴财政。四是目前已清退241.5万元。

二、原贵阳市国土资源局2018年度预算执行和其他财政收支审计的整改情况。

（一）贵阳市不动产登记中心购买贵阳腾祥城市轨道交通房地产有限公司“腾祥·迈德国际”项目B1栋作为不动产登记服务窗口及业务用房。动用以前年度结余资金23710.38万元，未纳入预算编制。

整改情况：购房资金由贵阳市财政局收回贵阳市不动产登记中心结余资金后予以安排。市不动产登记中心积极与市财政对接项目资金，在今后的预算编制中，严格执行《中华人民共和国预算法》等法律法规，科学、完整地编制预算，避免发生类似问题。

（二）项目预算执行率偏低。市国土局22个项目预算资金4872万元，实际支出2472.86万元，预算执行率50.76%。

整改情况：我局认真梳理，已修订了《贵阳市自然资源和规划局财务管理暂行办法》、《贵阳市自然资源和规划局政府采购项目管理暂行办法》、《贵阳市自然资源和规划局预算管理办法》。加强预算绩效管理，切实提高预算执行率，确保预算使用突出重点、避免浪费、高效透明。

（三）违规从零余额账户向基层单位基本账户划转资金：市国土局2016年至2018年拨入贵阳市不动产登记中心土地出让金工作经费80万元，2015年至2018年拨入贵阳高新国土分局专项工作经费183.80万元。

整改情况：我局拨付给贵阳市不动产登记中心、高新国土分局财政专项工作经费2638000元，累计支出1440751元，累计结余1197249元，以上累计结余资金1197249元已由市不动产登记中心和高新国土分局上交市财政。

（四）市国土局以往年度在工商银行、贵阳银行开设4个银行存款账户，其账户资金计3943.96万元，未纳入市国土局统一的会计核算。

整改情况：3个银行存款账户资金已完成清理清退，银行存款余额结为0，正在与银行对接办理销户手续；绕城线征地工作经费专户中涉及的夏蓉高速贵清段征地工作经费于年底完成清理后即进行销户程序。以上4个银行专户均要进行销户处理，今后如发生相关业务均纳入局统一的会计核算。

（五）贵阳市国土局所属单位贵阳市不动产登记中心三处价值1809万元的资产监管缺位，对外出租无决策记录无合同。

整改情况：市不动产登记中心已明确由高新区不动产登记站负责资产现场管理工作，纳入日常物业管理范围；制定了《贵阳市不动产登记中心固定资产管理制定》，市不动产登记中心财务科负责管理资产账目，办公室负责管理实物资产，高新站负责现场管理，并由市不动产登记中心纪检监察部门定期随机抽查资产管理情况，确保账实相符、管理有序。下一步将：一是在前期已与机关事务管理部门对接的基础上，进一步加强跟踪协调，待市机关事务管理有关规定出台后，立即根据规定要求，对上述房产进行转移登记，明确权属主体与管理责任。二是结合当前全市不动产登记服务点总量不足、分布不均、便民利民程度不高，影响营商环境的突出问题，加强向市政府请示力度，争取将上述门面通过改造或资产置换方式，设置为不动产登记便民服务大厅，充分发挥资产的使用价值和社会价值。三是结合登记档案存放场所严重不足情况，争取将上述写字楼通过改造或资产置换方式，设置为规范的档案存放场所。四是根据门面、写字楼利用情况，配套使用上述车位。

（六）贵阳市市国土局两年以上存量资金3431.44万元未上缴财政。

整改情况：已完成整改资金3380.87万元：其中3369.23万元上缴财政；11.64万元退回高开司。另有夏蓉高速贵清段工作经费50.57万元，根据市审计局意见退款期限延至今年年底，年底前高开司若仍无法提供相关资料，该项目所涉资金50.57万元我局将及时上交市财政。

