根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法规规定，结合我区2022年1-11月财政收支预算执行情况及全年财政收支的预测情况，需对2022年财政预算进行调整，具体调整方案汇报如下：

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入预算调整情况。根据我区对全年收入的预测情况及省市财政下达转移支付补助资金等，全年一般公共预算收入预算调整数为223310万元（不含一般债券转贷收入35625万元），较年初预算数196996万元增加26314万元，其中:

——区本级一般公共预算收入（自然口径）调整为157000万元，较年初预算数175500万元调减18500万元，同比下降6.04%，调减的原因：受经济下行压力持续、新的组合式税费支持政策实施和新冠肺炎疫情等因素影响，导致我区一般公共预算收入减收，故进行调整（扣除留抵退税因素后调整为182100万元，同比增长5%）。

——上级补助收入调整为56008万元，较年初预算数15804万元调增40204万元，主要为增加上级下达专项转移性支付收入18115万元、一般性转移支付收入21515万元；

——动用预算稳定调节基金调整为3500万元，较年初预算数3000万元调增500万元；

——新增调入资金4110万元，根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）的精神，一是将政府性基金专项结余超当年收入30%的部分（即910万元）调入一般预算统筹使用；二是从国有资本经营预算调入3200万元，统筹用于保障基本民生支出。

（二）可用财力调整情况。根据上述收入预算情况,扣减上解支出16279万元，区本级可用财力调整为207031万元，较年初预算数178444调增28587万元。

（三）一般公共预算支出预算调整情况。结合调整后的可用财力，调整后的一般公共预算支出数为206321万元（不含一般债务还本支出35625万元），较年初预算数176000万元调增30321万元。其中:

——区级一般公共预算支出调整为206200万元（包含省市下达专项转移支付调增预算17865万元；动用年初安排的预备费1830万元用于重点项目支出），同比增长4.83%，较年初预算数176000万元调增30200万元。调增的主要原因：上级下达专项资金和一般性转移支付收入后支出相应增加。“三保”支出预算调整为34084万元，同比增长34.57%，较年初预算29910万元增加4174万元。

——新增安排预算稳定调节基金121万元。

（四）一般公共预算收支结余调整情况。按上述收支预算调整情况,年末结余调整为710万元，较年初预算数2444万元调减1734万元。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入预算调整情况。结合目前土地出让的进度，根据区自规分局、生态建设局预计的还可出让的土地、配套费预计收入等情况测算，2022年政府性基金预算收入调整为211347万元（含新增专项债17000万元和抗疫特别国债200万元，不含专项债券转贷收入196445万元），较年初预算数273675万元调减62328万元，其中:

——区本级政府性基金预算收入调整为3241万元，同比下降90.67%，较年初预算数5324万元调减2083万元，调减的主要原因：年初安排拟报批的土地在本年度内不作报批，故将新增建设用地有偿使用费全额调减；

——市级下拨的宗地成本及收益调整为188086万元，较年初预算数265531万元调减77445万元；

——新增政府专项债券收入17000万元；

——新增2022年抗疫特别国债200万元。

（二）可用财力调整情况。根据上述收入预算情况,扣减调出资金910万元后，区本级可用财力调整为210437万元，较年初预算数273675万元调减63238万元。

（三）政府性基金支出预算调整情况。结合调整后的可用财力情况，政府性基金预算支出调整为210269万元（含新增专项债支出17000万元和抗疫特别国债200万元，不含专项债务还本支出196445万元），较年初预算数272055万元调减61786万元，调减的主要原因：根据本年预计可实现的土地出让情况，结合本级收入和上级补助收入情况调整相应的支出。其中：

——国有土地使用权出让收入安排的支出调整为136920万元，较年初预算数218705万元调减81785万元;

——新增国有土地收益基金安排的支出2147万元；

——城市基础设施配套费支出调整为3910万元，较年初预算数2190万元调增1720万元;

——国有土地使用权出让金债务付息支出调整为49816万元,较年初预算数50864万元调减1048万元，调减的主要原因：根据上级部门的安排，本年度不需支付当年发行的再融资债券利息，故进行调减。

