一、2020年财政决算情况

2020年公共预算总收入31532万元。区本级一般公共预算收入13136万元，为预算12100万元（经区党工委会通过的调整预算，下同）的108.56%，同比增长101.44%。上级补助收入14436万元，上年结余收入1030万元，动用预算稳定调节基金1094万元，从政府性基金预算调入一般公共预算1836万元。2020年财政总支出合计29832万元。其中：区本级一般公共预算支出16240万元，为预算16497万元（经区党工委会通过的调整预算，下同）的98.44%，同比下降50.22%（下降主要原因在于受新冠疫情影响，除保障疫情防控资金及缓解企业返岗投产压力支出外，其他支出均进行一定程度的压减）。上解支出3048万元，年终安排预算稳定调节基金10544万元，年终结转上级补助1700万元，全年财政收支平衡。

2020年基金收入合计187602万元。其中：区本级政府性基金收入97542万元，上级补助收入629万元，上年结余931万元，新增专项债券收入88500万元。政府性基金支出160279万元。其中：区本级政府性基金支出156553万元，主要用于征地拆迁补偿支出、园区基础设施建设资金，上解支出1890万元，调入一般预算安排预算稳定调节基金1836万元，2020年终基金预算结余27323万元。基金预算结余主要是2020年底入库的土地出让收入，全年基金预算收支平衡。

由于我区为新建功能区，无乡镇，因此暂不存在对下转移支付（附件1-10及附件1-18表中无数据），附件暂无社会性事务，政府性基金收入均为国有土地出让收入，暂不涉及国有资本经营预算及社保基金预算编制（附件1-20至附件1-26表中无数据）。

决算最终情况与2021年初报区党工委通过的预算执行情况及报告存在差异，主要是上级财政补助收入和上解支出年终清算后的调整。

二、支出决算总量与结构主要情况

2020年贵阳综保区本级一般公共预算收入15195.3万元加减上下级专款数后，实际支出16240万元，为调整预算16497万元的98.44%。从各支出类别与预算比较情况来看，支出决算结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况，区本级一般公共服务支出4249万元，为一般公共预算支出的26.16%，科学技术支出15万元，为一般公共预算支出的0.09%，节能环保支出85万元，为一般公共预算支出的0.52%，卫生健康支出56万元，为一般公共预算支出的0.34%，城乡社区支出5380万元，为一般公共预算支出的,33.13%，商业服务业等支出5704万元，为一般公共预算支出的35.12%，资源勘探工业信息等支出600万元，为一般公共预算支出的3.70%，住房保障支出支出126万元，为一般公共预算支出的0.78%，农林水支出支出22万元，为一般公共预算支出的0.14%，社会保障和就业支出3万元，为一般公共预算支出的0.02%。具体各类支出决算完成情况及与上年决算占比情况见附表1-2。支出决算总量和结构完成情况符合新修订的《中华人民共和国预算法》和相关法规的规定，支出预算按照“保工资、保运转、保重点”的顺序安排，各项支出按预算管理相关规定有序拨付，保障了我区财政资金的安全运行和使用效益，有力地保障了中央、省、市重大方针政策的贯彻落实，保障了区党工委、管委会2020年度中心工作及区属各部门、直属事业单位履行职能的需要。

三、重点支出与重大投资项目主要情况

（一）以高水平高质量发展为要求，统筹资金保障，促进招商引资初见成效。

为进一步促进我区高标准建设，高水平高质量发展，确保后续财源的可持续，在持续贯彻落实减税降费政策，激活市场主体活力的同时，在有限的财力范围内：一方面加大对入区企业的扶持力度。拨付企业复工复产奖励资金760余万元，减免企业厂房、仓库、办公场地租金1130万元，进一步助推区内企业做大做强，涵养后续税源；另一方面统筹资金，全力支持全区招商引资工作的开展，打造一流营商环境，多形式招商引资成效明显。在省、市政策基础上出台《贵阳综合保税区2020年产业项目精准招商工作方案》及《贵阳综合保税区大招商工作机制》，围绕“精、特、美”深入开展专题招商，深圳丰源电子智能终端电子产品全球检测维修中心、葛森国际原粮膨化加工及进口原料仓储分拨中心等42个项目成功签约落地，项目投资42.6亿元，储备意向项目51个，为全区持续健康快速发展培植税源。