为做好以上需清理清算资金整改工作，加强组织领导，高效、彻底地完成清理清退任务，我局制定了《市审计局反馈问题整改工作方案》，成立了以主要领导为组长、分管领导为副组长的债权债务工作领导小组，并分别成立了征地业务相关项目清理清退专班以及财政预算和其他收入结余资金清理清退专班，指定负责人，明确工作职责；针对不同性质的资金，分别制定了整改措施和整改期限，明确了工作要求。

我局账面结余的项目征地补偿款是由于项目多、时间周期长等原因形成的，整改过程中存在清理清算困难、退还和上交都缺乏标准等问题，为按《审计报告》要求在规定时间内完成整改任务，我局特向市政府作出专题请示，针对结余资金中所涉及的征地补偿款市级、省级和单独项目不同性质和情况的资金，提出了对应的整改处理程序。

同时为提高资金清理清退效率，确保整改效果，我局积极做好衔接工作，通过专题请示、发函、走访、发布公告等形式，与市政府、市督办督查局、市财政局、各区（市、县）人民政府以及高开司、通源道路建设公司积极进行对接沟通，确保资金清理清退的各环节衔接顺利、交接通畅。

账户结余资金具体清理情况如下：

1.市级征地预存款账户

市级征地预存款账户中市土储中心所涉项目资金30,139,834.35元(含上交截止日利息)已上交市财政局；

2.原重大线性项目账户

贵广铁路、长昆铁路项目所涉资金1,810,171.85元(含上交截止日利息)已上交市财政。

沪昆高速贵清段、扎南路征地工作经费116,582.78元（含退款截止日利息）已退回高开司。

夏蓉高速贵清段项目尚未办理竣工决算和项目审计，根据市审计局意见退款期限延至今年年底，年底前高开司若仍无法提供相关资料，该项目所涉资金505,743.57元我局将及时上交市财政。

3.基建账户结余资金

基建账户结余资金509,404.72元(含上交截止日利息)已上交市财政局。基建账户银行存款余额已结为0。

4.我局拨付给贵阳市不动产登记中心、高新国土分局财政专项经费2638000元，累计支出1440751元，累计结余1197249元，以上累计结余资金1197249元已由市不动产登记中心和高新国土分局上交市财政。

原贵阳市国土资源局基本户往来账中以前年度结余资金93837.63元已上交市财政局。

我局将继续按市审计局要求做好涉及高开司夏蓉高速贵清段项目资金的后续清退工作。我局财政专户已有3个银行存款账户资金完成清理清退，银行存款余额结为0，正在与银行对接办理销户手续；绕城线征地工作经费专户中涉及的夏蓉高速贵清段征地工作经费于年底完成清理后即进行销户程序。

三、做好反思总结

此次审计工作反映出我局在日常工作中仍存在多方面的问题，除历史资金管理方面外，工作交接制度、档案管理制度、资产管理制度以及处室之间的工作衔接方式等方面都有不完善的地方，最终导致历史遗留问题众多，造成了资金的长期滞留和资源的浪费。对此，我局将加强经费预算管理，提高预算编制的科学性，严格执行预算开支范围，杜绝超预算、挤占专项资金等情况发生；购买社会服务要严格按照政府采购规定，履行相关手续；严格按照中央八项规定和省委十项规定精神进一步加强公务支出管理，厉行节约。

同时局机关要高度重视下属单位财务管理工作，按照审计建议，我局将进一步修改完善、建立健全我局及下属单位财务管理、固定资产管理、公务车管理等制度，以加强对我局及下属单位各项业务的管理，同时要建立和完善对自收自支二级单位财务管理监督机制，避免今后发生严重违纪违规问题。

我局将切实提高政治站位，以强化“四个意识”为载体，扎实提高思想觉悟，强化系统内部外部管理，进行深刻整改，深化反思总结，针对工作制度和工作方式中不完善的地方，按照审计意见举一反三、查缺补漏，不断完善我局工作制度，改进工作方式，避免类似问题重复发生。

贵阳市自然资源和规划局

2019年9月19日