——2020年10月28日中共贵阳综合保税区工作委员会第20次会议

贵阳综合保税区管理委员会财政金融局

区党工委：

根据《中华人民共和国预算法》规定，结合我区实际及2020年3月中共贵阳综合保税区工作委员会审议通过的2019年预算执行情况。现将经区财政金融局认真核实各项财政收支后，汇编成的2019年区本级财政决算报告如下。

一、2019年财政决算情况

（一）财政收支总体情况。

2019年我区公共预算收入合计37025万元：本级一般公共预算收入11770万元，上级补助收入23955万元，上年结余收入1300万元。全区公共预算支出合计35995万元：本年公共预算支出32624万元，上解支出2459万元，安排预算稳定调节基金912万元，结转下年结余1030万元。

基金预算收入合计54934万元。其中：政府性基金预算收入16222万元，上级补助收入42707万元,冲抵上年基金预算赤字3995万元。基金预算支出合计54003万元。其中：本年基金预算支出54003万元。2019年终结余931万元。

决算最终情况与2020年初报区党工委通过的预算执行情况及本报告差异，主要是上级财政补助收入和上解支出年终清算后的调整。

二、区本级财政决算情况

（一）区本级一般公共预算收支执行情况。

区本级一般公共预算收入执行情况：2019年我区一般公共预算收入11770万元，占调整预算11700万元的100.60%，比去年同期11012万元增长6.88%。

贵阳综合保税区一般公共预算收入情况表

单位：万元

其中，税收收入完成11084万元，占年初预算9948万元的111.42%，占一般公共预算收入的94.17%，继续保持了较好的质量，分税种执行情况如下：2019年我区累计完成增值税5041万元（其中改征增值税1051万元），占区本级一般公共预算收入的42.83%，企业所得税1895万元，占区本级一般公共预算收入的16.10%，个人所得税493万元，占区本级一般公共预算收入的4.19%，城市建设维护税688万元，占区本级一般公共预算收入的5.85%，印花税1022万元，占区本级一般公共预算收入的8.68%，车船税1万元，占区本级一般公共预算收入的0.01%，耕地占用税1408万元，占区本级一般公共预算收入的11.96%，契税535万元，占区本级一般公共预算收入的4.55%，环境保护税1万元，占区本级一般公共预算收入的0.01%。其中，非税收入完成686万元，占年初预算680万元的100.88%。占一般公共预算收入的6%。

区本级一般公共预算支出执行情况：2019年我区累计完成一般公共预算支出完成32624万元，占2019年年初预算15022万元的217.17%，占全年调整预算支出27070.06万元的120.52%，原因是上级下达专项资金支出，比上年同期区本级一般公共预算支出20961万元增长155.64%。其中，一般公共服务支出4870万元，占全年一般公共预算支出的14.93%；科学技术支出2500万元，占全年一般公共预算支出的7.66%；社会保障和就业支出6万元，占全年一般公共预算支出的0.02%；节能环保支出169万元，占全年一般公共预算支出的0.52%；城乡社区支出18532万元，占全年一般公共预算支出的56.80%；资源勘探电力信息等事务支出933万元，占全年一般公共预算支出的2.86%；商业服务业等支出5223万元，占全年一般公共预算支出的16.01%；住房保障支出91万元，占全年一般公共预算支出的0.28%；其他支出300万元，占全年一般公共预算支出的0.92%。

（二）区本级政府性基金预算收支执行情况。

2019年我区总计完成政府性基金收入54934万元，其中：区本级完成政府性基金收入16222万元，上级补助收入42707万元。政府性基金支出54003万元，全部用于征地拆迁补偿支出，占全年调整预算54933万元的98.91%，平衡2018年政府性基金赤字3995万元，2019年终基金预算结余931万元。

三、支出决算总量与结构主要情况

2019年贵阳综保区本级一般公共预算收入11673万元加减上下级专款数后，实际支出32624万元，为调整预算33654万元的96.93%。从各支出类别与预算比较情况来看，支出决算结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况，具体各类支出决算完成情况见附表。支出决算总量和结构完成情况符合新修订的《中华人民共和国预算法》和相关法规的规定，支出预算按照“保工资、保运转、保重点”的顺序安排，各项支出按预算管理相关规定有序拨付，保障了我区财政资金的安全运行和使用效益，有力地保障了中央、省、市重大方针政策的贯彻落实，保障了区党工委、管委会2019年度中心工作及区属各部门、直属事业单位履行职能的需要。

四、支出政策实施情况和重大支出资金使用情况

支出政策实施情况：一是强化资金统筹，通过强化预算管理，盘活存量资金，压缩“三公”经费，加大土地出让力度，积极争取上级资金等多种方式筹措资金达6.13亿元，其中土地出让收入4.12亿元，土地出让纾困资金0.15亿元；二是支持重大项目建设，全年共计拨付5.85亿元，用于我区二期围网整改、都拉物流港项目等重大项目建设；三是防范社会风险，按季度筹集并向都拉乡拨付一期项目拆迁安置过渡费共计0.66亿元，确保了社会稳定。

重大支出资金使用情况：从支出功能科目分类来看，一般公共服务、城乡社区、商业服务业等支出这三项是构成财政拨款的主要支出，占我区财政拨款的87.74%，主要体现在不断加大对社保与就业、城市管理维护、支持中小企业发展等方面投入，提高财政资金保障力度。

