（2024年1月17日在观山湖区第三届人民代表大会第三次会议上）

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是市场经济恢复发展的一年。财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和对贵州、贵阳贵安工作重要指示批示精神，坚持以高质量发展统揽全局，抓实落细积极的财政政策，着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险，切实增强财政保障能力，全力推进经济回升向好，全区预算执行情况总体平稳。

目前，由于2023年财政收支事项、上下级财政间结算事项均未最终确定，为此，以下报告的2023年预算执行情况均为常态预计数。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成566321万元，为预算（经区人大通过的调整预算，下同）的101.44％，同比增长9.55％。其中：税收收入完成455850万元，同比增长16.93％；非税收入完成110471万元，同比下降13.09％。全区一般公共预算支出731366万元，同比下降8.52％。

区本级一般公共预算收入完成549276万元，为预算的101.48％，同比增长9.17％。加上级补助收入278513万元、上年结转18466万元、调入预算稳定调节基金40505万元、调入资金9888万元、下级上解645万元、地方政府一般债务转贷收入355607万元，收入合计1252900万元。一般公共预算支出702717万元，加上解支出79057万元、补助下级支出13396万元、补充预算稳定调节基金96215万元、地方政府一般债务还本支出355607万元，支出合计1246992万元。年终滚存结余5908万元（全部为结转下年的上级专款），全年财政收支平衡。

1．收入方面：

税收收入完成438896万元，为预算的101.48％，同比增长16.67％；非税收入完成110380万元，为预算的101.47％，同比下降13.04％。

2．支出方面：

一般公共预算支出702717万元，减上级专款84607万元，加下达镇专款2748万元，实际完成620858万元，为预算的94.71％，同比下降7.58％，主要是严格落实过“紧日子”要求，大力压减党政机关行政经费和事业单位公用经费等一般性支出，将压减资金用于急需领域。按功能科目分类完成情况如下：

