第一部分  2021年财政收支预算执行情况

2021年，高新区在省委、省政府，市委、市政府和党工委、管委会的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记对贵州工作重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，继续落实好国家出台的各项减税降费政策，加大支出结构优化力度，兜牢“三保”和债务风险底线，贯彻落实“强省会”战略行动任务，为我区“十四五”开局之年起好步、开好头。现将高新区财政收支预算执行情况报告如下：

一、财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

高新区2021年一般公共预算收入累计完成167084万元，同比增长2.29%，为调整预算数的100.05%，其中：

——税收收入累计完成149573万元，同比增长1.03%，为调整预算数的98.89%，占一般公共预算收入89.52%。

——非税收入累计完成17511万元，同比增长14.47%，为调整预算数的111.17%。

2.一般公共预算支出执行情况

高新区2021年一般公共预算支出累计完成198600万元，同比增长13.58%，为调整预算数的98.12%，其中：“三保”支出累计完成25328万元、政府债券利息及发行费支出5232万元、上级专项转移支付支出15519万元、科技支出40124万元（占一般公共预算支出的20.2%）。

3.一般公共预算平衡情况

（1）一般公共预算总财力为238982万元，其中：

——区本级一般公共预算收入167084万元；

——上级财政补助收入32125万元（具体为：返还性收入16378万元、专项转移支付补助收入17362万元、均衡性转移支付收入69万元、结算补助收入4418万元、固定数额补助收入－5301万元、民族地区转移支付收入374万元、节能环保共同财政事权转移支付收入197万元和其他一般性转移支付收入－1372万元）；

——债务转贷收入7980万元（含新增一般债券2000万元）；

——上年结余10082万元；

——动用预算稳定调节基金20500万元；

——调入资金1211万元。

（2）一般公共预算可用财力为221134万元（即总财力238982万元－上解支出17848万元）；

（3）本年一般公共预算总支出为218442万元，其中：

——一般公共预算支出198600万元；

——债务还本支出5980万元；

——调出资金8500万元；

——安排预算稳定调节基金5362万元。

（4）一般公共预算滚存结余为2692万元（全部为上级专项转移支付结余资金，下年继续使用）。全年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

高新区2021年政府性基金收入累计完成34724万元，为调整预算数的100.3%，同比增长15.29%。其中：国有土地使用权出让金收入累计完成31673万元，为调整预算数的101.12%，同比增长24.96%。

2.政府性基金预算支出执行情况

高新区2021年政府性基金支出累计完成131021万元，为调整预算数的99.37%，同比下降15.36%，其中：

——国有土地使用权出让收入安排的支出累计完成54823万元，为调整预算数的99.95%，同比增长51.32%；

——债务付息和发行费支出累计完成51101万元，为调整预算数的99.94%，同比增长8.53%；

——其他支出（新增专项债券）22742万元，为调整预算数的100%，同比下降67.28%。

3.政府性基金预算平衡情况

（1）政府性基金预算总财力为335159万元，其中：

——政府性基金收入34724万元；

——上级补助收入52430万元；

——上年结余16656万元；

——调入资金8500万元；

——政府专项债务转贷收入222849万元；

（2）政府性基金可用财力为335159万元。

（3）政府性基金支出总数为131021万元，其中：

——本年政府性基金支出131021万元；

——政府专项债务还本支出200107万元；

——调出资金1211万元。

（4）年终政府性基金滚存结余为2820万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况

高新区2021年国有资本经营预算收入累计完成3080万元，同比增长2.33%，为调整预算数的100%。

2.国有资本经营预算支出执行情况

高新区2021年国有资本经营预算支出累计完成3157万元，同比增长4.88%，为调整预算数的100%。

3.国有资本经营预算平衡情况

高新区2021年国有资本经营预算总财力为3157万元，其中：国有资本经营预算收入3080万元、上级补助收入7万元、上年结余70万元，2021年国有资本经营预算可用财力3157万元。本年国有资本经营预算支出3157万元，年终无结余。

（四）新增债券使用情况

2021年我区共获得政府新增债券资金24742万元（其中新增一般专项债券2000万元，新增专项债券22742万元），涉及项目2个，主要用于产业园区基础配套设施领域建设。

（五）“两直达”资金使用情况

高新区严格执行直达资金有关规定，将资金下达拨付直达受益对象，及时发挥资金使用效益，真正让惠企利民资金落到实处。2021年中央下达参照直达资金管理资金29.1万元，实际支出29.1万元（主要用于2021年度小微企业融资担保降费奖补），支出进度100%；省级下达分类分档补助收入4418万元已按照要求挂接项目，全额拨付（主要用于支付债券利息），支出进度100%。

