一、2020年财政预算执行情况

（一）财政收支总体情况。

2020年我区公共预算总收入31529万元，区本级一般公共预算收入13136万元，上级补助收入14435万元，上年结余收入1030万元，调入预算稳定调节基金1092万元，从政府性基金预算1836万元。2020年我区财政总支出29829万元，区本级一般公共预算支出16240万元，上解支出3054万元，预计年终安排预算稳定调节基金10535万元，年终结转上级补助1700万元。

（二）区本级预算收支执行情况。

一般公共预算收入情况：2020年我区完成区本级一般公共预算收入13136万元，占年初预算12100万元的108.56%，比去年同期11770万元增长11.61%。其中，税收收入完成12487万元，非税收入完成649万元。

一般公共预算支出执行情况：2020年我区完成一般公共预算支出完成16240万元，占2020年年初预算10554万元的153.88%，占全年调整预算支出15029万元的108.06%，比上年同期区本级一般公共预算支出32624万元下降50.22%，原因是上年上级下达专项资金占比较大。

（三）政府性基金预算收支执行情况。

2020年我区总计完成政府性基金收入187602万元，其中：区本级完成政府性基金收入97542万元，上级补助收入629万元，上年结余931万元，新增专项债券收入88500万元。政府性基金支出158443万元，其中：区本级政府性基金支出156553万元，主要用于征地拆迁补偿支出园区基础设施建设及偿债资金，上解支出1890万元，调出安排预算稳定调节基金1836万元，预计2020年终基金预算结余27323万元。

（四）分征收部门收入完成情况。

2020年税务部门完成13684万元，比上年同期11733万元增长16.63%。财政部门完成77万元，比上年同期37万元增长108.11%，按照增值税留抵退税省级以下调库要求，调库625万元。

（五）分税种收入完成情况。

2020年我区累计完成增值税3179万元（其中改征增值税709万元），占区本级一般公共预算收入的24.2%，企业所得税1480万元，占区本级一般公共预算收入的11.26%，个人所得税525万元，占区本级一般公共预算收入的4%，城市建设维护税591万元，占区本级一般公共预算收入的4.5%，印花税703万元，占区本级一般公共预算收入的5.35%，耕地占用税3745万元，占区本级一般公共预算收入的28.51%，契税2263万元，占区本级一般公共预算收入的17.23%，车船税1万元，占区本级一般公共预算收入的0.01%。

(六) 地方政府性债务情况。

 综保区区本级没有政府存量债务，没有违规担保、承诺，没有违反贵州省政府性债务管理“七严禁”规定事项，没有违规新增政府债务。全区2020年度未发生任何政府性债务风险。

由于2020年决算编制还未收到上级财政部门的决算批复，上述数据不是最终决算数据，待正式决算批复后报告2020年决算情况。

二、2020年主要工作完成情况

(一)巩固减税降费成果，牢牢把握收支工作主线。

一是连续实施减税降费政策，释放政策红利，激发企业活力。在贯彻落实减税降费政策的同时，完成出口退税19118.23万元。二是受新冠肺炎疫情的影响，在上半年减收达24.42%的情况下，我区财税部门结合财政体制改革与减税降费政策等实际情况，紧盯2020年预算目标，一方面积极组织收入，加大税源培植力度，强化税源分析，依法征收征管，增强企业服务意识，提升企业服务水平；另一方面加强疫情防控经费及物资保障，加大对疫情期间助力企业复工复产的政策补助和直达资金的支持力度，做到防控疫情和推动我区经济发展两手抓、两手硬，2020年第三季度末财政收入出现稳步回升，2020年全年实现财政收入正增长。

（二）统筹资金保障，招商引资初见成效，促进我区高水平高质量发展。

为进一步促进我区高标准建设，高水平高质量发展，确保后续财源的可持续，在有限的财力范围内：一方面加大对入区企业的扶持力度。拨付企业复工复产奖励资金760余万元，减免企业厂房、仓库、办公场地租金1130万元，进一步助推区内企业做大做强，涵养后续税源；另一方面统筹资金，全力支持全区招商引资工作的开展，多形式招商引资成效明显。在省、市政策基础上出台《贵阳综合保税区2020年产业项目精准招商工作方案》及《贵阳综合保税区大招商工作机制》，围绕“精、特、美”深入开展专题招商，深圳丰源电子智能终端电子产品全球检测维修中心、葛森国际原粮膨化加工及进口原料仓储分拨中心等42个项目成功签约落地，项目投资42.6亿元，储备意向项目51个，为全区持续健康快速发展培植税源。