（1）一般公共服务支出68438万元，减上级专款1116万元，加下达镇专款297万元，实际完成67619万元，为预算的90.58％，同比下降12.46％。

（2）国防支出719万元，为预算的91.71％，同比下降8.29％。

（3）公共安全支出33361万元，减上级专款1305万元，实际完成32056万元，为预算的91.19％，同比增长2.88％。

（4）教育支出132453万元，减上级专款18661万元，实际完成113792万元，为预算的99.44％，同比增长13.62％。

（5）科学技术支出46099万元，减上级专款9701万元，实际完成36398万元，为预算的93.28％，同比下降5.47％。

（6）文化旅游体育与传媒支出7556万元，减上级专款439万元，实际完成7117万元，为预算的93.99％，同比下降12.38％。

（7）社会保障和就业支出49552万元，减上级专款10677万元，实际完成38875万元，为预算的91.57％，同比增长11.8％。

（8）卫生健康支出36532万元，减上级专款7984万元，实际完成28548万元，为预算的96.18％，同比下降30.81％，主要是疫情防控经费较上年有所减少。

（9）节能环保支出9433万元，减上级专款2254万元，实际完成7179万元，为预算的94.4％，同比下降1.05％。

（10）城乡社区支出181743万元，减上级专款11638万元，加下达镇专款295万元，实际完成170400万元，为预算的93.39％，同比下降22.47％。

（11）农林水支出20617万元，减上级专款1612万元，加下达镇专款2126万元，实际完成21131万元，为预算的99.32％，同比增长4.55％。

（12）交通运输支出4614万元，为预算的90.76％，同比下降1.2％。

（13）资源勘探工业信息等支出34883万元，减上级专款12936万元，实际完成21947万元，为预算的98.22％，同比增长6.58％。

（14）商业服务业等支出1395万元，减上级专款569万元，实际完成826万元，为预算的91.17％，同比增长263.88％，主要是增加上年结转的专款。

（15）金融支出70万元，为预算的100％，全部为上年结转的专款。

（16）自然资源海洋气象等支出2168万元，减上级专款1万元，实际完成2167万元，为预算的90.82％，同比下降6.76％。

（17）住房保障支出57559万元，减上级专款5640万元，实际完成51919万元，为预算的97.2％，同比增长4.02％。

（18）粮油物资储备支出516万元，为预算的70.2％，同比增长128.32％，主要是增加按期轮换的粮食储备量。

（19）灾害防治及应急管理支出5547万元，减上级专款74万元，加下达镇专款30万元，实际完成5503万元，为预算的92.12％，同比增长14.62％。

（20）债务付息支出9174万元，为预算的100％，同比下降5.56％。

（21）债务发行费用支出288万元，为预算的72.91％，同比增长433.33％，主要是债券规模增加。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入完成5673万元，政府性基金支出723296万元。

区本级政府性基金收入完成5673万元，加上级专款671494万元、上年结余22135万元、地方政府专项债务转贷收入569778万元，收入合计1269080万元。政府性基金支出723251万元，加上解上级支出1692万元、补助下级支出45万元、地方政府专项债务还本支出529778万元，支出合计1254766万元。政府性基金结余14314万元。具体如下：

（1）政府性基金收入完成5673万元，为预算的91.65％，同比下降57.01％。其中：国有土地使用权出让收入1476万元、城市基础设施配套费收入2954万元、污水处理费收入3万元、专项债务对应项目专项收入4192万元。

（2）政府性基金支出723251万元，减上级专款657965万元、新增专项债券支出40000万元，实际完成25286万元。

其中：国有土地使用权出让收入安排的支出14828万元、城市基础设施配套费支出4640万元、其他各项基金支出5818万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入完成16488万元，国有资本经营预算支出6716万元。

区本级国有资本经营预算收入完成16488万元，加上级专款299万元、上年结余788万元，收入合计17575万元；国有资本经营预算支出6636万元，补助下级支出88万元，调出资金至一般公共预算9888万元，结转下年963万元，支出合计17575万元，全年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成15704万元（均为机关事业单位基本养老保险基金收入，其他社会保险基金收支由市级统筹），上年结余24913万元，支出7582万元，滚存结余33035万元。

（五）地方政府债务情况

2023年省财政厅下达观山湖区政府债务限额3422527万元，其中：一般债务限额696613万元、专项债务限额2725914万元。

截至2023年末，我区政府债务已全部置换为政府债券，政府债券余额3297610万元。其中：一般债券589940万元、专项债券2707670万元。

2023年获得新增地方政府专项债券40000万元，安排用于生态食品产业园标准厂房及配套基础设施建设项目。

二、2023年财政工作完成情况

（一）稳中求进，逐步激活经济发展引擎

将“稳中求进”作为全区经济社会发展的“压舱石”。积极争取上级资金。争取一般公共预算转移支付补助28亿元，剔除留抵退税政策补助因素后，较上年增加0.41亿元，增长1.72％。支持工业产业发展。聚焦“一主一特”和新能源汽车，投入10亿元用于工业企业发展、园区设施建设等，助成工业提速发展。支持农业农村发展。聚焦“三农”，投入6亿元用于农业农村，助力乡村振兴全面推进，牢牢守住粮食安全和耕地保护红线。支持现代服务发展。聚焦“八个服务业产业集聚区”建设，投入1亿元用于金融、会展、商贸物流、文体旅游、数字经济、楼宇总部经济发展，助攻“4＋2”产业全面开花。支持内需市场发展。聚焦扩大内需，投入3亿元用于支持消费提振，助长消费市场全面振兴。支持市场主体培育发展。落实减税降费政策，全年增值税留抵退税12亿元，加大惠企扶持政策兑现力度，助推企业平稳有序发展。