（六）其他需说明事项

1.因我区无社会保险职能，故未编制社会保险基金预算。

2.盘活财政存量资金1586万元，统筹用于支持市场主体企业发展，从而提高财政资金使用效益。

3.受经济下行和疫情影响，我区土地出让不理想（全年仅出让1宗商业用地），且以前年度已摘地项目单位因资金短缺，土地出让收入不能及时缴交入库，导致我区基金预算财力吃紧，为此我区采取压缩一般公共预算支出项目预算，腾挪财力8500万元调入基金预算，确保我区政府置换专项债券利息按时缴交，实现政府性基金预算收支平衡。

4.暂付性款项消化情况。结合我区实际，本年消化暂付性款项3047万元。

二、政府债务余额情况

2021年省财政厅核定我区政府性债务限额1527034.27万元（其中一般债务限额149983.82万元，专项债务限额1377050.45万元）。2021年我区政府性债务余额1512699.05万元（其中一般债务余额139288.98万元，专项债务余额1373410.07万元）。我区2021年政府债务余额均未超过当年政府债务限额。当年安排债务付息支出56079万元，（其中一般债务付息5224万元，专项债务付息50855万元）；安排债务发行费支出254万元（其中一般债务发行费8万元，专项债务发行费246万元）。

三、其他重点工作落实情况

（一）争取“四化”基金项目支持。高新区积极贯彻落实省市关于新型工业化、“强省会”等决策部署，在省级“四化”及生态环保基金工作启动后，我区主动对接省级行业主管部门及省金控集团，同步组织区内企业申报基金项目，努力争取基金支持，全年共有6个项目获得18300万元基金支持。

（二）全面实现预算管理一体化管理。深入贯彻党中央、国务院关于深化预算管理改革的决策部署，按照省财政厅和市财政局工作要求，工管委领导高度重视，亲自部署安排，在上级财政部门的大力指导和支持下，采取有力措施，在2021年5月底已全面实现预算管理一体化系统的上线工作。预算管理一体化系统的实施上线，为我区进一步强化预算约束，规范预算执行，建立科学、规范的财政预算管理制度等方面提供了基础保障。

（三）稳定推进零基预算改革。深入贯彻零基预算管理制度的决策部署，我区坚持以高质量发展统揽全局，牢固树立过紧日子思想，打破“基数+增长”的固化，坚持“从实际需求出发，以零为基点编制预算”理念，全面推进零基预算改革，有力提高了全区预算编制的准确性和科学性，进一步规范了预算管理，提高了财政资金使用效益。

（四）顺利实现财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理。根据贵阳市财政局《关于推行财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理改革的通知》（筑财综〔2020〕11号）文件要求，按照“统一规范、简便高效、分步实施、注重安全”的原则，稳步推进高新区非税收入收缴电子化改革，全区已完成24家单位财政电子票据全覆盖，成功实现了让数据多“跑腿”，让办事群众少“跑路”，实现高效财政。

（五）全面推进实施预算绩效管理工作。积极推进全区部门预算绩效管理工作，印发了《贵阳国家高新区财政支出绩效评价工作试点实施方案及实施细则》，建立了预算绩效全覆盖和财政重点绩效评价机制，全面推进预算绩效管理。2021年围绕招商引资扶持、防风险、安全、环保、疫情防控等重点领域、重点支出项目开展财政重点绩效评价，共评价项目70个，涉及财政资金131239万元。

第二部分   2022年财政收支预算报告

一、预算编制指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，中央和省委、省政府、市委、市政府决策部署，继续落实好新的减税降费政策，不断优化支出结构，创新使用方式，提高财政资源配置效率和使用效益，增强对重大战略任务的财力保障，继续做好“六稳”、“六保”工作，全面贯彻落实党政机关过“紧日子”的要求，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，以稳中求进的发展势头迎接党的二十大胜利召开。

