一、预算编制指导思想

2021年既是“十四五”规划的开局之年，又是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一年，还是中国共产党成立100周年。我们要深入贯彻落实中央和省委、省政府决策部署，夯实财源税源基础，增强财政综合实力，优化支出结构力度、创新使用方式，不断提高财政资源配置效率和使用效益，增强对重大战略任务的财力保障，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

二、预算编制原则

(一)收入方面:按照应收尽收原则进行征收。

(二)支出方面:严格落实过“紧日子”的要求，切实兜牢“三保”底线、守好不发生区域性和系统性债务风险底线的原则合理安排预算。根据财力及实际情况，编制高新区2021年财政收支预算。

三、财政收支预算安排情况

(一)一般公共预算收支预算安排情况

1.一般公共预算收入预算安排情况:2021年一般公共预算收入217673万元，其中:

——区本级一般公共预算收入预算数为166600万元(同比增长2%);

——上级转移支付收入17011万元;

——地方政府一般债务转贷收入5980万元;

——上年结余10082万元;

——动用预算稳定调节基金18000万元。

区本级一般公共预算收入预算数166600万元的具体情况如下:

(1)税收收入158280万元，同比增长6.91%。其中:

——增值税68400万元，同比增长19.56%。

——企业所得税25200万元，同比增长10.90%。

——个人所得税9600万元，同比增长25.36%。

——城市维护建设税10800万元，同比下降3.34%。

——房产税8000万元，同比下降6.87%。

——印花税5000万元，同比增长4.69%。

——城镇土地使用税2280万元，同比增长5.02%。

——土地增值税12000万元，同比增长8.85%。

——耕地占用税3000万元,同比下降67.54%。

——契税14000万元，同比增长3.99%。

(2)非税收入8320万元，同比下降45.61%。其中:

——教育费附加收入3600万元，同比增长0.53%。

——地方教育附加2160万元，同比下降9.74%。

——残疾人就业保障金1760万元，同比下降7.95%。

——行政事业性收费收入800万元，同比下降88.51%。

2.一般公共预算支出预算安排情况:结合一般公共预算收入预计情况,安排一般公共预算支出预算数为194980万元,其中:区本级一般公共预算支出预算数为189000万元(其中:基本支出15456万元，项目支出173544万元)，同比增长8.09%，地方政府一般债务还本支出5980万元。

区本级一般公共预算支出预算数189000万元中“三保”支出29145万元，具体为:保工资15057万元、保运转10673万元、保民生3415万元)，同比增长8.09%。

区本级一般公共预算支出具体安排情况如下:

(1)一般公共服务支出23659万元，同比下降1.13%。

——政府办公厅(室)及相关机构事务13053万元，同比下降2.22%。

——发展与改革事务1262万元，同比下降5.68%。

——统计信息事务103万元，同比下降40.12%。

——财政事务923万元，同比增长13.67%。

——税收事务2735万元，同比增长8.57%。

——审计事务61万元，同比下降71.89%。

——纪检监察事务627万元，同比增长62.44%。

——商贸事务1907万元，同比增长9.85%。

——群众团体事务228万元，同比下降46.85%。

——党委办公厅(室)及相关机构事务786万元，同比增长4.38%。

——组织事务277万元，同比增长87.16%。

——宣传事务15万元，上年无此支出。

——统战事务30万元，同比增长50%。

——市场监督管理事务1652万元，同比下降15.28%。

(2)国防支出42万元，上年无此支出。

(3)公共安全支出286万元，同比增长7.92%。

(4)教育支出8804万元，同比增长1.25倍。其中:

——教育管理事务396万元，同比增长25.32%。

——进修及培训8万元，同比增长14.29%。

——教育附加安排的支出8400万元，同比增长1.34倍。

(5)科学技术支出37057万元，同比增长11.08%。其中:

——科学技术管理事务1562万元，同比增长6.77%。

——技术研究与开发3170万元，同比增长32.53%。

——科技条件与服务1987万元，同比增长10.39%。

——科学技术普及4万元，与上年持平。

——其他科学技术支出30334万元，同比增长9.57%。

(6)文化旅游与传媒支出9万元，同比增长1.25倍。

(7)社会保障和就业支出3143万元，同比下降13.3%。

(8)卫生健康支出744万元，同比增长69.86%。

(9)节能环保支出2194万元，同比下降63.74%。

(10)城乡社区支出44031万元，同比增长12.05%。其中:

——城乡社区管理事务13112万元，同比增长46.32%。

——城乡社区规划与管理522万元，同比增长5.37倍。

——城乡社区公共设施30188万元，同比增长10.39%。

——城乡社区环境卫生104万元，同比下降85.66%。

——其他城乡社区支出105万元，同比下降95.19%。

(11)农林水事务支出170万元，同比下降87.67%。

(12)资源勘探电力信息等事务支出54237万元，同比增长23.22%。其中:

