白云区人民政府2020年财政决算（草案）报告

2020年，面对新冠肺炎疫情的严重冲击，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，认真落实中央、省委、市委各项决策部署和区委九届八次、九次全会安排的工作任务，坚持新发展理念和稳中求进的工作总基调，按照全区经济发展计划，积极组织财政收入，有序安排财政支出，圆满完成了全年预算收支目标，确保全区经济社会保持平稳发展。

一、2020年全区财政决算总体情况

2020年，全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算收入692888万元，加上级补助及上年结余385576万元、债务转贷收入50857万元、调入资金55000万元、调入预算稳定调节基金21000万元，收入合计为1205321万元。全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算支出998504万元，加上上解支出26386万元、调出资金55000万元、债券还本支出50857万元、安排预算稳定调节基金33667万元，支出合计为 1164414万元。年终结余为40907万元，四本预算均做到收支平衡略有结余。

因中央、省、市财政部还未逐级下达2020年财政决算批复，暂以2021年6月4日市级对下结算对账表作为决算依据。中央、省、市决算批复下达后，决算补助、上解、财力及年终结余均有可能发生变化，若发生变化将及时报区人大备案。

（一）全区及区本级一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

收入方面：2020年全区一般公共预算收入完成147675万元，为预算的110.2%，同比下降9.6%，其中税收收入完成110638万元，占一般公共预算收入的74.9%，同比下降16.8%；非税收入完成37037万元，占一般公共预算收入的25.1%，同比增长22.2%。

支出方面：2020年一般公共预算支出完成334854万元，剔除上级专项补助66554万元，实际支出268300万元，为预算的100%，同比增长15.2%。

决算情况：2020年全区一般公共预算收入完成147675万元，加上级转移支付补助170014万元、债务转贷收入3651万元、调入预算稳定调节基金21000万元、调入资金55000万元，收入合计397340万元。减上解上级支出25147万元，实际可支配财力为372193万元。一般公共预算支出完成334854万元，债券还本支出3651万元、安排预算稳定调节基金33667万元，年终结余21万元（均为上级专项结余结转下年支出），净结余为0，全年做到了财政收支平衡。

2.区本级一般公共预算收支决算情况（见附表1）

收入方面：2020年区本级一般公共预算收入完成129440万元，为预算的111.6%，同比下降10.9%。其中，税收收入92574万元，同比下降19.6%；非税收入完成36866万元，同比增长21.9%。

支出方面：2020年区本级一般公共预算支出完成317373万元，减上级专项补助66554万元，加下达乡（镇）专项补助2581万元，实际支出253400万元，为预算的100%，同比增长15.2%。

决算情况：2020年区本级一般公共预算收入完成129440万元，加上级转移支付补助170014万元、乡（镇）上解4875万元、债务转贷收入3651万元、调入预算稳定调节基金19200万元、调入资金55000万元，收入合计382180万元。减上解上级支出25147万元及下达乡（镇）级补助2581万元，实际可支配财力为354452万元。一般公共预算支出完成317373万元，债券还本支出3651万元、安排预算稳定调节基金33407万元，上级专项结余21万元，全年做到了财政收支平衡。

全区及区本级一般公共预算收支决算情况与向区十一届人大五次会议报告的执行情况相比，债务转贷收入增加3651万元，债券还本支出增加3651万元，主要是债务转贷收入和债券还本支出；上解支出减少65万元，安排预算稳定调节基金增加65万元，主要是上级对代扣代缴个人所得税手续费基数进行调整。

（二）全区（即区本级，下同）政府性基金预算收支决算情况（见附表2）

收入方面：2020年全区政府性基金预算收入完成536255万元，为预算的100.5%，同比增长51.8%。

支出方面：2020年全区政府性基金预算支出完成655093万元，剔除上级专项补助98579万元，实际支出556514万元，为预算的99.8%，同比增长101.3%。

决算情况：2020年全区政府性基金预算收入完成536255万元，加上级补助102304万元，债务转贷收入47206万元，上年结余105882万元，收入合计791647万元。减调出资金55000万元，上解支出1239万元，累计可支配财力735408万元。政府性基金预算支出完成655093万元，债务还本支出47206万元，年终结余为33109万元，全年做到了财政收支平衡。