二、预算编制原则

（一）收入方面：按照“应收尽收”原则进行编制。

（二）支出方面：牢固树立过“紧日子”的思想，切实兜牢“三保”底线、守好不发生区域性和系统性债务风险底线的原则合理安排预算。

三、财政收支预算安排情况

（一）一般公共预算收支预算安排情况

1.一般公共预算收入预算安排情况。2022年一般公共预算收入预算数为196996万元，其中：

——区本级一般公共预算收入预算数为175500万元（同比增长5%)；

——上级转移支付收入15804万元；

——上年结余2692万元；

——动用预算稳定调节基金3000万元。

区本级一般公共预算收入预算数175500万元的具体情况如下：

（1）税收收入164700万元，同比增长10.11%。其中：

——增值税66000万元，同比增长7.37%。

——企业所得税30000万元，同比增长3.36%。

——个人所得税7900万元，同比增长0.62%。

——城市维护建设税11500万元，同比增长0.61%。

——房产税15500万元，同比增长2.7%。

——印花税8500万元，同比增长2.45%。

——城镇土地使用税2500万元，同比增长4.17%。

——土地增值税7500万元，同比增长1.45%。

——耕地占用税300万元，同比增长14.07%。

——契税15000万元，同比增长136.52%。

（2）非税收入10800万元，同比下降38.32%。其中：

——教育费附加收入3700万元，同比增长1.68%。

——地方教育附加收入2500万元，同比增长3.43%。

——残疾人就业保障金收入2300万元，同比增长1.91%。

——行政事业性收费收入2300万元，同比下降36.22%。

2.一般公共预算支出预算安排情况。结合一般公共预算收入预计情况，安排一般公共预算支出预算数为176000万元（其中：基本支出18187万元，项目支出157813万元），同比下降11.38%（剔除上年同期比不可比因素后，实际增长0.85%）。其中：“三保”支出29910万元，同比增长18.14%，具体为：保工资17700万元、保运转10006万元、保民生2204万元。

一般公共预算支出具体安排情况如下：

（1）一般公共服务支出25385万元，同比增长15%。

（2）公共安全支出319万元，同比增长15.16%。

（3）教育支出13238万元，同比增长62.67%。

（4）科学技术支出30161万元，同比下降24.83%。

（5）文化旅游与传媒支出4万元，同比下降20%。

（6）社会保障和就业支出1860万元，与上年基本持平。

（7）卫生健康支出563万元，同比增长22.93%。

（8）节能环保支出2827万元，同比下降57.9%。

（9）城乡社区支出59471万元，同比增长23.53%。

（10）农林水事务支出20万元，同比下降92.4%。

（11）资源勘探电力信息等事务支出7674万元，同比下降86.19%。

（12）商业服务业等支出400万元，同比下降8.88%。

（13）金融支出4万元，上年无此项支出。

（14）自然资源海洋气象等支出5571万元，同比增长51.22%。

（15）住房保障支出19566万元，同比增长3.32倍。

（16）灾害防治及应急管理事务支出1158万元，同比增长45.48%。

（17）预备费1830万元，根据《预算法》规定的比例计提（按一般公共预算支出总额的1.03%计提）。

（18）债务付息支出5900万元，同比增长12.94%。

（19）债务发行费支出49万元，同比增长5.13倍。

3.一般公共预算收支平衡预计情况。按现行财政体制，2022年一般公共预算可支配财力总计178444万元（构成为：本级一般公共预算收入175500万元+上级补助收入15804万元+上年结余2692万元+调入预算稳定调节基金3000万元－上解上级财政18552万元）。2022年一般公共预算支出预算数为176000万元，全年滚存结余预算数为2444万元（可支配财力178444万元－支出176000万元=2444万元）。

（二）政府性基金预算收支情况

1.政府性基金预算收入情况。根据土地储备中心提供的土地储备计划、市自规局高新分局提供的经营性用地出让计划和生态建设局提供的配套费预计收入等情况测算，2022年政府性基金预算收入预算数为273675万元，其中：

——区本级收入预算数为5324万元，同比下降84.67%；

——上级专项补助收入265531万元；

——上年结余2820万元。

区本级政府性基金收入预算数5324万元的具体情况如下：

（1）划拨土地收入6415万元，同比下降72.39%。

（2）新增建设用地土地有偿使用费收入－2562万元（直接冲减土地出让收入），同比增长11.56倍。

（3）城市基础设施配套费收入1471万元，同比下降42.43%。

2.政府性基金预算支出情况。2022年政府性基金支出预算支算数为272055万元，同比增长1.08倍。其中：

（1）征地和拆迁补偿支出207627万元，同比增长3.13倍。

（2）土地开发支出3502万元，上年无此项支出。

（3）补助被征地农民支出1537万元，同比增长11.92倍。

（4）土地出让业务支出30万元，同比增长6.5倍。

（4）廉租住房支出48万元，上年无此项支出。

（5）公共租赁住房支出600万元，上年无此项支出。

（6）其他土地出让收入安排的支出5361万元，同比增长22.76%。

（7）城市基础设施配套费支出2190万元，同比下降7.05%。

（8）债务付息支出50864万元，与上年持平。

（9）债务发行费用支出296万元，同比增长20.33%。

3.政府性基金预算收支平衡情况。按现行财政体制，2022年政府基金预算预计可用财力总计为273675万元（构成为：本级政府性基金预算收入为5324万元+市级下拨的地块成本265531万元+上年结余2820万元），安排政府性基金预算支出总计为272055万元，预计政府性基金预算结余为1620万元（可用财力273675万元－支出272055万元=1620万元），其中：国有土地使用权出让金1424万元（含廉租住房资金结合633万元）；农业开发资金结余45万元；国有土地收益基金结余104万元；城市基础设施配套费结余47万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

