贵阳经济技术开发区党工委:

根据工作安排，我局草拟了贵阳经济技术开发区2019年财政决算(草案)及2020年上半年预算执行情况的报告，现将有关情况报告如下:

一、2019年经开区财政决算情况

2019年,经开区财政局在区工、管委的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神、习近平总书记对贵州工作系列重要指示批示精神，认真落实省委十二届六次全会和市委十届五次、七次、八次全会精神，聚焦“不忘初心、牢记使命”主题教育，紧紧围绕打造千亿级开发区，建设贵阳南部现代产业新城的目标定位，牢牢守住发展和生态两条底线，全面贯彻落实中央、省委、市委各项决策部署，依法理财，履职担当，深化预算管理体制改革，优化财政支出结构，创新财政支出方式，积极为我区加快构建先进装备制造、大数据电子信息、健康医药、新能源与智能电网和现代服务业“4+1”主导产业体系提供财政政策服务，积极防范债务风险，圆满完成了2019年的各项财政收支任务，为促进经开区经济社会发展提供了财力保障，扎实推进全区经济不断向前发展。根据预算法有关规定，重点报告以下情况:

(一)一般公共财政收支决算情况

一般公共预算收入144,710万元，完成调整预算的100.49%，同比增长5.49%。其中，税收收入完成127,072万元、非税收入17,638万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为87.81%，非税收入占比12.19%，财政收入质量良好。

一般公共预算收支平衡情况。当年收入合计308,966万元，其中:一般公共预算收入144,710万元，上级补助收入85,802万元，地方政府一般债券转贷收入9,600万元，动用预算稳定调节基金9,084万元，调入资金55,700万元，上年滚存结余收入4,070万元。当年支出合计308,966万元，其中:一般公共预算支出206,605万元，上解上级支出55,340万元，地方政府一般债务还本及发行费支出9,600万元，补充预算稳定调节基金18,643万元，调出给花溪民生资金7,169万元，结转下年支出11,609万元，2019年收支平衡。

经开区预备费使用情况:年初安排预备费2,000万元，全部用于弥补当年收支平衡。

经开区预算稳定调节基金动用情况:2019年初，预算稳定调节基金18,643万元，全部用于弥补当年收支平衡。

经开区三公经费情况:汇总区级行政事业单位部门决算，2019年区级行政事业单位一般公共预算财政拨款安排(含上年结转结余)“三公”经费支出494万元，比上年减少97万元，同比下降16.48%。

(二)政府性基金收支决算情况

2019年，经开区政府性基金预算收入合计191,387万元，其中:区级入库33,382万元，上级基金补助收入150,641万元，专项债券收入11,065万元,上年结转-3,701万元。政府性基金预算支出合计190,916万元，其中:区级基金支出115,459万元，上解上级支出8,692万元，调出资金55,700万元，专项债券还本支出11,065万元,收支相抵，结转下年支出471万元。

(三)地方政府债务情况

2019年，财政厅下达经开区政府债务限额56.18亿元，2019年经开区政府债务余额56.18亿元，未超过本地区政府债务限额。

(四)2019年开展的主要工作

2019年我区财政进一步深化财税体制改革，努力增收节支，优化支出结构，着力改善和保障民生，加强地方政府债务风险防控，提高发展的质量和效益，强化持续增长的动力。一是理顺财力性转移支付制度，经开区纳入省直接下达转移支付范围，2020年上半年获得“两直达”资金9,119万元,其中财力转移支付2,184万元;二是深化国库集中支付制度改革，启动公务卡结算制度改革试点;三是清理和盘活财政存量资金工作取得一定成效;四是持续稳步推进部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，以公开促管理;五是加强政府采购工作;六是加强资金统筹调度，防范债务风险。通过积极与银行等债权人沟通，通过借新还旧、展期和申请再融资债券等方式缓释到期债务风险，全年无一笔逾期债务;七是建立“1+2+3+N”产业金融服务体系，不断增强金融服务实体经济的能力;八是全面推进预算绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，积极推进预算绩效管理工作。2019年选取了2018年度由区本级预算资金安排的“环卫整体外包项目”、“人才发展专项资金”、“工业发展专项资金项目”和“居(村)警务助理项目”四个项目，共涉及资金16,333万元，通过引入第三方机构开展资金绩效评价，强化财政支出责任，提高财政资金的使用效益。