重点项目支出绩效评价情况：主要聚焦社会关注度高、影响面大、公益性强的重点项目。2019年区财政金融局抽取“空气检测站建设项目”为我区试点开展重点项目支出绩效评价，并委托第三方机构出具绩效评价报告，评价资金总额165万元。项目绩效评价结果等级为优。从重点评价项目绩效情况看，完成空气质量监测体系的建设工作，实时监控区域空气质量，根据监测结果对区域空气质量实施动态监控，便于改善环境质量，保护生态环境，得到了社会的广泛认同。

五、政府债务情况

我区于2014年底之后没有发生符合清理甄别条件的政府性债务，2015年以来没有出具任何违规担保、承诺，没有违反贵州省关于政府性债务管理“七严禁”规定事项，没有违规新增政府债务，区级政府债务风险可控。2019年主要通过以下工作加强政府债务管控：一是完善《贵阳综合保税区管理委员会关于调整区政府性债务管理工作领导小组组建方案》、《贵阳综合保税区管理委员会政府债务风险管控工作整改专班组建方案》，强化政府性债务风险防控责任，确保做到提前三个月制定化债计划、提前一个月落实计划、提前一周资金到位，有效防范到期债务风险；二是积极筹措化债资金，通过区本级财政安排、争取上级资金、自有资金等方式，全年共筹集资金约7.41亿元用于偿债，确保了我区未发生债务逾期风险；三是落实国办函40号文精神，针对中信信托、省商务基金两笔符合条件的债务实际情况，明确了置换、展期工作方案并顺利推动，为2020年债务风险缓释打下坚实基础；四是严格执行政府性债务排查统计上报制度，全年编制并上报各类报表报告百余份，有效确保了债务风险应对措施及时有效。

六、预备费使用情况

2019年10月25日经请示区党工委审议通过将预备费466.47万元用于难以预计的开支，以保障我区民生、安全生产、区容环境卫生综合整治等工作顺利开展。

七、超收收入安排情况，预算稳定调节基金规模和使用情况

2019年公共财政预算收入实现11770万元，比年初预算11673万元超收97万元,全部用于安排预算稳定调节基金，按照2019年度决算结果，2019年安排预算稳定调节基金总额为912万元。

八、预决算及“三公经费”情况说明

2019年“三公经费”决算情况及增减变化说明：2019年度“三公”经费共计支出41.91万元，同比减少11.09万元，下降20.92%。减少原因是按照党中央提出的关于厉行勤俭节约，反对铺张浪费和中央八项规定的要求，各单位严控公务接待、规范公车使用及出国，我区严格实行公务用车制度改革，降低了公务车运行成本。其中，因公出国（境）费用本年支出18.82万元，团组数2个，人数2人，同比增加3.82万元。主要为本年度参加贵阳市代表团赴德国开展专题招商及商务考察1人及本年度我区根据市委组织部关于“国际陆海跨境贸易人才培养”专题培训的通知，赴德国参加培训1人，为期52天，时间较长故费用较多，故同比增加；公务用车购置及运行维护费本年支出11.82万元，同比减少16.18万元，主要原因是本年度未进行公务用车购置；本年度我区公务车保有量5辆；公务接待费本年支出11.27万元，同比增加1.92万元，本年国内公务接待批次128次，国内公务接待人次1560人，主要是接待了北京、深圳、香港企业考察团、汉能控股集团、汉邦集团、河南保税集团、宁波市跨境电商企业代表团等，增加的主要原因是本年度加大招商力度。

预决算及“三公经费”公开情况：根据《贵州省预算审查监督条例》有关预决算公开要求，区财政金融局按照时限要求在贵阳综合保税区政府门户网站 “财政信息”中及时公开了政府预决算及“三公经费”信息。公开内容包括：《贵阳综合保税区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算的报告》、《贵阳综合保税区2019年区本级财政预算调整方案的报告》及相关报表，待该报告审议通过后，将及时公开《贵阳综合保税区2019年区本级财政决算报告》及2019年政府决算、2019年部门决算报表。确保预决算公开及时、公示内容完整。

九、培植税源情况

一是成功引进世界500强企业美国陶氏化学（中国）投资有限公司等国际知名企业注册落地；二是协同区税务部门开展围网区内企业一般纳税人资格试点，充分释放政策红利，助推围网区内企业做强做大，目前已获试点企业3家；三是在确保 “三保”支出的基础上，围绕我区重大产业、重点项目，安排拨付扶持企业资金8602.8万元，累计扶持富士康、都拉铁投、鑫港供应链等企业55家，并拨付跨境购及跨境电商消费周活动经费共计300万元，在落实国家减税降费的方针政策的同时，有效支持区内企业的发展壮大，为培植后续税源夯实基础。

2019年，在区党工委、管委会的领导和监督指导下，我们积极贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，围绕我区中心工资部署，面对经济下行、更大规模减税降费等减收因素，坚持稳中求进工作总基调，积极落实减税降费政策，强化财政收支运行管理，加强风险防控；坚持有保有压，以“保工资、保运转、保重点项目”为目标，大力压减一般性支出，积极争取上级资金支持，优化财政支出结构；强化防范化解重大风险，严格控制债务规模，继续坚持“过紧日子”的思想，加大统筹力度，优化财政资源配置，全力压一般、调结构、保重点，为推动全区经济平稳运行、高质量发展做好财力保障。

2020年的财政预算已经执行了9个月，执行进度有待进一步加强，受新冠疫情及减税降费等因素对财政收入持续产生影响，财政收入减收明显，财政工作任务艰巨，我区财税部门将深入贯彻党的十九大精神，坚持围绕中心、服务大局，立足本职，积极作为，在区党工委、管委会的领导下，扎实完成全年预算和各项财政改革发展任务，推动全区经济在实现高质量发展上不断取得新进展！