2019年，高新区财政局在市财政局和区党工委、管委会的坚强领导下，在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在市委市政府的坚强领导下，深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对贵州工作重要指示精神，坚决贯彻落实中央、省、市系列决策部署，深入践行新发展理念，牢牢守住发展和生态两条底线，坚持高标准要求，加快高水平开放，促进高质量发展，以“一品一业、百业富贵”为发展愿景，坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，着力抓好实体经济、数字经济、改革开放、创新创业、园区建设、招商引资等重点工作，不断提升全区治理能力和治理水平，各项工作取得了积极成效，呈现出良好局面。本着坚持“增收节支、统筹兼顾、留有余地”的方针，合理安排预算，实现了财政收支平衡，圆满完成了本年的全年收支任务。现将高新区2019年财政预算收支决算情况公开如下:

一、全年财政预算收支决算情况

(一)财政总收入完成情况

2019年高新区财政总收入完成395,910万元，为调整预算394,000万元的100.48%，同比下降1.39%。其中:税务完成387,963万元，同比增长1.71%;财政完成7,947万元，同比下降60.34%。

(二)一般公共预算收支完成情况

1、一般公共预算收入完成情况:完成159,129万元，为调整预算155,600万元的102.27%，同比增长5.52%，增收8,327万元。按征收部门、税收收入及非税收入分类的收入完成情况如下:

(1)按征收部门分类的收入完成情况

——税务部门: 完成数为153,360万元，为调整预算152,000万元的100.89%，同比增长13.18%。

增收17,857万元。

——财政部门:完成数为5,769万元，为调整预算3,600万元的160.25%，同比下降62.29%。

减收9,530万元。

(2)按税收收入及非税收入分类的收入完成情况

税收收入:完成数为146,564万元，为调整预算143,200万元的102.35%，同比增长13.04%，增收16,909万元。其中:

——增值税完成62,827万元(其中:改征增值税32,931万元)，为调整预算58,971万元的106.54%，同比增长11.35%，增收6,402万元。

——企业所得税完成24,550万元，为调整预算28,520万元的86.08%，同比下降17.15%，减收5,083万元。

——个人所得税完成6,108万元，为调整预算5,500万元的111.05%，同比下降35.29%，减收3,331万元。

——资源税完成1万元，为调整预算1万元的100%，同比下降80%，减收4万元。

——城建税完成12,754万元，为调整预算12,160万元的104.88%，同比增长6.79%，增收811万元。

——房产税完成6,993万元，为调整预算7,500万元的93.24%，同比增长25.39%，增收1,416万元。

——印花税完成4,006万元，为调整预算4,250万元的94.26%，同比增长5.31%，增收202万元。

——城镇土地使用税完成2,036万元，为调整预算2,100万元的96.95%，同比增长15.42%，增收272万元。

——土地增值税完成14,107万元，为调整预算12,000万元的117.56%，同比增长128.23%，增收7,926万元。

——耕地占用税完成166万元，为调整预算166万元的100%，上年无此项收入。

——契税完成12,985万元，为调整预算12,000万元的108.21%，同比增长166.36%，增收8,110万元。

——环境保护税完成30万元，为调整预算30万元的100%，同比增长2.33倍，增收21万元。

——其他税收完成1万元，为调整预算2万元的50%，上年无此项收入。

非税收入:完成数为12,565万元，为调整预算12,400万元的101.33%，同比下降40.58%，减收8,582万元。其中:行政性收费111万元，罚没收入28万元，国有资本经营收入3,000万元，国有资源(资产)有偿使用收入276万元，教育费附加收入4,078万元，地方教育附加收入2,718万元,残疾人就业保障金收入2,009万元，政府住房基金收入322万元，其他收入23万元。

