(2020年7月29日在区十七届人大常委会第39次会议上)

云岩区财政局

区人大常委会:

受区人民政府的委托,向区第十七届人大常委会报告云岩区2020年财政决算(草案)情况,请予以审议。

一、2020年财政决算情况

(一)一般公共预算收支情况

2020年一般公共预算收入完成330578万元,为调整预算315000万元的104.95%。加上:返还性收入47887万元、上级专款69499万元,一般性转移支付补助138501万元、上年专项结余99万元、一般债券转贷收入6342万元,调入预算稳定调节基金5600万元,调入国有资本经营收益634万元,减:上解支出61983万元,一般债务还本支出6342万元,全年可用财力为530815万元。

2020年一般公共预算支出完成513337万元,剔除不属于预算调整范围的省、市专款及一般性转移支付91421万元后,为调整预算423000万元的99.74%。

经市、区财政对账清算后,上解支出减少1818万元,补充到预算稳定调节基金。年终预算稳定调节基金17385万元,专项结转下年93万元。全年实现财政收支平衡。

(二)政府性基金收支情况

2020年政府性基金收入完成393995万元,为调整预算422578万元的93.24%。加上:上级补助145258 万元、上年结余11927万元、专项债券转贷收入31254万元,减:专项债券还本支出31254万元,上解支出1067万元,基金预算可用财力550113万元。

2020年政府性基金支出完成543110万元,剔除新增市下专款141104万元后,为调整预算431955万元的93.07%。主要用于低效用地征拆和安置、新增专项债券及抗疫特别国债支出。

年终政府性基金结余7003万元,比预算执行报告中的结余数增加7000万元,是省财政厅将城乡建设用地增减挂钩节余指标上解支出7000万元改为分五个年度上解。

(三)国有资本经营收支情况

2020年国有资本经营预算收入实现560万元,为调整预算的100%。加上:上级补助230万元,减:调出资金634万元后,区级国有资本经营支出156万元,为调整预算的100%。结余为零。

(四)社会保险基金收支情况

云岩区社会保险基金决算数,经市级核算后填报。2020年社会保险基金上年结余6473万元,收入决算数32768万元,支出决算数31498万元,年末滚存结余7743万元。

(以上内容与云岩区第十七届人民代表大会第四次会议2021年3月2日审议通过的《云岩区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算报告》变动地方:一是经市、区财政对账清算后,一般公共预算上解支出和补充预算稳定调节基金、政府性基金上解支出及结余发生变动;二是补充了社会保险基金数据。由于目前市财政尚未下达各区县2020年财政决算批复,以上数据最终以市下批复数为准。)

二、重点支出与重大投资项目主要情况

2020年,区财政全面贯彻《预算法》相关要求,认真落实区第十七届人大四次会议决议要求,深入推进财税体制改革,在面对突发新形势下的财政收支困难,落实积极财政政策,优化财政支出结构,兜牢兜实“三保”支出,着力打赢三大攻坚战,增强财政综合保障能力,为全区基础社会发展提供了有力的资金保障。

(一)着力打赢三大攻坚战,推动全面建成小康社会

(1)防范化解重大风险方面。基本形成覆盖风险评估预警、应急处置、日常监管等各个环节的风险防控体系,牢牢守住风险底线。通过财政预算安排、压缩经常性支出、调剂其他财政专户资金、在政策允许范围内争取展期等措施,我区隐性债务化解成效显著,债务规模持续减小,等级持续降低。2020年我区所有政府性债务均按期还本付息,无违约情况。

(2)脱贫攻坚战方面。一是2020年投入对口帮扶资金1120万元,帮助印江县、开阳县、长顺县长寨街道办、望谟县打易镇和罗甸县边阳镇(简称“两县一街两镇”)完成全面脱贫,圆满完成对口帮扶“两县一街两镇”重大任务;二是用好扶持政策,争取脱贫攻坚投资基金,实现扶贫地企业项目落地,发挥企业脱贫带动作用;三是加强扶贫资金使用监管,持续完善监管机制,建立健全扶贫资金绩效管理制度,提高资金使用精准度,切实使扶贫资金直接惠及扶贫对象。

(3)污染防治攻坚战方面。2020年节能环保支出一般公共预算安排6362万元,抗疫特别国债支出9980万元。主要用于水体污染防治、全国污染源专项调查、金钟河河道维护费、黑臭水体整治等,我区水质量明显提升,逐步改善老城区生态环境问题,为创建“绿水青山”城市打下坚实基础。

(二)及时调度资金保障疫情防控,支持企业复工复产

一是2020年初突发新冠疫情,采取紧急调度资金,调整支出结构,积极争取上级资金等措施,累计拨付疫情防控财政专项资金22360万元(含抗疫特别国债、特殊转移支付直达资金安排的有关疫情防控的经费)。