1.国有资本经营预算收入为3100万元，与上年持平。

2.国有资本经营预算支出为3100万元，同比下降1.81%。

3.国有资本经营预算收支平衡情况：2022年国有资本经营预计可支配财力总计3100万元，2022年国有资本经营预算支出安排3100万元，收支相抵后年终无结余。

（四）社会保险基金预算收支预算情况

因我区无社会保险职能，故未编制社会保险基金预算。

（五）其他需要说明的事项

1.“三公”经费预算情况。高新区2022年一般公共预算安排“三公”经费共计29.05万元（其中：公务接待费预算6.45万元，公务用车运行维护费预算22.6万元），与上年持平。

2.暂付性款项消化安排情况。按照《高新区存量暂付性款项清理消化方案》，并结合我区2022年财力情况，当年拟消化暂付性款项13614.858万元，其中：一般预算财力安排列支2500万元；基金预算财力安排列支11000万元；通过部门收回借出资金进行消化114.858万元。

3.存量资金安排的情况。已将收回存量资金300万元，统筹安排用于2022年市场主体发展经费。

4.单位资金安排支出的情况。已将单位资金7852万元安排用于2022年相关项目支出。

四、政府债务情况

因债券发行权限及额度由财政部和省政府确定，区级财政年初无法在2022年区本级预算中进行安排，待财政部和省财政厅将2022年政府债务余额和限额下达后，及时按程序向工管委报告。2022年区级统筹资金57107.91万元用于到期政府性债务利息及费用的支出（其中债务付息支出56763.32万元，债务发行费支出344.59万元）。

五、2022年财政重点工作任务

2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、市经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，围绕“四新”主攻“四化”和“十四五”规划发展目标，聚焦“强省会”五年行动和工业倍增行动计划的主题主线，紧扣大局核心，努力发挥财政职能作用，重点抓好以下几方面工作。

（一）坚持做大财政蛋糕，促进收入稳步增长。一是坚持紧盯重点税源，做到依法征收、应收尽收、颗粒归仓；二是认真做好税收收入预测分析，深入摸排园区企业，努力挖掘寻找新的税收增长点；三是加强部门之间协作配合，提早确定年内拟出让地块，紧盯土地出让，力促土地收入入库。

（二）牢固树立过“紧日子”思想，优化调整支出结构。

继续严格贯彻落实好《党政机关厉行节约反对浪费条例》，强化预算约束，严格执行财政预算，从严控制和压减一般性支出，实行项目支出在上年基础上压缩20%，压缩资金重点保障防范债务风险、“三保” 支出、强省会等重大政策领域项目，坚决兜住“三保”底线。

（三）强化措施，做好地方政府债务风险防范化解。一是继续加强政府债务风险防控，做好到期债务偿还工作，严格按照政府债券的管理要求，将政府债券应付利息及费用足额纳入年度预算予以安排；二是继续做好债务风险防范化解工作，继续积极与金融机构沟通对接，通过展期降息和借新还旧等方式延长债务期限，优化债务结构，稳步降低债务规模；三是督促各债务单位积极统筹各类资产资源，多措并举筹集偿债资金，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。

（四）加强财政、审计监督，维护财经纪律秩序。一是紧密围绕收支预算管理、工程资金、资产管理、债务管理等领域，大力开展财经秩序和资金使用监督检查，加强对违法违规行为整治，提高会计信息质量，保障资金运行安全、规范；二是加强绩效评价工作，合理确定绩效评价范围，借助社会中介力量参与评价工作，切实增强评价的公平性、公正性和专业性，同时强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金的使用效益；三是强化整改，全面推行审计和财政监督结果公告制度，建立整改台账销号机制，督促被检查单位对查出的问题及时整改；按照建设透明政府的要求，对审计和会计监督检查结果依法向社会公开，广泛接受社会监督，有效增强监督的权威性。