（三）优化支出结构，积极争取资金，全力支持我区重点项目建设及产业发展。

深入贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，守底线，严风险。一是在确保全区“三保”支出前提下，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过“紧日子”，严控和压缩一般性支出，盘活存量资金，紧紧围绕跨境电商、保税检测维修、保税仓储以及现代物流、新能源、中高端制造业等我区重点产业，按照高水平打造对外开放门户，高品质加快重大项目建设，全面推进贵阳都拉营国际物流港建设，全面启动口岸延伸监管作业区规划建设等重点工作。一方面全力支持我区重点项目建设：消防综合应急救援站主体工程施工，富士康配套项目全面建成，口岸延伸监管区项目建设相关工作已全面启动等。另一方面全力支持我区产业发展需要：推进一期围网A04、A06、B06、B07、B08地块标准厂房规划方案编制、手续办理、项目建设前期准备等工作。统筹资金8.78亿元进一步加大二期围网建设、跨境商品聚集中心、检测维修以及都拉物流港等重大项目支持力度，切实做到有保有压。二是增强预算执行的严肃性，坚持按预算、按计划、按进度拨款，提高资金使用的规范性和科学性，保障全区各项重点项目顺利开展。三是全力申报专项债券资金。通过各部门协同努力，全年共申报专项债券项目11个，获批发行政府专项债券项目4个，获得债券资金8.85亿元，切实缓解重大项目建设资金压力。四是落实疫情防控，强化责任担当，做好资金保障。春节假期期间，牢记初心使命，强化资金保障，确保工作正常运转，在抓好财政收入的同时聚焦政策落实，千方百计拓宽我区疫情防控物资供货渠道，为区内企业持续提供口罩，截至目前共计为区内45家单位提供口罩101296个，为一线工作人员提供口罩8597个，加快恢复生产生活秩序，助推企业复工复产，积极开展应对新冠肺炎疫情支持企业发展的各项补贴资料的审核和资金兑付工作，为实现我区经济发展目标奠定基础。五是落实“六保”任务，充分贯彻落实直达资金惠企利民政策。成立贵阳综合保税区管理委员会直达资金监控工作专班，将资金分配、拨付、使用和监管各个环节落实到人，明确责任分工，夯实主体责任。认真筹划用好每一笔直达资金，动态梳理掌握资金项目情况，建立监控台账，严密实施，抓好落实，确保直达资金用在刀刃上，并通过上级审计部门的专项审计。

（四）深入推进财税体制改革，强化财政资金监管，确保资金发挥效益。

一是贯彻落实《中华人民共和国预算法》及各项规章制度，进一步加强财政管理，严肃财经纪律。二是积极推进财政体制改革。研究搭建我区预算绩效管理体系，拟写完成《贵阳综合保税区财政预算绩效管理工作实施方案》及系列管理办法，组织区属各预算部门开展绩效评价及绩效目标编制培训，完成绩效目标审核及下达工作，深化财政国库管理制度改革，建立科学合理的财政预算绩效管理体系，提高全区财政资金使用效益。三是深化部门预算改革。充分利用预算编审系统提高预算编制的科学性、准确性，提高预算管理水平。四是完善国库集中支付电子化改革。压缩和减少支付中间环节，做好预算执行动态监控管理，确保国库集中支付电子化改革平稳运行。五是稳步推进围网区企业增值税一般纳税人资格试点，盘活存量资金，利用政策红利支持我区产业发展。六是强化财政资金监督管理。开展2019年度财政资金例行检查工作及围网区二期建设资金专项检查工作，确保资金专款专用。七是提升财政票据和政府非税收入收缴电子化水平。实现与全省各地同步完成财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理工作。