二是落实疫情期间对企业复工复产的补贴政策,加强疫情防控经费监控和绩效管理。共计拨付复工复产专项资金3483万元,助力餐饮、住宿、商贸、文化旅游、工业制造等受疫情严重影响的企业走出困境。

(三)压缩一般性支出,积极争取上级资金,兜实兜牢“三保”底线

一是压缩一般性非刚性支出,为落实过“紧日子”进一步严格管理财政支出的相关要求,在年初已压减公用支出和一般性支出的基础上,再次压减公用经费20%,约3800万元。对各项目进一步分类、梳理,压减非刚性、非重点支出约16000万元。调整和压减出来的资金,优先保障疫情防控、复工复产、三保支出。同时,在财政支出安排中,着力优化财政支出结构,将“保工资、保运转、保民生”作为财政保障的重点,认真落实“六稳六保”政策。

二是积极争取直达资金。建立直达资金直达基层直达民生的工作机制,加强资金监管和绩效监控,实现惠企利民,激发市场活力。2020年获得省财政下达的直达资金115300万元(其中特殊转移支付资金18500万元,抗疫特别国债31200万元),资金使用率100%。资金投向符合政策规定,达到预期目标。

三是积极争取专项债券。2020年我区成功完成五个项目专项债发行工作,共计获得103152万元资金。包括学前教育基础设施补短板提升改造项目、云岩区中心养老院二期,市西路特色文化步行街地下停车场项目、中心城区污水治理项目、区人民医院分院建设项目,有效改善了我区城市基础设施条件,推动民生事业和经济建设发展。

(四)增进民生福祉,促进社会事业均衡发展

充分发挥公共财政职能作用,聚焦民生“痛点”,调整和优化支出结构,全力保障和改善民生支出。2020年十项民生投入442097万元,占一般公共预算支出86.12%,民生效益得到持续改善。一是教育支出140743万元,占一般公共预算支出27.41%,较上年增长11.14%。主要是保障各项义务教育经费投入、新增校园建设和设施设备购置。二是公共安全支出58701万元,占一般公共预算支出11.44%,较上年下降15.54%(原因是区法、检两院上划)。支出主要用于“法治云岩”、“平安云岩”建设。三是社会保障和就业支出74902万元,占一般公共预算支出14.59%,较上年增长30.46%。主要是落实各类救助帮困政策补贴,支持稳定就业。四是卫生健康支出32247万元,占一般公共预算支出6.28%,较上年增长11.42%。主要是保障疫情防控、持续推进医药卫生体制改革、落实基本公共卫生服务均等化等。五是城乡社区支出85111万元,占一般公共预算支出16.58%。主要是巩固创建文明城市、优化城市环境,提升城市品质。

(五)推进产业创新和升级,促进实体经济高质量发展

一是不折不扣落实减税降费政策。全面落实中央新出台各项减税降费政策,切实减轻企业负担和增强群众获得感。全年新增减税降费108478万元。积极清理规范行政事业性收费和政府性基金,加强非税收入管理,使财政公共预算收入结构更趋合理。2020年完成非税收入46662万元,非税收入占比14.12%。

二是优化营商环境,培植涵养税源,积极落实各项招商、安商及各级党委政府对企业的补助政策,全年共计拨付10529万元。主要包括制造业、商贸业(批零餐)、住宿业、餐饮业各类奖补及贴息资金、招商引资优惠政策奖励、保供稳价奖励、民营经济、中小企业发展、微型企业扶持资金等。

三、其他与决算有关的情况        

(一)上级财政转移支付使用情况

2020年我区一般公共预算上级转移补助收入255888万元,扣除“营改增”等财税体制改革核定的47887万元基数后,实际得到上级转移补助收入为208001万元。其中具有专项用途的资金为111401万元,可统筹安排预算支出的财力性资金96600万元(含年初纳入预算29800万元)。所有上级转移补助收入已按照文件要求和资金规定使用,作为一般公共预算支出资金来源,占比40.52%。

2020年我区政府性基金上级补助145258万元 ,其中现行土地政策分成返还我区的土地出让收入10364万元,上级实际补助我区基金预算转移支付134894万元(其中新增专项债券103152万元、抗疫特别国债31251万元、大中型水库移民资金和彩票公益金补助491万元),上述资金已全部拨付到项目,做到了专款专用。

2020年我区国有资本经营预算上级补助收入230万元,为省级财政下达的2007年贵阳制药厂改制后,解决职工工资问题的补助经费。我区已将此笔收入调入一般公共预算支出,拨付到位。