（二）加力提质，持续增进社会民生福祉

将“兜牢底线”作为全区经济社会发展的“定盘星”。全年民生支出占一般公共预算支出比重达70％。严格兜牢“三保”底线。优先足额安排和保障“三保”支出，全面落实“三保”责任，增强“三保”保障能力。教育资源愈加均衡。投入16亿元用于支持学前教育、义务教育、高中教育发展，教育配套设施更加完善，教师队伍更加优越，办学实力更加强大。保障体系愈加健全。投入城乡医疗救助、优抚对象、养老事业、残疾人事业等社会保障资金2亿元，健全分层分类的社会保障体系。医疗资源愈加丰富。投入3.7亿元用于卫生健康事业发展，医疗卫生服务体系越发完善，公共卫生设施配备越发齐全，基层卫生公共服务能力有效提升。绿色生态持续发展。投入2.4亿元用于绿色生态建设，建成城市绿道示范段，两块“国字号”金字招牌不断擦亮，生态环境越加优良。

（三）守牢“防”线，稳妥防范财政系统风险

将“防范风险”作为全区经济社会发展的“生命线”。防范地方债务风险。强化政府债务管理，坚持债务滚动风险预警监测机制，压紧压实主体责任，坚持化存量遏增量，争取化债政策，有效防控债务风险发生，守住不发生系统性风险底线。防范安全风险。加大公共安全、抢险救灾、应急处置、安全生产投入，风险防范更加有力，安全生产持续稳定，社会治理效能有效提升。防范内部风险。开展财政纪律重点问题专项整治和财会监督专项工作，进行会计信息质量专项检查，持续推动审计、巡查问题整改落实，强化财政管理风险防控。

（四）注重效能，有序推动财政改革创新

将“财政改革”作为全区经济社会发展的“助推器”。推进绩效评价应用。深入实施预算绩效管理，加强预算绩效监控，开展财政重点绩效评价项目9个，着力应用评价结果倒逼部门优化预算管理。强化国有资产配置管理。加强行政事业性国有资产配置、使用、处置全生命周期管理，全年完成24家单位资产核销、调拨，涉及资产价值1.7亿元。推动国有企业实体化转型。围绕产业布局和发展方向，推动企业整合，聚焦主营业务，健全企业考核机制，增强企业核心竞争力。提升财政资金使用效益。加强项目评审，全年完成评审项目352个，审定金额110.76亿元，审减率4.96％；规范政府采购，全年电子卖场采购订单总数1.1万个，完成金额1.02亿元，节资率19.36％；优化存量资金管理，全年盘活存量资金1.28亿元；加强直达资金管理，全年共落实直达资金7.4亿元，执行率达99.46％。

（五）求真务实，严格遵守财政工作纪律

将“财经纪律”作为全区经济社会发展的“免疫针”。全面提高财政干部队伍素养。全面深入学习贯彻党的二十大精神，坚定财政干部的政治理想信念，坚持理论学习贯穿始终，以学促干，不断提高财政业务本领。重点夯实财政运行关键环节。时刻高悬依法依规理财用财的“明镜”，聚焦财政运行中的政策制定、项目审批、资金分配、资金使用等关键领域和环节，强化内控制度建设，确保每一笔财政资金都分得规范、用得合法、花得有效。不断提升财务人员理财水平。聚焦财务工作重点难点，实施全区财务知识培训，大力推动全区财务人员业务素质提升，有效规范部门资金使用。

三、2024年财政预算草案

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，结合上级对经济工作的安排部署及我区实际情况，明确我区2024年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，把党政机关过“紧日子”作为长期方针政策，着力推动高质量发展，突出重点，把握关键，围绕“四新”主攻“四化”，继续实施积极的财政政策，用好财政政策空间，更加注重适度加力、提质增效，保持必要财政支出强度，统筹资金保障和改善民生，兜牢“三保”底线，有效防范化解重大风险，不断巩固和增强经济回升向好态势，助推全区经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）一般公共预算安排情况

全区一般公共预算收入增长4％，预计完成588974万元。根据一般公共预算收入预期目标，结合上级转移支付补助预计情况，按照收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出。

区本级一般公共预算收入568819万元，加预计上级转移支付补助127606万元及下级上解收入622万元、上年结转5908万元、调入预算稳定调节基金96215万元，减上解上级支出51385万元及补助下级支出7109万元、地方政府一般债务还本支出7010万元，预计2024年可用财力733666万元，全部安排支出，同比增长18.17％，全年财政收支平衡。