（五）进一步强化风险防控，确保财政资金安全有效运行。

一是切实强化政府性债务风险管控，进一步加强政府性债务风险防控制度化、经常化建设，完善原有区政府债务管理工作领导小组组建方案，压实风险防控和化解工作责任。二是严格按照“提前三个月制定偿债预案，提前一个月确定资金来源，提前一周确保偿债资金到位”原则，提前谋划偿债方案，落实偿债资金，确保了我区政府性债务风险得到有效防控，未发生政府性债务风险。三是切实推进政府性债务化解“红转橙”目标任务落实，严格按照政策规定，千方百计筹措资金开展偿债化解工作，顺利通过财政部贵州监管局债务变动核查并完成全年化债目标任务。四是切实防控区域内金融风险，结合我区实际制定《2020年贵阳综合保税区防范非法集资宣传系列活动执行方案》，开展区属行业主管部门非法集资政策宣传培训，顺利举办了“6.15防范非法集资集中宣传日”系列活动，对全区企业开展“居间债事化解”“单用途商业预付卡”等高风险业务排查以及对涉金融领域企业进行全覆盖走访，加强日常线索搜集，确保我区全年未发生任何金融风险事件。四是切实履行政府专项债券资金监管责任，按照“一个项目一个账户”要求，对政府专项债券资金实行专户管理，完善资金申报使用制度，严格防止挪用、占用及违规使用政府专项债券资金，确保债券资金全部用于项目建设。

（六）加强国企国资监管，不断夯实国资监管企业发展基础。

一是统筹推进全区国有资本“十四五”规划编制工作及国资监管系统企业摸底调查工作。二是制定完成《 贵阳综合保税区开发投资（集团）有限公司负责人2020年经营业绩考核目标任务及评分细则》，加强对区代管国有企业负责人经营业绩的考核。三是加强审计监督，积极推进我区一期建设项目“投转固”工作的开展及一期建设项目工程竣工财务决算审计工作，为我区建设项目“投转固”奠定基础。

三、2021年区本级财政预算安排情况

（一）指导思想及原则。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和省委十二届八次全会精神、市委十届十次全会精神，认真落实中央、省、市财政及经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持以供给侧结构性改革为主线，以高质量发展统揽全局，守好发展和生态两条底线，围绕实施“强省会”五年行动，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作。紧紧围绕“一品一业、百业富贵”发展愿景，奋力将我区建成具有保税特色的现代服务业集聚区。充分发挥财政职能作用，加强财政资源统筹，集中财力办大事，为全区各项任务和打赢疫情防控阻击战提供坚强保障。始终遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、以收定支和收支平衡”的编制原则，按照“统筹、稳健、改革、节约、高效、平衡”的要求，将统筹预算、零基预算和预算绩效的要求贯彻整个预算编制过程，继续深化预算管理改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效率。牢固树立长期过“紧日子”的思想，切实做到有保有压，全面做好2021年我区财政各项工作。

（二）2021年区本级财政预算安排。

1.一般公共预算收支安排。

2021年区本级一般公共预算收入按照同比2020年增幅10%安排为14450万元。上级转移支付补助2017万，上级专项结转资金1700万元，调入预算稳定调节基金9233万元，按收支平衡原则,2021年我区年初一般公共预算安排财力27400万元（不包括兑现未明确项目的省市专款和上年结转下年继续使用的指标和净结余)，分项预算报告如下：

(1) 一般公共服务支出预算5098.86万元。

(2)社会保障和就业支出预算82.32万元。

(3)卫生健康支出预算104.2万元。

(4)城乡社区支出预算10897.37万元。

(5)农林水支出预算600万元。

(6)资源勘探信息等支出预算1353.88万元。

(7)商业服务业等支出预算4083.8万元。

(8)住房保障支出预算138.51万元。

(9)预计上解支出4219.06万元。

(10)预备费822万元，为公共财政预算支出的3%，符合《中华人民共和国预算法》规定。

2.政府性基金预算收支安排。

根据我区2021年度拟出让土地计划，2021年我区政府性基金预算收入20000万元，国有土地使用权出让收入安排的支出20000万元，全部安排用于园区基础设施建设及偿债资金。