2、一般公共预算支出完成情况

2019年,我区虽然受“减税降费”政策性减收因素的影响，但仍然紧紧围绕“保运转、促发展”的目标，在确保机构高效、平稳运转的基础之上，按照“轻、重、缓、急”及确保重点工作的顺序合理的调度资金。全区一般公共财政支出222,471万元，为调整预算数228,620万元的97.31%，同比增长33.45%,增支55,765万元，其中一般公共服务支出、科学技术支出、城乡社区事务和资源勘探电力信息等事务是我区支出的主要科目，四项支出共计191,627万元，占一般公共预算支出的86.14%。除了用于机构基本运转支出外，主要用于高科控股集团注册资本金、白云区社会事务补助经费、优惠政策兑现资金、大数据专项经费、区内基础设施的基本建设支出等。分科目执行情况如下:

——一般公共服务支出38,531万元，为调整预算39,499万元的97.55%，同比增长52.15%，增支13,207万元,主要原因是拨付今年拨付大数据展馆建设经费4,800万元、人才特区专项经费1,000万元、“一趟都不跑，一次就办成”平台建设经费423万元、固定资产引导资金370万元、金岭派出所装修经费247万元、展示中心新馆建设经费787万元及微型企业扶持资金542万元等。

——公共安全支出240万元，为调整预算282万元的85.11%，同比增长6.67%，增支15万元。

——教育支出4,282万元，为调整预算5,450万元的78.57%，同比增长81.98%,增支1,929万元，主要原因是今年拨付向白云区购买服务经费高于去年。

——科学技术支出35,963万元，为调整预算25,832万元的139.22%，同比下降18.93%，减支8,395万元，主要原因是今年拨付企业补贴资金较上年拨付企业补贴少。

——文化体育与传媒支出42万元，为调整预算42万元的100%，同比下降79%，减支158万元。

——社会保障和就业支出417万元，为调整预算350万元的119.14%，同比下降80.58%，减支1,730万元，主要原因是上年拨付白云区购买服务经费，今年无。

——医疗卫生支出206万元，为调整预算214万元的96.26%，同比增长6.19%，增支12万元。

——节能环保支出8,188万元，为调整预算8,249万元的99.26%，同比增长47.96%,增支2,654万元,主要原因是今年拨付太阳湖等千园之城项目经费较上年有所增加。

——城乡社区事务支出106,969万元，为调整预算107,172万元的99.81%，同比增长189.74%，增支70,050万元,主要原因是今年拨付高科集团的项目经费比上年有所增加,且增加比亚迪项目扶持资金41,000万元。

——农林水事务支出716万元，为调整预算740万元的96.76%，同比下降37.74%，减支434万元，主要原因是上年拨付帮扶经费较今年拨付结对帮扶经费略高。

——资源勘探电力信息等事务支出10,164万元，为调整预算23,979万元的42.39%，同比下降70.28%,减支24,040万元，主要原因是今年根据财力列支的对企业扶持资金较上年减少。

——商业服务业等事务支出114万元，为调整预算129万元的88.37%，同比下降34.1%，减支59万元，主要原因是上年上级下达的专项资金较今年高。

——自然资源海洋气象等支出5,435万元，为调整预算5,463万元的99.49%，同比增长2.86%，增支151万元。

——住房保障支出5,395万元，为调整预算5,410万元的99.72%，同比增长134.67%，增支3,096万元。

——灾害防治及应急管理支出475万元，为调整预算475万元的100%，同比下降61.76%，减支767万元，主要原因是上年拨付铜仁路应急工程治理费等。

——其他支出45万元，为调整预算45万元的100%，同比下降34.78%，减支24万元。

——债务付息支出5,286万元，为调整预算5,286万元的100%，同比增长5.36%，增支269万元。

——债务发行费用支出3万元，为调整预算3万元的100%，同比下降78.57%，减支11万元。

3、一般公共预算收支平衡情况

本年一般公共预算财力总计277,209万元，其中:一般公共预算收入159,129万元;上级补助102,886万元(其中:增消两税税收返还补助16,200万元，所得税基数返还补助178万元，三费菜篮子补助4万元,各区均衡性转移支付基数划转65万元，结算补助收入5,608万元，调资补助92万元，定额结算补助-18万元，下划省质监系统分级管理经费预算基数65万元，下划省工商系统分级管理经费预算基数170万元，下划工商、质监分级绩效目标考核奖励经费预算基数152万元，固定资产投资方向调节税暂停征收补助2万，核定教育费附加和地方教育附加基数753万元，2011年体制补助基数-5,097万元，民族地区转移支付补助374万元，高新区基数划转补助53万元，景峰制药补助2,824万元，市下2018年土地出让收益334万元，大自然税收划转-513万元),专项转移支付收入81,640万元，调入预算稳定调节基金9,000万元，调入资金1,135万元，上年结余5,059万元。