（二）全力支持我区重点项目建设及产业发展，优化支出结构，积极争取资金。

深入贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，守底线，严风险。一是在确保全区“三保”支出前提下，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过“紧日子”，严控和压缩一般性支出，盘活存量资金，紧紧围绕跨境电商、保税检测维修、保税仓储以及现代物流、新能源、中高端制造业等我区重点产业，按照高水平打造对外开放门户，高品质加快重大项目建设，全面推进贵阳都拉营国际物流港建设，全面启动口岸延伸监管作业区规划建设等重点工作。一方面全力支持我区重点项目建设：消防综合应急救援站主体工程施工，富士康配套项目全面建成，口岸延伸监管区项目建设相关工作已全面启动。另一方面全力支持我区产业发展需要：推进一期围网A04、A06、B06、B07、B08地块标准厂房规划方案编制、手续办理、项目建设前期准备等工作。统筹资金8.78亿元进一步加大二期围网建设、跨境商品聚集中心、检测维修以及都拉物流港等重大项目支持力度，切实做到有保有压。二是增强预算执行的严肃性，坚持按预算、按计划、按进度拨款，提高资金使用的规范性和科学性，保障全区各项重点项目顺利开展。三是全力申报专项债券资金。通过各部门协同努力，全年共申报专项债券项目11个，获批发行政府专项债券项目4个，获得债券资金8.85亿元，切实缓解重大项目建设资金压力。四是落实“六保”任务，充分贯彻落实直达资金惠企利民政策。成立贵阳综合保税区管理委员会直达资金监控工作专班，将资金分配、拨付、使用和监管各个环节落实到人，明确责任分工，夯实主体责任。认真筹划用好每一笔直达资金，动态梳理掌握资金项目情况，建立监控台账，严密实施，抓好落实，确保直达资金用在刀刃上，并通过上级审计部门的专项审计。

（三）做好疫情防控资金保障，聚焦疫情防控政策落实，强化责任担当。

秉承“守土有责、守土有方”的服务宗旨，深入贯彻落实省、市、区关于疫情防控和复工复产工作部署，牢记初心使命，坚持24小时在岗，维持工作正常运转。一是强化疫情防控资金保障，全力支持疫情防控。结合全区实际立即调整预算50万元财政资金专项用于疫情防控工作，及时解决资金保障问题。二是聚焦疫情期间政策落实。积极开展应对新冠疫情支持企业发展的各项补贴资料的审核和资金兑付工作，共计拨付区内48家企业复工复产奖励资金184万元；拨付区内8家企业复工复产交通补贴1.37万元；拨付区内4家小微企业防疫政策性保险保费补贴0.30万元；拨付集团公司一线员工复工复产补贴7.40万元；为复工复产企业员工提供新冠肺炎核酸检测共3.29万元；对疫情期间战斗在一线的防疫工作人员200人发放慰问金共计10万元；切实减轻企业负担，帮助企业稳定就业。三是全力落实疫情防控物资供货渠道。千方百计拓宽我区疫情防控物资供货渠道，为区内企业持续提供口罩，截止2020年底共计为区内45家单位提供口罩101296个，为一线工作人员提供口罩8597个，加快恢复生产生活秩序，助推企业复工复产。