(二)预算周转金、预备费、预算稳定调节基金使用情况

预算周转金上年余额380万元,年度执行中未动用该资金,2020年末余额仍为380万元。预备费年初安排6174万元,年度执行中批准动支6174万元。预算稳定调节基金上年结余5928万元,年初预算调出3100万元,调整预算调出2500万元,年终补充17385万元,年终预算稳定调节基金规模17713万元(其中15000万元安排用于2021年年初预算)。

(三)盘活财政存量结余结转资金情况

盘活财政存量资金,提高资金使用效率。对财政存量资金进行月度清理,加快预算执行和资金收回。建立部门结转结余资金与预算安排统筹机制,对上年结转资金规模较大的单位,相应核减下年项目支出。全年共盘活财政存量资金84600万元(其中部门预算结转结余资金盘活30100万元)。财政收回结余资金1339万元,全部统筹用于经济社会发展急需支出的领域。

(四)预算绩效管理及实施情况

一是强化预算绩效目标管理。2020年各部门预算单位中的一般公共预算项目支出已全部编制预算绩效目标,覆盖率达到100%。二是全面开展绩效运行监控。完成2020年度一般公共预算安排所有项目的绩效运行监控工作,进一步提高预算执行质量。三是绩效评价提质扩围。对我区2019年度一般公共预算项目和中央专项转移支付资金开展绩效自评,并根据绩效自评结果,组织第三方机构选取3个部门整体、8个重点项目开展绩效评价,评价资金30666万元。评价结果总体良好(评价结果见下表)。

2020年开展的重点绩效评价结果汇总表

序号 项  目 项目涉及金额(万元) 评价得分 评价等级

1 云岩区对口帮扶资金项目 5150 95.75 优

2 云岩区政务服务中心部门整体支出 329.46 94.15 优

3 云岩区住房和城乡建设局部门整体支出 15670.82 81.27 良

4 云岩区禁毒工作管理及绩效经费项目 706.06 82.07 良

5 云岩区城市长效管理经费项目 703.74 80.66 良

6 云岩区“乐童计划”区级专项资金项目 2455.61 88.45 良

7 云岩区数字化健康证明体检项目 341.77 88.02 良

8 云岩区人民医院信息化建设项目 339.81 81.04 良

9 云岩区惠民生鲜超市建设项目 2422.7 79.18 中

10 云岩区食品安全抽检专项经费项目 278.4 75.73 中

11 云岩区退役军人事务局部门整体支出 2267.85 71.79 中

(五)地方政府债务限额、余额和使用、偿还情况

2020年云岩区政府债务限额352575万元,债务余额347893万元,其中包括2020年新增专项债103152万元。2020年地方政府债务(含地方政府置换债券、地方政府再融资债务)还本付息及付费47747万元,其中:2016年转贷我区置换债券到期后通过上级转贷再融资债券资金还本37596万元,置换债券、再融资债券付息付费10151万元。全区债务规模均控制在上级财政部门下达的地方政府债务限额内,债务规模总体可控。

2020年,全区财政工作经受住了考验与挑战,取得了一定的成绩。同时我们也清醒的认识到,经济形势和环境变化以及统筹发展和安全,带来的财政压力依然很大。一是受经济环境和减税降费、留抵退税政策的落实,财政收入增幅放缓。二是去年中央新增抗疫特别国债资金、特殊转移支付,今年都不再安排,预计上级转移支付增幅将收窄。三是随着城市更新改造和城镇人口市民化加快推进,我区在提升城市能级,加快经济发展建设方面,刚性支出不断增加,财政支出压力进一步加大。四是财政收支形势严峻,吃饭财政的特征明显,有效防范化解政府债务风险任务依然艰巨。

今年是“十四五”规划的开局之年,各类新增刚性支出需求较大,主要有疫情常态化防控、生态环保治理、城市精细化管理、消防安全整治、“十件实事”项目、支持企业发展奖补资金、市下各类建设任务等。由于目前我区土地出让进度缓慢,给新增支出需求保障的重点项目及政府性债务还本付息带来极大压力。综合判断,今年我区财政收支形势更为严峻,财政状况将比去年更为紧张,财政收支平衡难度更大。

对此,财政部门将恪尽职守、勇于担当,在困境中寻求创新,在创新中寻求突破,以永不懈怠的精神状态,一往无前,砥砺前行。坚定不移贯彻新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,继续实施积极的财政政策并进一步提质增效和更加可持续;加大优化支出结构,坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算,全面落实政府过“紧日子”的要求;加强财政资源统筹,强化预算约束和绩效管理,努力提高财政支出效率;深化预算管理制度改革,进一步提高财政管理水平;加强地方政府债务管理,积极防范化解地方政府隐性债务风险;支持“强省会”战略实施,切实关注民生需求,加大民生投入,为推动云岩高质量发展、加快现代化建设作出新的贡献。

附件：云岩区2020年政府决算报告附公开表15张