收支决算情况与向区十一届人大五次会议报告的执行情况相比，债务转贷收入增加47206万元，债券还本支出增加47206万元，主要是债务转贷收入和债券还本支出；上解支出减少22万元，年终结余增加22万元，主要是上级对上缴增减挂钩结余指标交易资金进行调整。

（三）全区（即区本级，下同）国有资本经营预算收支决算情况（见附表3）

收入方面：2020年国有资本经营预算收入完成6511万元，为预算的100%。

支出方面：2020年国有资本经营预算支出完成6511万元，为预算的100%。

决算情况：根据国有资本经营预算收支情况，全年收支均按预算执行完成，全年做到了财政收支平衡。

收支决算情况与向区十一届人大五次会议报告的执行情况相比，无变化。

（四）全区（即区本级，下同）社会保险基金预算收支决算情况（见附表4）

收入方面：2020年全区社会保险基金预算收入完成2447万元，为预算的95.7%，同比下降14.6%。

支出方面：2020年全区社会保险基金预算支出完成2046万元，为预算的88.2%，同比下降4.3%。

决算情况：2020年全区社会保险基金预算收入完成2447万元，加上年结余7376万元，累计可支配财力9823万元，减社会保险基金预算支出2046万元，年终结余7777万元，全年做到了财政收支平衡。

收支决算情况与向区十一届人大五次会议报告的执行情况相比，无变化。

二、重点说明事项

（一）本级人民代表大会批准的预算决议和本级人大常务委员会批准的预算调整方案决议落实情况

2020年，《白云区2019年全区及区本级财政预算执行情况和2020年全区及区本级财政预算（草案）报告》经区第十一届人民代表大会第四次会议审查批准，根据2020年上级决算批复，结合年度执行中受政策性和不可预见性因素情况，于2020年9月对全区及区本级收支预算作出相应调整，并按程序经区十一届人大常委会第三十四次会议审查批准。2020年全区严格按照人大批准的收支预算执行，财政决算情况总体较好，各项收支任务 全面完成，推进了我区经济社会高质量发展。

（二）重点支出、重大项目资金的使用情况

2020年全区十三项民生支出217578万元，占一般公共预算支出比重达65%，其中:教育支出78096万元，以“百校攻坚”行动计划、“乐童计划”、营养餐改善、贫困学生资助计划为重点，加大中小学、幼儿园建设，进一步改善全区办学条件，保障了教育均衡发展;社会保障和就业支出19050万元，主要用于职业培训补贴、公益性岗位补贴、创业就业补贴等。突出抓好高校毕业生、退役军人、外出务工返乡回流人员和城镇困难人员等重点群体就业，动态消除城乡“零就业家庭”，确保城乡低保、临时救助、医疗救助及精准扶贫等资金及时足额发放；医疗卫生事业支出18507万元，主要围绕疫情防控、提升基层医疗卫生服务能力、基本公共卫生服务等为重点，公立医院建设，保障发热门诊、核酸实验室、哨点工程、核酸检测物资储备、冷链能力提升、冷库硬件建设、乡镇运转能力提升、医疗卫生物资储备、流调现场处置能力提升疫情防控九大能力建设，确保公共卫生服务能力逐步加强；其他重点民生工作支出13130万元，城市骨干路网建设不断完善，城市综合承载能力不断提升，重点支持“四在农家、美丽乡村”、基本农田建设、农村厕所革命等项目，农村人居环境大幅改善。

（三）结余结转资金使用情况

按照相关要求，对各部门2019年及以前年度结余结转资金进行清理，共清理甄别盘活存量资金19958万元，全部统筹用于“三保”、疫情防控等急需支出及进一步消化挂账。

（四）政府债务的限额、余额，结构及使用情况，当年新增和偿还债务情况，债务风险防范情况

2020年省财政厅下达的白云区地方政府债务限额为595779万元，其中：一般债务限额37834万元、专项债务限额557945万元。2020年年初地方政府债务余额为504868万元，其中2020年到期本金50857万元，已全部通过国家发行的再融资债券进行了置换，2020年应付利息及兑付费用18619万元全部安排预算并按期支付，同时，2020年新增政府专项债券63635万元，2020年末余额为568503万元，其中：一般债务余额25505万元，专项债务余额542998万元，严格控制在限额内。