四、2021年工作打算

（一）稳中求进，保持财政收入持续平稳增长。

一是实事求是组织收入，依法加强财政收入征管。围绕年度预算目标，实事求是、稳妥组织收入，确保各项财政收入及时、足额入库，应收尽收。二是继续贯彻落实减税降费政策，防止减弱减税降费政策红利，确保企业“应知尽知”“应享尽享”，通过减税降费政策积极涵养税源，提高财政收入质量，增强财政收入可持续性，鼓励实体经济转型，新兴行业发展。

（二）强化财力保障，优化财政支出结构。

一是加强财源建设，激发市场活动。充分发挥财政资金撬动作用，围绕以高质量发展统揽全局的部署要求，支持稳企业稳增长，着力培植财源，保障支出重点需要，围绕土地征收、二期建设等重点项目，统筹整合财政资金，加快形成重点优势产业，提升财政经济发展动力，全力助推贵阳综保区贵安综保区融合发展，加快升级对外开放“门户枢纽”。二是牢固树立“过紧日子”思想，加大预算统筹盘活力度，调整优化支出机构。在兜牢“三保”底线的基础上，严把预算支出关口，严格控制和压减一般性支出，落实“以收定支”原则，硬化预算约束，加强支出执行管理，确保年度预算执行到位。三是统筹财力，积极向上争取资金及政策。积极做好项目资金及政策的争取工作，为构建西部陆海新通道核心枢纽，促进跨境电商综试区核心区加快建设注入“活力”。一方面掌握政策动向，做好相关信息收集。深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性的进行资金争取；另一方面加强与区属各部门沟通协作，形成资金申请合力。充分发挥具体实施单位争取资金的主动性，配合主管部门积极向上争取资金。

（三）深化预算管理制度改革，提升财政治理能力。

一是加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深化财政国库管理制度改革，建立科学合理的财政预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效，提高全区财政资金使用效益。二是按照中央、省、市要求完成预算管理一体化改革工作。依托国库集中支付和直达资金动态监控系统，按指标、按计划、按进度，实施全过程动态监控预算执行情况，提高我区财政精细化管理水平提高我区财政精细化管理水平，提升财政治理能力。三是深化国有企业改革，加强国有资本监督管理，确保国有资产保值增值。四是继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府综合财务报告等各项改革，继续贯彻落实直达资金惠企惠民政策。

（四）以风险防控为核心，确保财政行稳致远。

一是防风险，守底线。一方面坚持底线思维，抓实债务风险防范化解。严格政府性债务管控，落实债务风险排查及预警制度，加快推动债务置换、展期工作。积极争取地方政府专项债券额度，做好债券发行、使用、偿还的全流程监管。加大资金筹措及争取力度，支持综保集团公司多渠道筹集资金，确保到期债务本息偿还，确保不发生债务风险。另一方面加强我区金融风险排查防控力度，确保金融风险排查全覆盖。探索建立全区排查、监管、执法协同工作机制，确保我区不发生金融风险事件。二是加强对财政资金的监督管理，提高资金使用效益。全面实施预算绩效管理，多措并举加强财政专项资金管理，严格执行《中华人民共和国预算法》《会计法》《政府采购法》等相关法律法规及国库集中支付收付制度要求，保障各项财政资金规范、合法和高效使用。

（五）党建引领，稳步提升财政队伍建设。

坚持把学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为当前和今后一个时期的首要政治任务，以党建引领各项工作，不断加强作风建设，树牢红线意识，进一步严肃财经纪律，严格按照依法行政要求规范财政工作行为，进一步完善内部管理及控制制度，严格资金分配及审批程序，强化权力公开运行，加大财政队伍作风教育力度，切实履行两个责任，增强法纪意识、纪律意识、责任意识，不断提高财政干部拒腐防变和依法理财能力。

2021年，我们将在党的十九大和十九届四中、五中全会及省十二届八次全会、市委十届十次全会精神的指引下，在区党工委、管委会的正确领导下，切实贯彻落实好2021年各项工作，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想，改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算全面完成。

附件：贵阳综合保税区2020年度区本级财政预算执行情况及2021年度预算（草案）报告附件