本年一般公共预算支出总计270,331万元，其中:一般公共预算支出222,471万元;上解支出22,726万元(其中:体制上解—省对市县18,374万元，体制上解—市对区833万元，上解核定税务部门经费划转基数390万元，划转各地负担地税经费1,108万元，集中生态补偿资金487万元，地方水利基金上解一般预算部分359万元，地方水利基金上解基金预算部分10万元，留置所项目经费1,050万元，收回以前年度大数据发展专项资金80万元,收回部分政府和社会资本合作(PPP)示范工作省级奖补资金35万元)，调出资金14,000万元，安排预算稳定调节资金11,134万元。

本年一般公共预算滚存结余6,878万元。

(三)政府性基金收支完成情况

1、政府性基金收入完成情况:完成数为32,244万元，为调整预算34,466万元的93.55%，同比下降1.58%，减收517万元,其中:

——土地出让价款收入完成27,751万元,为调整预算28,496万元的97.39%，同比增长47.06%，增收8,881万元。

——划拨土地收入完成4,085万元，为调整预算5,452万元的74.93%，同比下降71.12%，减收10,058万元。

——缴纳新增建设用地土地有偿使用费完成-1,676万元，为调整预算-2,126万元的78.83%，同比下降61.28%，增收2,652万元。

——城市基础设施配套费完成2,084万元,为调整预算1,096万元的109.34%,同比下降41.49%,减收1,478万元。

2、政府性基金支出完成情况:完成数为53,732万元，为调整预算55,081万元的97.55%，同比下降57.79%，减支73,573万元，其中:

——国有土地使用权出让金支出完成6,931万元，为调整预算6,916万元的100.22%，同比下降92.41%，减支84,441万元，主要原因为今年出让的地块较上年少，安排的项目支出也随之减少;

——城市基础设施配套费安排的支出完成938万元，为调整预算2,300万元的40.78%，同比下降72.7%，减支2,498万元;

——债务付息支出完成45,840万元，为调整预算45,840万元的100%，同比增长42.94%，增支13,770万元，主要是随债务本金增加而增加;

——债务发行费用支出完成23万元，为调整预算25万元的92%，同比下降94.61%，减支404万元，主要原因是随债务本金减少而减少。

3、政府性基金预算收支平衡情况

本年基金预算财力总计56,869万元，其中:政府性基金预算收入32,244万元，上级专项补助收入16,914万元，上年结余-6,289万元，调入资金14,000万元。

本年基金预算支出53,732万元，调出资金1,135万元。

本年基金预算滚存结余2,002万元。

(四)国有资本经营收支完成情况

1、国有资本经营预算收入完成情况:完成数为918万元，为调整预算918万元的100%，同比31.14%，增收218万元。

2、国有资本经营预算支出完成情况:完成数为918万元，为调整预算918万元的100%，同比31.14%，增支218万元。

3、国有资本经营收支平衡情况:国有资本经营预算收入918万元，国有资本经营预算支出918万元，本年无结余。

二、政府债务及债务转贷收支情况

省财政厅核定我区2019年末政府性债务限额为1,478,400万元，2019年当年收到上级政府再融资债券资金20,605万元，累计收到上级政府置换债券资金1,426,200万元，截止2019年末我区政府债务余额为1,418,500万元。

(一)债务转贷收入完成情况:完成数为20,605万元，为调整预算数20,605万元的100%，同比下降95.41%，减收448,655万元。其中:

——一般债务转贷收入完成数为2,498万元，为调整预算数2,498万元的100%，同比下降81.03%,减收10,673万元。

——专项债务转贷收入完成数为18,107万元,为调整预算数18,107万元的100%，同比下降95.84%,减收417,377万元。

(二)债务还本支出完成情况:完成数为20,605万元，为调整预算数20,605万元的100%，同比下降95.41%，减支448,655万元。其中:

——一般债务转贷支出完成数为2,498万元，为调整预算数2,498万元的100%，同比下降81.03%,减支10,673万元。减少的主要原因是本年度需要偿还的一般性债务本金较上年减少。

——专项债务转贷支出完成数为18,107万元,为调整预算数18,107万元的100%，同比下降95.84%,减支417,377万元。减少的主要原因是本年度需要偿还的专项债务本金较上年减少。

(三)债务还本收支平衡情况:债务转贷收入20,605万

元，债务还本支出20,605万元，本年无结余。

三、预算绩效工作开展情况说明

2019年,高新区积极开展绩效评价工作,并将该工作纳入2019年业务目标工作考核,通过网上公开招标的方式从“高新区中介机构服务商库”中委托贵州普诚正华会计师事务所有限公司具体实施,以打分制的方式,从项目立项、资金落实、业务管理、资金管理、项目产出等方面对2016年政府采购类项目高新区投资促进局大数据精准招商安商云平台建设服务、2018年环保类项目贵阳高科集团环境保护专项经费(太阳湖公园营运费补贴)、2018年企业扶持类项目(贵州雅光电子科技股份有限公司高端主机汽车用二极管智能化生产示范线项目、贵州精忠橡塑实业有限公司“大数据分析+智能制造”智能车间项目、贵州汉方药业有限公司基于大数据分析的汉方药业智能生产管理系统项目、贵州航宇科技发展股份有限公司航空锻造数字化智慧工厂试点示范项目、贵州振华新材料有限公司锂离子电池正极材料智能制造示范车间项目、贵州凯阳航空发动机有限公司航空发动机大数据远程运维平台项目、贵阳航发精密铸造有限公司高压导向叶片智能生产线项目、贵州太瑞生物医药创新平台管理有限公司高新区生物医药创新孵化平台建设项目、贵州泛联信息技术有限公司UbiLink云平台及终端产品项目、贵州由你想信息科技有限公司液化气供应及气瓶安全监管平台建设与应用项目、贵阳顺络迅达电子有限公司顺络迅达智能工厂平台建设项目、贵州航天林泉电机有限公司大数据+智能工厂一期建设项目项目、中国航发贵州黎阳航空动力有限公司航空发动机液压作动筒关键零件智能制造项目)进行绩效评价,共15个项目，涉及财政资金1546.41万元,项目实施单位15家，涉及主管部门4家。评价结束后,均将评价结果反馈区管委、涉及资金的预算单位、项目实施单位。

四、2019年采取的工作措施

(一)努力克服政策性减收因素，超额完成财政收入目标任务。一是加强部门合作，堵塞征管漏洞。通过信息共享、数据互通，实现优势互补，形成工作合力，加大打击涉税违法力度;二是深入实地调研，加大清欠力度。深入重点企业实地调查研究，切实掌握重点企业、重点行业，特别是欠税大户的税源发展变化情况，动态了解企业由于政策调整、经营变动等因素对税收产生的关联作用，防止恶意欠税。三是认真做好政府性基金收支预算。加强同国土、高科集团、规划建设等部门的沟通对接，梳理盘算、分析预测土地挂牌出让情况，认真组织收入，根据收入实现情况，科学合理安排基金支出，确保专项债务利息支付，避免发生债务逾期。

(二)强化预算刚性约束，狠抓预算执行管理。一是严格编制“三公经费”预算，硬化“三公”经费刚性约束，实现了只减不增的总体目标;二是严格将部门支出预算执行情况纳入绩效考核。严格按照《贵阳高新区部门预算执行考核管理办法(试行)》、《高新区部门“三公”经费考核管理办法》规定，对部门预算项目支出进度及“三公经费”支出进行绩效考核，督促部门认真盘算，加快支出进度。