（五）加强企业融资服务，助推创新和产业升级。一是用足用活上级出台的支持新型工业化和新型城镇化财政政策措施，促进“强省会”政策有效落地；二是加强协调配合，做好项目储备，积极争取上级“四化”基金支持，促进市场主体发展壮大；三是扎实做好专项债券项目申报前期准备工作，积极向上争取新增专项债券发行额度，加快支出进度，更好更快发挥对培育市场主体和拉动有效投资的作用；四是设立高新区风险补偿资金池。将风险补偿资金池4000万元纳入财政预算，积极对接合作金融机构、产投集团，帮助企业解决融资难题；同时通过召开“政金企”座谈会、宣传贵阳市政策性风险补偿资金池政策、对接建行开展“科技贷”等，多形式打通企业融资渠道，助推企业向好发展。

（六）加强企业上市服务，助推企业进入资本市场。一是组织行业主管部门对区符合条件、有上市意向的企业进行全面摸底，掌握企业经营情况，做好后备企业培育相关服务；二是通过宣传上市挂牌政策、组织企业参加上市挂牌培训、精准对接拟上市企业等方式争取将符合条件的企业纳入贵州省上市企业后备资源库，助推企业进入资本市场；三是深入走访对接，实时了解企业上市存在的困难问题，联动区属相关部门及时解决；四是及时跟进世纪恒通创业板上市进展，积极帮助企业协调上市存在的困难问题，助推企业成功上市。

（七）加强党风廉政建设，提高财政干部队伍素质。一是牢固树立以政领财、以财辅政理念，财政工作自觉服从服务于全区经济社会发展大局；二是严格按照依法行政的要求规范财政工作行为，进一步完善内部控制制度，提高财政政策和财政信息的透明度；三是强化作风建设，持续以作风整肃为契机，持之以恒纠治“四风”，提升服务理念，坚守重要节点、紧盯薄弱环节，建设清正廉洁的财政队伍；四是抓好财政部门党风廉政建设和反腐败斗争，切实履行主体责任，不断提高财政部门依法理财水平，切实做到站好位、带好队、理好财，坚持真抓实干，为全区经济社会的高质量发展作出应有的财政贡献，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

附件：1.高新区2021年度财政预算收支完成情况表

1-1.高新区2021年一般公共预算收入完成情况表

1-2.高新区2021年一般公共预算支出完成情况表（一）

1-3.高新区2021年一般公共预算支出完成情况表（二）

1-4.高新区2021年一般公共预算转移性支付情况表

1-5.高新区2021年政府性基金收入完成情况表

1-6.高新区2021年政府性基金支出完成情况表   

1-7.高新区2021年国有资本经营预算收入完成情况表

1-8.高新区2021年国有资本经营预算支出完成情况表

1-9.高新区2021年社会保险基金预算收入完成情况表

1-10.高新区2021年社会保险基金预算支出完成情况表

1-11.高新区2021年社会保险基金预算结余情况表

2.高新区2022年度财政收支预算表（草案）

2-1.高新区2022年一般公共预算收入预算明细表（草案）

2-2.高新区2022年一般公共预算支出预算明细表（一）（草案）

2-3.高新区2022年一般公共预算支出预算明细表（二）（草案）

2-4.高新区2022年一般公共预算支出政府经济分类预算明细表（基本支出）（草案）

2-5.高新区2022年一般公共预算转移支付收入预算明细表（草案）（草案）

2-6.高新区022年一般公共预算转移支付收入预算说明

2-7.高新区2022年政府性基金收入预算明细表（草案）

2-8.高新区2022年政府性基金支出预算明细表（草案）

2-9.高新区2022年政府性基金预算支出政府经济分类预算明细表（草案）

2-10.高新区2022年政府性基金预算转移支付收入预算说明

2-11.高新区2022年国有资本经营收入预算明细表（草案）

2-12.高新区2022年国有资本经营支出预算明细表（草案）

2-13.高新区2022年社会保险基金预算收入预算明细表（草案）

2-14.高新区2022年社会保险基金预算支出预算明细表（草案）

2-15.高新区2022年社会保险基金预算结余情况表（草案）

2-16.高新区2022年“三公经费”预算情况表（草案）

3.政府债务情况

3-1.高新区2021年政府性债务限额和余额表

3-2.高新区2021年地方政府债券发行及还本付息情况表

3-3.高新区2022年政府举债情况

附件下载：

目录

附件1：高新区2021年财政收支完成情况表

附件2：高新区2022年地方财政预算收支预算明细表

附件3：政府债务情况

高新区财政局

2022年2月16日