——资源勘探开发5042万元，上年无此支出。

——工业和信息产业监管4364万元，同比下降47.52%。

——国有资产监管40万元，同比增长17.65%。

——支持中小企业发展和管理支出44791万元，同比增长76.22%。

(13)商业服务业等支出44万元，同比下降95.1%。

(14)金融支出1万元，上年无此项支出。

(15)自然资源海洋气象等支出1844万元，同比下降64.95%。

(16)住房保障支出4422万元，同比下降26.63%。

(17)灾害防治及应急管理事务486万元，同比下降35.37%。

(18)预备费1890万元，根据《预算法》规定的比例计提(按一般公共预算支出总额的1%计提)。

(19)债务付息支出5928万元，同比增长6.2%。

(20)债务发行费支出9万元，同比下降72.73%。

3.一般公共预算收支平衡预计情况:按现行财政体制，2021年一般公共预算可支配财力总计196002万元(构成为:本级一般公共预算收入166600万元+上级补助收入17011万元+上年结余10082万元+地方政府一般债券转贷收入5980万元+调入预算稳定调节基金18000万元-上解上级财政21671万元)。2021年一般公共预算支出194980万元，其中:2021年本级一般公共预算支出预算数为189000万元，地方政府一般债务还本支出5980万元，全年滚存结余预算数为1022万元。

(二)政府性基金预算收支情况

1.政府性基金预算收入情况:根据本年预计出让的地块情况及城市配套费收取的情况测算，2021年基金预算收入预算为372588万元，其中:区本级政府性基金预算收入为23568万元(同比下降21.75%)，预计市级下拨的商业地块成本132256万元，国有土地使用权出让金债务转贷收入200107万元，上年结余16657万元。具体情况如下:

(1)按规定计提的国有土地收益基金收入253万元，同比下降78.72%。

(2)按规定计提的农业土地开发资金收入129万元，同比下降78.54%。

(3)土地出让价款收入9347万元(实际缴入9729万元，按规定计提农业开发资金后及土地收益基金为9347万元)，同比下降1.99%。

(4)划拨土地收入13049万元，同比下降22.27%。

(5)新增建设用地土地有偿使用费收入-710万元(直接冲减土地出让收入)，同比增长27.48%。

(6)城市基础设施配套费收入1500万元，同比下降49.7%。

(7)政府性基金补助收入(市级下拨的商业地块成本)为132256万元，同比增长77.97%。

(8)专项债务转贷收入200107万元(全部为专项再融资债券本金)，同比下降16.86%。

(9)上年结余16657万元。

2.政府性基金预算支出情况:2021年政府性基金支出预算支算数为368800万元，其中:本级政府性基金支出168693万元(同比增长8.98%)具体情况如下:

(1)征地和拆迁补偿支出95269万元，同比增长2.39倍。

(2)土地开发支出13449万元，上年无此项支出。

(3)补助被征地农民支出500万元，同比下降66.26%。

(4)土地出让业务支出20万元,同比增长53.85%。

(4)廉租住房支出24万元，与上年持平。

(5)其他土地出让收入安排的支出4733万元，同比下降25.87%。

(6)城市基础设施配套费支出2395万元，同比增长20.84%。

(7)债务付息支出51973万元，同比增长11.02%。

(8)债务发行费用支出330万元，同比增长22.68%。

(9)国有土地使用权出让金债务还本支出200107万元，同比增长16.89%。

3.政府性基金预算收支平衡情况:按现行财政体制，2021年基金预计可支配财力总计371637万元(构成为:本级政府性基金预算收入为23568万元+市级下拨的商业地块成本132256万元+国有土地使用权出让金债务转贷收入200107万元+上年结余16657万元-上解支出951万元)，安排政府性基金支出预算为368800(其中:本级政府性基金支出168693万元，国有土地使用权出让金债务还本支出200107万元)，预计政府性基金预算结余为2837万元，其中:国有土地使用权出让金1918万元(含保障性住房专项899.86万元)，农业开发资金309万元,国有土地收益基金610万元。

(三)国有资本经营预算收支情况

1.国有资本经营预算收入为3080万元，同比增长2.33%。

2.国有资本经营预算支出为3150万元，同比增长4.65%。

3.国有资本经营预算收支平衡情况:2021年国有资本经营预计可支配财力总计3150万元(构成为:本级国有资本经营预算收入为3080万元+上年结余70万元)，2020年国有资本经营预算支出安排3150万元，收支相抵后年终无结余。

四、“三公经费”预算情况

2021年预算数为29.25万元，较2020年调整预算数31.97万元减少2.72万元，减少的主要原因:公务用车购置及运行维护费22.6万元较上年减少3.6万元，主要是机关服务中心于2019年度报废了2台公务用车，后新购2台公务用车，本年按照节约原则，减少安排运行维护费;

五、科技投入占本级一般公共预算支出的占比为19.61%，较上年增长0.53个百分点。

六、其他需要说明的事项

(一)用财政收回部门存量资金安排1500万元。

(二)因我区无社会保险职能，故未编制社会保险基金预算。

(三)按照《高新区存量暂付性款项清理消化方案》，2021年将消化暂付性款项16770.33万元，通过一般预算财力安排列支进行消化2500万元、通过基金预算财力安排列支进行消化14100万元、通过部门收回借出资金进行消化170.33万元。

附件:

1.一般公共预算情况(表1-表6)

2.政府性基金预算情况(表7-表10)

3.国有资本经营预算情况(表11-表12)

4.社会保险基金预算情况(表13-表15)

5.高新区2021年一般公共预算转移支付收入情况决算说明(附件16)

附件下载：贵阳国家高新区2021年财政收支预算报告附件包

高新区财政局

2021年4月28日