从2019年经开区财政运行情况来看，虽然财政收支总体达到了预期目标，但在执行中也存在一些困难和问题，包括债务风险防控责任需进一步压实、财政收支矛盾依然突出等问题。我们高度重视这些问题，将采取积极有效措施加以解决，同时将在管委会的领导下，主动作为、扎实工作、锐意进取,切实推进经开区经济社会实现高质量发展。

二、2020年上半年预算执行情况

2020年上半年，区财政金融局将按照打造千亿量级园区为目标，以增收节支为核心、改革创新为动力、规范管理为抓手、勤政廉政为保障，继续深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，落实创新驱动发展战略，着力提高税收收入和可用财力“两个比重”，有力有序做好各项工作，财政收支运行总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

一般公共财政预算收入完成69,049万元，实现年初预算的47.72%，同比下降14.23%，其中税收收入完成61,690万元，非税收入完成7,359万元，非税收入占公共预算收入比重10.66%，税收质量良好。一般公共财政预算支出完成81,038万元，同比下降22.34%。一般公共预算支出下降的原因一是收入减少，支出相应调减;二是棚改项目政府购买服务费2019年从一般公共预算支出，2020年从基金预算中列支，导致一般公共预算支出大幅下降;三是经开区全区落实过紧日子要求大力缩减有关支出。

(二)政府性基金预算执行情况

2020年上半年累计获得可统筹的基金预算收入257,858万

元，较上年同期增加216,149万元，同比增长518.23%，其中:区级入库178,045万元，上级基金补助收入79,813万元(其中专项债收入42,900万元),可统筹的基金预算收入增长较快主要是由于2020年以来，我区挂牌土地项目较多，土地出让收入增长较快。政府性基金支出252,094万元(其中专项债支出42,900万元)，较上年同期增加202,838万元，同比增长411.8%,支出增幅过大的原因一是用于还本付息和支持经开区重大项目、重点领域的发展，二是新增专项债安排的支出42,900万元，上年同期无此因素。

(三)上半年财政运行特点

受新冠肺炎疫情影响，2020年一季度区内的各行业处于停产、停业状态，行业税收随之大幅下滑，4月份随着各行业的复工复产，经济逐步恢复，但是由于疫情反复，经济形势依然严峻，2020年上半年财政收入较去年同期相比下滑。减收的主要原因:一是疫情对上半年经济冲击较大，企业难以复工复产影响收入入库;二是受国家减税降费政策及疫情期间新出台的税费优惠政策叠加影响，包括国家增值税税率下调，个人所得税的专项扣除政策和疫情期间新出台的税费优惠政策，都导致了财政收入的减收。三是因为我区税源结构不平衡，我区税收主要依靠房地产业支撑，区域范围内大部分房地产项目均进入收尾期，老房地产开发企业减收明显，新的房地产项目如融创、龙湖等，受疫情影响还未形成大规模收入。四是受一次性税收因素影响，如贵州盖克航空机电有限责任公司2019年股权转让缴纳的一次性企业所得税，今年无新增税源弥补。

三、2020年上半年财政重点工作

(一)多措并举协同推进，千方百计稳住经济基本盘

一是巩固落实减税降费政策，2020年上半年累计新增减税降费1.39亿元。二是出台“经开十条”支持企业复工复产，上半年共计兑现资金1,300万元。三是开发“助力贷”政策性金融产品支持企业发展,2020年上半年实际发放贷款9,210万元，为中小微企业复工复产提供了金融活水。四是争取中央“两直达”资金支持企业发展，我区共争取到直达资金9,119万元，其中的3,495万元用于保市场主体，支持企业复工复产。

(二)着力压减支出，树立过“紧日子”思想

认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持勤俭节约，压缩区级各单位部门公用经费15%以上，“三公经费”继续压缩3%以上，压缩后腾出的资金投入到经开区经济社会亟需发展的重点领域和还本付息支出。除必保刚性支出外，2020年部门预算原则上不安排新增支出。

(三)着力保障重点，服务区域经济发展

深入调整优化支出结构，严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生、保还债的基础上，重点保障脱贫攻坚、新型冠状病毒肺炎疫情防控、企业复工复产支出，上半年安排疫情防控经费1,227万元;安排兑现企业复工复产支出5,366万元，其中:兑现 “经开十条”政策1,300万元 ;调拨10,669万元至花溪区用于经开片区民生保障支出;安排紫云县、罗甸县扶贫资金100万元。

(四)加大资金筹措力度，确保重大项目稳步推进

2020年协助平台公司加大融资力度，上半年通过银行融资筹措资金近30亿元，全部用于保障经开区“1733”重点产业项目和“十路十三片”重点城市建设项目工程建设，申请到专项债券资金4.29亿元，用于启动新基建项目。