(三)强化债务管理，多渠道筹集资金确保不发生债务风险。一是制定还款计划，防范债务违约。会同平台公司逐笔梳理还本付息资金需求及偿债资金来源，认真测算，制定了2019年偿债计划及半年计划、月度计划等，统筹安排各类偿债资金，没有逾期债务发生。二是建立完善债务风险预警机制，加强风险防范。制定了《贵阳国家高新区债务风险监测预警方案》(筑高新财字〔2019〕12号)，建立健全地方债务风险预警机制，对每月到期债务偿债安排进行监测预警并及时向工管委报告，全面、动态掌握我区地方政府性债务偿还情况，未发生债务逾期。三是多渠道筹措偿债资金，确保按时还本付息。统筹各类资金用于偿债，通过预算安排、申请再融资债券、会同平台公司加强融资资金保障等方式筹措偿债资金，有效确保了偿债资金需求，债务偿还率100%。四是积极对接上级部门，用好用足再融资置换债券政策。反复核准2019年债券到期债务数据，向省财政厅报送2019年政府再融资债券资金需求，已将到期债券本金2.06亿元全额用再融资债券资金置换，有效缓解政府性债务偿债压力。五是抢抓国办函〔2019〕40号文件机遇，对到期隐性债务进行展贷。会同平台公司主动对接各金融机构对符合条件的债务进行展贷，已通过再融资方式置换了贵州银行到期债务4.5亿元，通过展期方式解决了工行、贵阳银行、贵阳农商行等到期债务11.71亿元。

(四)加强财政与审计监管，维护财政资金运行规范安全。一是严格审核把关。加强政府采购管理，规范采购行为。实行采购预算价格及方案专家评审论证，降低采购成本，提高采购资金绩效;二是认真做好结算审核工作。目前已完成了青龙路沥青工程、白鹭湖湿地公园景观工程等工程项目结算审核工作。三是结合审计与财政检查，加大监督力度。将日常监督管理与重点检查有机结合，充分发挥审计和财政监督职能，按《审计法》、《预算法》的相关要求，重点围绕财经纪律的贯彻落实和保障资金安全等方面开展监督检查，进一步规范财政资金的管理使用，提高财政资金的使用效益。

(五)持续深化改革，促进改革成效。一是国库集中支付电子化改革工作初见成效。进一步深化国库制度改革，按照上级财政部门统一部署，积极对接软件公司、代理银行、代理支库，稳妥推进国库集中支付电子化。区属部门全覆盖，保障了财政资金安全，提高了资金运行效率，为下一步全面推进授权支付及实拨支付电子化流程上线奠定了基础。二是推动区属国有企业实体化转型取得进展。围绕“转型做实、突出主业、市场运作”的基本思路，积极指导国有企业转型升级、结构调整，向实体化企业改革发展。

附件:1.高新区2019年一般公共预算收入完成情况表

2.高新区2019年一般公共预算支出完成情况表(1)

3.高新区2019年一般公共预算支出完成情况表(2)

4.高新区2019年一般公共预算转移支付补助情况表

5.高新区2019年政府性基金预算收入完成情况表

6.高新区2019年政府性基金预算支出完成情况表

7.高新区2019年政府性基金预算转移性支付补助情况表

8.高新区2019年国有资本经营预算收入完成情况表

9.高新区2019年国有资本经营预算支出完成情况表

10.高新区2019年社会保险基金预算收入完成情况表

11.高新区2019年社会保险基金预算支出完成情况表

12.高新区2019年社会保险基金预算结余情况表

13.2018-2019年发行的新增地方政府一般(专项)债券情况表

14.2018-2019年发行的新增地方政府一般(专项)债券资金收支情况表

15.高新区地方政府债券发行及还本付息情况表

16.高新区政府债务2019年限额余额表

附件下载:贵阳国家高新区2019年财政收支决算报告附件

高新区财政局

2020年12月21日