（五）预算周转金、预算稳定调节基金和预备费的规模和使用情况

1.预算周转金。2020年全区预算周转金50万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额，保障资金及时支付。

2.预算稳定调节基金。年初结余33314万元（区本级30616万元、乡镇级2698万元），按照《预算法》规定，为弥补一般预算财力的不足，2020年初预算调入预算稳定调节基金 21000万元（区本级19200万元、乡镇级1800万元），年中根据2020年新增上级补助等财力情况，补充了预算稳定调节基金33602万元（区本级33342万元、乡镇级260万元），预算稳定调节基金年末余额为45916万元（区本级44758万元、乡镇级1158万元）。

3.预备费。按照《预算法》规定，区本级年初预算安排的预备费4662万元，在调整预算中全部动用，用以保障“六保”“六稳”等各项工作。

（六）超收收入安排情况

2020年全区一般公共预算收入预算为134000万元，实际完成147675万元，超收13675万元。按照《预算法》规定，已将超收收入全部补充预算稳定调节基金。

（七）预算绩效实施情况

2020年制定了《白云区全面实施预算绩效管理工作方案》，对2020年至2022年全面实施预算绩效管理工作内容进行了细化，制定并发布了《白云区区级财政支出绩效评价结果应用管理实施办法》，进一步规范区级财政支出绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益和管理水平。2020年区本级共编制绩效目标982个，涉及财政资金101669万元，基本实现了全区各部门预算绩效管理的全覆盖。组织全区各部门、各乡（镇）及街道办事处预算绩效管理工作的分管领导、财务人员及项目管理人员开展全面实施预算绩效管理工作业务培训2次，对预算绩效管理的重要意义、绩效目标申报、跟踪监控以及评价管理等作详细的讲解。要求各部门对2020年度支出及时开展绩效自评，撰写自评报告并随同部门决算一并报送财政部门，评价结果将作为以后年度安排预算的重要参考依据。

（八）与决算有关事项

1.政府采购情况。2020年政府采购预算40790万元，实际采购金额39939万元，节约资金851万元，节约率2.1%。其中：2020年限额标准以上政府采购预算39390万元，实际采购金额38896万元，节约资金494万元，节约率1.3%；通过政府采购协议供货电子平台采购预算1400万元，实际采购金额1043万元，节约资金357万元，节约率25.5%。

2.预决算公开情况。根据《预算法》规定及中央、省、市相关工作要求，全区财政收支预决算及67家部门预算、71家部门决算（不含涉密单位）及“三公”经费信息已于2020年6月在区政府门户网站上向社会进行了公开，及时性、完整性、细化程度均符合公开要求。区本级各部门2020年“三公”经费预算公开数619万元，同比下降7.32%。2019年决算公开数526万元，同比下降9.93%。

3.上级转移支付资金情况。2020年，全区共获得上级转移支付补助资金272318万元(一般公共预算获得上级转移支付补助资金170014万元，政府性基金预算获得上级转移支付补助资金102304万元)。其中：获得“两直达”资金32780万元，主要是抗疫特别国债资金10296万元、县级基本财力保障特殊转移支付资金6308万元，已全部用于基础设施建设、防疫体系建设、补助市场主体、补助居民就业等领域，有力保障了新冠肺炎疫情防控、支持困难企业渡过难关、做好自然灾害防治及应急物资储备等，切实为中小企业减轻了负担；获得专项债券资金63635万元，已全部用于医院、停车场、学校等民生项目改扩建，提升人民生活质量。

尊敬的主任、各位副主任、各位委员，2020年财政决算与预算执行情况总体变化不大，变动部分主要是一般公共预算和政府性基金预算的债务转贷收入、债券还本支出、上解支出和安排预算稳定调节基金。下半年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，全区财税部门将迎难而上、担当作为，确保兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，保证财政平稳运行。

附件：2020年决算报告附表.xls