2022年6月，高新区第13次党工委会议审议通过了《2021年高新区财政收支决算（草案）报告》。财政决算具体情况如下：

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

高新区2021年一般公共预算收入完成167084万元，同比增长2.29%，为调整预算数的100.05%，其中：

——税收收入完成149573万元，同比增长1.03%，为调整预算数的98.89%，占一般公共预算收入89.52%。

——非税收入完成17511万元，同比增长14.47%，为调整预算数的111.17%。

2.一般公共预算支出决算情况

高新区2021年一般公共预算支出完成198600万元，同比增长13.58%，为调整预算数的98.12%，其中：“三保”支出累计完成25328万元、政府债券利息及发行费支出5232万元、上级专项转移支付支出15519万元、科技支出40124万元（占一般公共预算支出的20.2%）。

3.一般公共预算收支平衡情况

（1）一般公共预算总财力为238982万元，其中：

——一般公共预算收入167084万元；

——上级财政补助收入32125万元（具体为：返还性收入16378万元、专项转移支付补助收入17362万元、均衡性转移支付收入69万元、结算补助收入4418万元、固定数额补助收入-5301万元、民族地区转移支付收入374万元、节能环保共同财政事权转移支付收入197万元和其他一般性转移支付收入-1372万元）；

——债务转贷收入7980万元（含新增一般债券2000万元）；

——上年结余10082万元；

——动用预算稳定调节基金20500万元；

——调入资金1211万元。

（2）一般公共预算可用财力为221134万元（即总财力238982万元-上解支出17848万元）；

（3）本年一般公共预算总支出为218442万元，其中：

——一般公共预算支出198600万元；

——债务还本支出5980万元；

——调出资金8500万元；

——安排预算稳定调节基金5362万元。

（4）一般公共预算滚存结余为2692万元（全部为上级专项转移支付结余资金，下年继续使用）；全年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况

高新区2021年政府性基金收入完成34724万元，为调整预算数的100.3%，同比增长15.29%，其中：国有土地使用权出让金收入完成31673万元，为调整预算数的101.12%，同比增长24.96%。

2.政府性基金预算支出决算情况

高新区2021年政府性基金支出完成131021万元，为调整预算数的99.37%，同比下降15.36%，其中：

——国有土地使用权出让收入安排的支出完成54823万元，为调整预算数的99.95%，同比增长51.32%；

——债务付息和发行费支出完成51101万元，为调整预算数的99.94%，同比增长8.53%；

——其他支出（新增专项债券）22742万元，为调整预算数的100%，同比下降67.28%。

3.政府性基金预算收支平衡情况

（1）政府性基金预算总财力为335159万元，其中：

——政府性基金收入34724万元；

——上级补助收入52430万元；

——上年结余16656万元；

——调入资金8500万元；

——政府专项债务转贷收入222849万元；

（2）政府性基金可用财力为335159万元；

（3）政府性基金支出总数为332339万元，其中：

——本年政府性基金支出131021万元；

——政府专项债务还本支出200107万元；

——调出资金1211万元；

（4）年终政府性基金滚存结余为2820万元。

（三)国有资本经营预算收支执行情况

1.国有资本经营预算收入决算情况

高新区2021年国有资本经营预算收入完成3080万元，同比增长2.33%，为调整预算数的100%。

2.国有资本经营预算支出决算情况

高新区2021年国有资本经营预算支出完成3157万元，同比增长4.88%，为调整预算数的100%。

3.国有资本经营预算收支平衡情况

高新区2021年国有资本经营预算总财力为3157万元，其中：国有资本经营预算收入3080万元，上级补助收入7万元，上年结余70万元，2021年国有资本经营预算可用财力3157万元，本年国有资本经营预算支出3157万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

因我区不涉及社会保险基金预算，故无此项收支完成情况。

二、支出决算总量与结构主要情况

从各支出类别与预算比较情况来看，支出执行数结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况，民生投入64292万元，为一般公共预算支出的32.37%，其中，公共安全支出277万元，教育支出8138万元，文化旅游体育与传媒支出5万元，社会保障和就业支出1869万元，卫生健康支出458万元，节能环保支出6715万元，农林水支出263万元，住房保障支出4527万元，其他城市维护等支出42040万元（具体各类支出完成情况见附表）。支出总量和结构情况符合《预算法》和相关法规的要求，支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序安排，达到中央、省、市的要求。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现了财政资金的安全有效运行，有力地保障了中央、省、市、区重大方针政策的贯彻落实和区属各部门履行职能的需要。