——国有土地使用权出让金债务发行费用支出调整为276万元，较年初预算数296万元调减20万元；

——新增其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出17000万元；

——新增抗疫特别国债安排的支出200万元。

（四）政府性基金收支结余预算调整情况。按上述收支

预算情况,年末结余调整为168万元（其中国有土地出让结余135万元、保障性住房专项结余33万元），较年初预算数1620万元调减1452万元。

三、国有资本经营预算调整方案

（一）国有资本经营预算收入预算调整情况。结合国有企业上年利润情况，国有资本经营预算收入调整为4200万元，同比增长36.36%，较年初预算数3100万元调增1100万元。调增的主要原因：一是根据《贵阳市人民政府办公厅关于〈贵阳市市属企业国有资本收益收支管理办法〉的通知》（筑府办函〔2014〕66号）的规定，高科集团结合2021年审计报告中净利润的30%计算应上缴利润4200万元，调增2200万元；二是产投集团根据审计报告利润表2021年无净利润，故调减年初安排上缴利润收入1100万元。

（二）可用财力调整情况。根据上述收入预算调整情况,扣减调入一般公共预算资金3200万元后，区本级可用财力调整为1000万元，较年初预算数3100万元调减2100万元。

（三）国有资本经营预算支出预算调整情况。结合调整后的可用财力情况，国有资本经营预算支出调整为1000万元，同比下降68.32%，较年初预算数3100万元调减2100万元。调减的主要原因：根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调”的精神，从国有资本经营预算调出资金3200万元到一般公共预算，统筹保障民生支出。

（四）国有资本经营预算收支相抵后年终无结余。

四、社会保险基金预算

因我区无社会保险机构及职能，故未编制社会保险基金预算。

五、政府性债务情况

2022年获得地方政府债券资金249070万元，其中：再融资债券232070万元（具体为:一般再融资债券35625万元、专项再融资债券196445万元），用于偿还存量政府债务到期本金；新增地方政府专项债券资金17000万元，主要用于沙文生态科技产业园望达标准厂房项目2500万元，贵阳高新区沙文生态科技产业园沙文标准厂房三期项目1300万元，贵阳高新区沙文生态科技产业园标准厂房四期项目13200万元。

2022年政府债务利息及兑付费55427万元，其中：一般债券利息及兑付费5335万元，专项债券利息及兑付费50092万元，已全额纳入财政预算安排予以保障，确保每笔到期政府债务利息足额按时偿还。

六、其他需要说明的事项

（一）盘活存量资金情况

用部门缴回的存量资金统筹安排项目1380万元（上年结余300万元、本年缴回1080万元），其中招商引资促进专项扶持资金979万元、发放购房契税消费券66万元、2022年度消防车辆器材装备经费321万元和小微企业扶持资金20万元，较年初预算数300万元调增1080万元。

（二）暂付性款项消化情况

根据《高新区存量暂付性款项清理消化方案》，本年年初预算拟清理的消化暂付性款项13723万元，其中：

一是一般公共预算财力消化2500万元，基金预算消化11100万元，因本年一般公共预算收入受经济下行压力持续、增值税留抵退税政策实施和新冠肺炎疫情反复等影响收入减收，以及年初预计的6宗商业用地本年度内无法实现出让，故导致本年无财力予以消化，全额调减；

二是应由部门催收的垫付沙文园区公益性岗位及劳动协管人员社保经费等暂付性款项123万元，截至11月30日经财政局多次下发催款通知书，相关部门仅收回8万元，剩余114万元在以后年度继续催收。

此次财政预算调整方案（草案）报告是根据我区2022年1-11月财政收支预算执行情况和对12月的收支预测进行编制，因在实际执行中存在不确定因素，若发生调整情况将按相关规定报工管委。

附件1-1：高新区2022年一般公共预算收入预算调整明细表

附件1-2：高新区2022年一般公共预算支出预算调整明细表(一）

附件1-3：高新区2022年一般公共预算支出预算调整明细表(二）

附件1-4：高新区2022年一般公共预算转移支付补助预算调整明细表

附件1-5：高新区2022年政府性基金预算收入预算调整明细表

附件1-6：高新区2022年政府性基金预算支出预算调整明细表

附件1-7：高新区2022年国有资本经营预算收入预算调整明细表

附件1-8：高新区2022年国有资本经营预算支出预算调整明细表

附件1-9：高新区2022年“三公经费”预算调整明细表

附件下载：贵阳国家高新区2022年财政预算调整方案报告附件表

高新区财政局

2022年12月26日