(五)积极防范化解债务风险

2020年上半年延期债务3笔，涉及债务余额15亿元 ，延期到期本金15亿元;降息债务一笔，节约成本1,780万元。

(六)着力深化财政改革，规范财政资金管理

一是在2019年专项资金事后绩效评价试点基础上，进一步强化绩效目标管理，扩大专项资金绩效评价范围，当年实现区属部门绩效目标编制全覆盖。二是在目前已上线的国库集中支付系统、动态监控系统、部门预算编制系统、工资统发系统的基础上，加大推行公务卡结算制度改革力度，减少预算部门现金流通。三是启动非税系统改革试点。

四、2020年下半年财政工作主要任务

2020年我区财政工作仍面临着政策性减收因素多、新增税源不足、刚性增支因素较多以及债务偿还压力大等困难和问题，财政运行形势仍较严峻。经开财政将在管委会的领导下，以先进装备制造、大数据电子信息、健康医药、新能源与智能电网和现代服务业“4+1”主导产业体系为引导，围绕“1733”重点产业项目和“十路十三片”重点城市建设工程，全面做好创文保牌及“六稳”“六保”资金保障工作，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”各项工作，坚持开源节流、尽力而为、量力而行，牢固树立长期过紧日子的思想，把有限的财力更多的投向有利于补短板、增后劲、提效益的领域，重点抓好以下工作:

(一)落实减税降费政策，抓好收入组织工作

要统筹处理好减税降费和组织收入的关系，在不折不扣落实减税降费政策基础上，抓牢抓实收入组织，紧盯全年目标任务，确保2020年财政收入较上年持平，力争实现两个点的增长目标。加强对土地挂牌税源分析，紧盯重点项目，积极稳妥推进不动产权证办理消费券派发活动，努力寻找新的税收增长点。同时，要大力盘活财政存量资金和资产，加大暂付款清理力度，努力增加可用财力。

(二)优化支出结构，落实“六稳”“六保”工作

大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全力保证脱贫攻坚和创文保牌重点支出和基本民生支出，兜牢“三保”风险底线。用实用好“两直达”专项资金，紧盯资金分配、拨付、使用和管理四个环节，把每一分钱都用在刀刃上，确保直达资金惠企利民，充分发挥财政资金使用效益，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。

(三)建立预算评审机制，牢固树立“先有预算评审，后有预算安排”的理念

启动部门预算评审试点工作，制定部门预算评审制度，将“先有预算评审，后有预算安排”的理念贯穿于预算编制全过程，建立科学合理的、运转高效的预算评审机制，加强项目支出预算编制的审核把关，从源头上控制项目支出预算的科学性、合理性和准确性，为部门预算的有效执行奠定基础。

(四)全力做好债务工作，确保不发生区域性债务风险

一是认真统计我区偿债情况，研究并提出债务偿还的有效措施，切实做好债务风险防范工作，坚决守住不发生区域性债务风险的底线。二是通过控制项目规模、推动平台公司实体化转型、处置存量资产、引入社会资本、争取债券资金用于置换到期存量债务本金等方式，多渠道筹集资金防范债务风险。三是通过缓建未开工项目，暂停非必要项目和强化对项目的审计等措施化解部分隐性债务。通过采取多种措施，化解债务，降低债务率和债务风险。

(五)着力推进产业金融体系建设，解决企业融资难、贵、慢问题

根据工管委提出的“一年建机制、三年成体系、五年成为全省标杆”目标，力争于2020年完成以政策性贷款产品库为核心的债权产品体系，以天使基金-创投基金-产业基金为核心的全链条基金产品体系，以投融资培训、融资顾问、第三方中介服务、项目申报为核心的多元化增值服务体系的产业金融服务体系建设，为中小微企业提供全方位“一体式”产业金融服务。

(六)着力加强队伍建设，提升财务业务水平

为深入学习贯彻党的十九大精神，准确把握新时代财政改革发展新要求，提高区属行政事业单位财务人员和区财政局干部的业务素质和工作能力，2020年将组织区属各单位财务人员和财政干部赴贵州省财经学校参加财务干部业务知识提升专题培训学习，进一步强化财务人员对财政性资金使用规范性意识，切实保障财政资金使用安全，确保各项财政管理改革顺利推进。

2020年下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们将按照建设发展型财政、民生型财政、绩效型财政的要求，进一步加强财政管理、深化财政改革，激发活力，抢抓机遇促转型，上下同心谋跨越，为加快经开区跨越发展而努力奋斗!

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