三、重点工作落实情况

（一）强化“强省会”资金保障，全力优化营商环境

一是落实“强省会”目标任务，聚焦高新区“两主一特”发展目标，强化资金保障。2021年共投入77374万元区级扶持资金用于支持比亚迪动力电池产业项目、德威智能制造等产业发展，实现了大数据电子信息、先进装备制造主导产业和新能源汽车特色产业迅速发展，有力推动比亚迪、中晟泰科等一批重大产业项目投产生效，助力经济高质量发展，全力优化营商环境。

二是用好用活上级政策，助推高新区园区建设。2021年高新区共争取上级资金92807万元（含新增专项债券22742万元、土地成本及收益52430万元），全部用于园区项目建设和企业发展，全力以赴推进高新沙文生态产业园标准厂房、振华集成电路、时代沃顿膜用新材料等重大项目建设，发挥上级资金有效投资作用，不断完善园区基础设施和配套设施，助推高新区园区建设发展，营造良好营商环境。

（二）强化风险化解，守好守牢红线底线

一是坚决防范化解债务风险。深入落实中央、省、市债务管理相关文件精神，强化债务风险预警，制定偿债计划，落实各类偿债来源，统筹安排预算资金、处置资产资源、新增融资等，确保不发生逾期债务，通过债务展期重组等缓释集中偿债压力，债务偿还率100%。2021年共拨付防范债务风险资金388979万元，确保到期债务按时偿还，牢牢守住了不发生区域性、系统性债务风险的底线。

二是坚决防范化解安全生产风险。按照中央、省、市关于安全生产专项整治三年行动安排部署，结合高新区实际，做好安全生产资金保障，2021年共拨付安全生产有关资金1157万元，为严防严控安全风险、维护安全生产形势持续稳定提供资金保障。

三是坚决防范化解生态环保风险。按照主管部门环保工作推进力度及需求情况，高新区加大财政对环境保护的投入力度，2021年共投入生态环境保护相关经费2722万元，主要用于园区垃圾分类、道路保洁、麦架河流域水质监测等工作，稳步推进生态美的多彩贵州新未来。

四是坚决防范化解疫情风险。积极落实中央、省、市关于疫情防控工作的安排部署，并加强与上级部门沟通协调对接，做好疫情防控资金保障，2021年共拨付疫情防控资金2379万元，主要用于防疫物资的采购，落实暖企政策，帮助企业顺利复产、安心达产，共渡难关，有力防范化解疫情风险。

（三）全力确保财政直达资金惠企利民

高新区严格执行直达资金有关规定，将资金下达拨付直达受益对象，及时发挥资金使用效益，真正让惠企利民资金落到实处。2021年我区共获得上级下达直达资金4447.1万元（省对市县增量集中和分类分档补助4418万元、中央中小企业发展专项资金29.1万元），及时直达支付给相关受益对象。

四、部门决算主要情况

从高新区部门决算填报汇总情况来看，2021年，全区部门财政拨款（包含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款，下同）收入决算332780.23万元（含部门结转结余1.9万元），比上年增加2547.27万元，增长0.77%，全区部门财政拨款支出决算332780.23万元（含部门结转结余15.61万元）,比上年增加2547.27万元，增长0.77%。从全区各部门执行年度部门预算的情况来看，2021年部门收入与支出总体执行情况较好。

五、财政转移支付收入决算

2021年收到上级一般公共预算税收返还和转移支付收入决算数为32125万元。具体情况如下：

（一）地方税收返还收入

2021年收到上级税收返还收入决算数为16378万元，主要为全面推开营改增和增值税五五分享改革后，根据市与区收入分享体制，从全面推开营改增试点省对市增值税税收返还基数中安排分配给我区的增值税“五五分享”税收返还。

（二）一般性转移支付

2021年收到上级一般性转移支付收入决算数为-1615万元，其中：

——均衡性转移支付收入69万元。

——结算补助收入4418万元。

——固定数额补助收入（主要是历次财政体制改革中为保障各级财政既得利益给予的固定补助）决算数为-5301万元，为负数的主要原因：一是对省对市县固定数额补助（上解）基数-1033万元；二是市局将市对区的定额体制上解-5097万元列入固定数额补助；三是市对下历年定额结算补助（市级）-18万元，冲抵其他定额补助847万元后实际为负数。