1．收入方面：

税收收入487069万元，同比增长10.98％；非税收入81750万元，同比下降25.94％。

2．支出方面：

（1）一般公共服务支出76570万元，同比增长13.24％。

（2）国防支出719万元，与上年持平。

（3）公共安全支出38262万元，同比增长19.36％。

（4）教育支出125301万元，同比增长10.11％。

（5）科学技术支出39838万元，同比增长9.45％。

（6）文化旅游体育与传媒支出8529万元，同比增长19.84％。

（7）社会保障和就业支出46263万元，同比增长19％。

（8）卫生健康支出30029万元，同比增长5.19％。

（9）节能环保支出7867万元，同比增长9.58％。

（10）城乡社区支出200690万元，同比增长17.78％。

（11）农林水支出24349万元，同比增长15.23％。

（12）交通运输支出5500万元，同比增长19.2％。

（13）资源勘探工业信息等支出25760万元，同比增长17.37％。

（14）商业服务业等支出979万元，同比增长18.52％。

（15）金融支出130万元，均为结转上年上级专款。

（16）自然资源海洋气象等支出2436万元，同比增长12.41％。

（17）住房保障支出55482万元，同比增长6.86％。

（18）粮油物资储备支出2016万元，同比增长290.7％，主要是增加粮仓建设资金。

（19）灾害防治及应急管理支出6103万元，同比增长10.9％。

（20）债务付息支出21661万元，同比增长136.11％，主要是债券规模增加。

（21）债务发行费用支出182万元，同比下降36.81％，主要是债券发行较上年有所减少。

（22）预备费15000万元，占一般公共预算支出的2.04％，符合《预算法》规定。

（二）政府性基金预算安排情况

镇级无政府性基金预算，故全区和区本级政府性基金预算收支数据一致。

区本级政府性基金预算收入10793万元，上年结余14314万元，预计收到上级专款300000万元，上解上级支出1130万元，地方政府专项债务还本支出13989万元，可用财力309988万元，全部安排支出，具体如下：

国有土地使用权出让收入1537万元，预计收到上级专款300000万元，加上年结余8564万元，减上解上级支出1130万元、地方政府专项债务还本支出13989万元，可用财力291908万元，全部安排支出。

国有土地收益基金上年结余473万元，安排支出473万元。

农业土地开发资金上年结余644万元，安排支出644万元。

城市基础设施配套费收入4000万元，安排支出4000万元。

专项债务对应项目专项收入8330万元，安排支出8330万元。

其他各项政府性基金安排支出4633万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

全区国有资本经营预算收入6995万元，加上年结余1139万元，收入总计8134万元；国有资本经营预算支出8134万元，全年收支平衡。

区本级国有资本经营预算收入6995万元，加上年结余963万元，收入总计7958万元；国有资本经营预算支出7958万元，全年收支平衡。

（四）社会保险基金预算安排情况

社会保险基金收入预计完成15179万元（均为机关事业单位基本养老保险基金收入，其他社会保险基金收支由市级统筹），预计安排支出8324万元，加上年结余33035万元，预计全年结余39890万元。

以上预算是在综合考虑了我区面临的各种机遇和挑战的前提下进行编制的，任务相当艰巨，需要全区人民群策群力、奋力赶超才能够如期完成。

四、2024年财政工作重点

（一）稳增长、扩投资，促进经济持续向好

将稳收入增长摆在财政工作根本位置，排除万难着力稳住基本盘。一是多措并举争资金。深入研究财政政策、金融政策，准确把握中央、省、市政策导向和资金投向，抓住机遇，全力争资争项。二是循序渐进扩内需。推动消费从疫后恢复转向持续扩大，培育壮大新型消费，大力支持数字消费、绿色消费、健康消费。三是抛砖引玉撬投资。发挥好政府投资的带动放大效应，依托“基金小镇”，整合各类财政专项资金，撬动更多社会资金；帮助企业用好融资扶持政策，助力企业持续健康发展。四是放水养鱼助招商。加大产业扶持资金投入，着力打造招商竞争优势，围绕主导产业、重点产业建链补链，支持招引龙头精尖企业，涵养可持续税源。