——民族地区转移支付收入决算数为374万元。

——节能环保共同财政事权转移支付收入决算数为197万元。

——其他一般性转移支付收入（主要是根据各地特殊情况及要求各地完成特殊任务给予的补助，一般为一次性补助）决算数为-1372万元，为负数的主要原因是按市局要求将区与区之间企业迁移划转的收入留存基数4340万元的上解列入其他一般性转移支付收入，冲抵补助收入2968万元后实际为负数。

（三）专项转移支付

2021年收到上级专项转移支付收入决算数为17362万元。

六、关于政府债务

2021年省财政厅核定我区政府性债务限额1527034.27万元（其中一般债务限额149983.82万元，专项债务限额1377050.45万元）。2021年我区政府性债务余额1512699.05万元（其中一般债务余额139288.98万元，专项债务余额1373410.07万元）。我区2021年政府债务余额均未超过当年政府债务限额。

七、强力推进全面实施预算绩效管理

按照中央、省、市建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，高新区从以下四个方面强力推进全面实施预算绩效管理工作：

（一）在编制环节狠抓目标设置。高新区从2021年初预算编制开始，即实现了绩效目标编制覆盖率100%。

（二）建立绩效自评与财政重点评价相结合机制。截止2022年5月10日，高新区已组织区属24家部门完成了2021年度整体支出和项目支出的绩效自评，自评覆盖率100%，其中整体支出自评财政资金206543.65万元，评价等级均为优；项目支出自评301个，涉及财政资金260812.35万元，评价等级为优的项目有291个，为良的项目有10个；部门重点项目自评24个，其中23个项目评价为优，1个项目评价为良。拟计划于2022年6至7月在绩效自评基础上挑选75个项目开展财政重点绩效评价。2021年，区财政局通过购买服务委托第三方机构完成了2020年度70个重点项目的绩效评价，涉及财政资金131239万元，预算部门9个，企业1家，其中：部门整体支出3个，上级专项资金项目54个，安全生产类项目1个，防债务风险类项目5个，新型冠状病毒疫情防控项目1个，大数据及展示平台类项目1个，规划环保类项目2个，平台公司注册资本项目1个，区级扶持类项目2个。经评价，有56个项目评价为优（含1个整体支出）， 14个项目评价为良（含2个整体支出项目）。

（三）加强绩效运行监控。高新区年初预算绩效目标批复后，区财政局在拨款环节即加强日常监控管理，严审拨款申请资料，严格贯彻执行《预算法》，确保无预算不能发生支出，强化预算绩效运行监控。2021年9月，区财政局根据市财政局的统一安排，组织全区24个部门实施预算支出绩效运行重点监控。经统计，高新区24个部门2021年度共有272个项目调整预算数为196291.77万元，执行数为191588.65万元，执行率达97%。未发生超预算或无预算支出现象。

（四）强化绩效评价结果运用和信息公开，切实发挥绩效监督作用。高新区在2021年预算安排时充分结合了2020年绩效评价情况，将绩效评价成果运用到后期的项目预算安排工作中，为进一步保障财政资金成效把控了预算安排关。2020年所涉项目评价均为良以上，故在2021年部门预算中不涉及需要调减预算安排的项目。2021年高新区各预算单位已将绩效目标和绩效评价信息随部门预算、决算和财政70个重点项目绩效评价结果均及时公布在贵阳国家高新技术产业开发区官网上，进一步推进财政支出及绩效评价信息的公开和透明，广泛接受社会和公众的监督，强化财政资金的监督。

2022年财政预算已经执行近6个月，从目前的预算执行情况来看，受国家大规模组合式税费支持政策及区属企业迁移和停业影响，高新区税收收入下降明显，因区国有企业缴交一次性非税收入，导致区非税收入占一般公共预算收入的比重高较高。下半年，高新区将在市委、市政府的领导下，继续认真贯彻落实新国发2号文件、省第十三次党代会等重要精神，按照中央、省、市要求，扎实兜牢“三保”底线，防范地方政府债务风险，在坚持组织收入原则的同时贯彻落实减税降费政策，做到应收尽收，应享尽享，应退尽退，努力征收切实提高收入质量，推动地方财政预算管理迈入高质量发展的新阶段，促进经济社会持续健康发展。后期，高新区将结合财政收支执行情况，按照保证财政收支平衡的基本原则，及时编制调整预算，并按程序报批。

附件下载：2021年决算附表

2022年7月1日