（二）优支出、强弱项，持续改善民生要事

将优支出结构摆在财政工作的基础位置，切实兜牢民生底线。一是优先保障“三保”支出。严格落实过“紧日子”要求，继续大力压减党政机关行政经费和事业单位公用经费等一般性支出，将压减资金用于“三保”等急需领域，提升“三保”保障能力。二是全力保障重点民生。加大稳岗扩岗支持力度，落实落细稳定就业举措，确保重点群体就业稳定；织密社会保障网络，优化健康养老服务，全力抓好“一老一小、一低一弱”；推动教育资源均衡，加快学校建设和品牌打造，稳步提高教育教学质量；筑牢医疗卫生屏障，打造“掌上医院”，提高全区医疗服务水平。三是统筹提升城市品质。重点保障“一圈两场三改”和农村“五治”，持续推进完整温馨社区试点建设；支持破解城市治理难点、堵点，做好城市管理和治理精细化文章；全力支持文化体育发展，继续举办各种体育赛事和群众文娱活动，有力提升群众幸福感。

（三）提质量、增强度，有序推动社会发展

将提发展质量摆在财政工作的重要位置，全力满足经济社会发展的现实需求。一是全面支持产业之城、宜居之城建设。整合各类资源，增强财政保障，加强工业和农业配套设施建设，更好赋能产业发展；加强科技创新保障，支持科技平台建设，推动科技项目落地和成果转化；落实助企纾困各项政策，助力民营企业发展壮大。二是持续助推乡村全面振兴。以确保国家粮食安全、确保不发生规模性返贫为底线，丰富乡村产业，支持乡村品牌建设，强化农民增收举措，促进乡村宜居宜业。三是持续助推生态文明建设。投入资金持续打好“五场战役”，推动“两山”转化，办好年度“生态季”活动，抓好“口袋公园”、山体公园建设，巩固和提升全区生态环境质量。

（四）稳预期、守底线，有效防范化解债务

将稳风险预期摆在财政工作的攻坚位置，持续有效防范化解地方债务风险。一是强化政府债务管理，在“控”上下功夫。强化风险意识，从严加强风险源头管控，“尽力而为、量力而行”搞建设，严控新增政府投资项目，严堵违法违规举债，积极申请政府债券筹集项目建设资金。二是强化政府债务化解，在“去”上下功夫。千方百计化存量，按照过“紧日子”要求，集中财力化债，积极争取金融支持，通过展期降息等方式缓释债务风险，降低债务成本，优化债务结构，缓解偿债压力，竭尽全力做好债务风险防范化解工作。

（五）强创新、促改革，深入推进现代财政

将强改革创新摆在财政工作的箭头位置，稳步推进财政管理法制化、科学化、标准化、规范化。一是优化财政管理制度。完善预算管理制度，加强预算执行管理，推动财政收支管理提质增效；持续深化预算绩效管理，完善预算绩效管理体系，提高资金使用效益；盘活存量资产、资金，用好用活政府投资基金，加强财政资金统筹能力；加大财会监督力度，完善财会监督机制，开展财会监督专项行动，提升财会监督效能。二是深化财政体制改革。积极争取省以下财政体制改革的支持，稳妥落实各级财政体制文件要求，促进我区财政事权与支出责任科学匹配。三是细化国有资产管理措施。建立健全行政事业性国有资产管理制度，强化资产盘活，探索建立国有资产临时调度机制，提高资产使用效率。四是强化国有企业监督管理。理顺国有企业监督管理体制机制，提升监管工作专业化、体系化、法治化水平，着力构建现代化的国资监管体系，不断做强做优做大国有企业。

各位代表，征途漫漫，惟有奋斗！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定不移推进中国式现代化，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，虚心听取区政协的意见和建议，以更自信的底气、更务实的作风、更有力的举措，不断在观山湖区新征程的前进道路上自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，全面推进产业之城、宜居之城建设，奋力谱写美美观山湖建设新篇章！