（四）深入推进财税体制改革，强化财政资金监管。

一是积极推进财政体制改革。按照《贵州省全面实施预算绩效管理推进工作方案》（黔财绩〔2020〕4号）要求，搭建我区预算绩效管理体系，拟写完成《贵阳综合保税区财政预算绩效管理工作实施方案》及系列管理办法，组织区属各预算部门开展绩效评价及绩效目标编制培训，完成绩效目标审核及下达工作。深化财政国库管理制度改革，建立科学合理的财政预算绩效管理体系，提高全区财政资金使用效益；二是深化部门预算改革。充分利用预算编审系统提高预算编制的科学性、准确性，提高预算管理水平，为即将在全省推行的预算管理一体化奠定基础；三是完善国库集中支付电子化改革。压缩和减少支付中间环节，做好预算执行动态监控管理，确保国库集中支付电子化改革平稳运行；四是稳步推进围网区企业增值税一般纳税人资格试点，充分用好试点政策，释放政策红利支持我区产业发展；五是强化财政资金监督管理。组织开展2019年度财政资金检查工作，涉及检查金额共计4510余万元；通过有针对性的开展财政资金监督管理检查，确保资金的安全和专款专用；六是加强内控建设。构建防范风险长效机制。加强我区内控基本制度建设，严格岗位分离制度，授权管理制度，坚持内控在前，制度先行，完成2019年度内控报告编制上报；七是强化财务管理，做好新形势下财务管理工作。健全完善财务管理系列制度，强化培训，提高各预算单位报账员财务水平，夯实财务基础工作，加强经费收支管理，加快预算执行，为我区各项目发展做好后勤保障服务；八是严格政府专项债券资金监管，严格按照“一个项目一个账户”的要求，安排专人对专项债券资金进行专户管理，严格按上级要求完善资金使用审批制度，确保不发生违规资金使用问题。

（五）严格管控政府债务，确保不发生政府性债务风险。

一是多渠道筹措资金，及时偿付到期本息，通过区本级财政安排，争取上级资金、自有资金、借新还旧等方式，共筹集资金超过16亿元用于各类到期债务本息的偿还、置换，有效防范了我区债务风险；二是严格按照政府隐性债务变动相关规定，积极对接请示监管部门，全力推动政府隐性债务“红转橙”化解工作，采取区本级财政安排，争取上级资金以及符合条件债务核减等方式累计化债隐性债务3.88亿元；三是进一步强化债务风险防控工作，严格按照“提前三个月制定偿债方案，提前一个月确定资金渠道，提前一周确保偿债资金到位”的工作原则，及时偿还到期债务本息，并完成全年债务监测平台、债务风险半月报、债务管控月报等多项工作任务，确保全年未发生任何债务逾期风险。

（六）预算绩效管理工作推进情况及重点支出评价情况。

（1）预算绩效管理工作推进情况。

按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系的要求，构建“培训+评审+辅导”模式，组织专业绩效评价机构开展培训，由财政及第三方联合开展预算评审，并安排老师“一对一”辅导，让预算部门（单位）提高对预算绩效工作的重视，逐步提高绩效目标编制质量。并拟写1份工作方案，6份管理办法，并以管委会名义印发(详见下表)，以制度促进我区财政预算绩效管理工作，逐步提升绩效管理质量。

2020年开展事前绩效评估项目3个，涉及资金83.65万元。编制绩效目标项目40个，涉及资金7305.92万元，实现一般公共预算项目支出绩效目标编制全覆盖。占本级一般公共预算支出资金的约70%。部门整体目标编制涉及资金15195万元，实现部门整体目标编制全覆盖，预算绩效目标与预算同编制、同批复，并将2019年绩效评价结果于官网公开。

（2）重点支出绩效评价情况。

2020年对以下3个项目开展重点绩效评价工作，涉及资金1263.5万元（评价结果详见下表）。

目前，贵阳综保区财政金融局正在组织9个部门整体绩效评价工作,评价范围涵盖一般公共预算安排的全部支出。总体来看，2020年我区财政资金紧扣中央、省、市部署的重大发展战略，围绕全区中心工作，全面支持全区经济发展需求，财政资金使用绩效良好。

四、部门决算主要情况

从部门决算填报汇总情况来看，2020年，区级部门财政拨款（包含一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款，下同）收入决算174859万元。区级部门决算财政拨款支出决算173091万元。

从各部门执行年度部门预算的情况来看，年初预算执行率较低，预算资金使用进度较慢的情况还不同程度存在，全面绩效预算管理还有待加强。下一步，将按照中央、省、市的要求，一方面督促指导各部门加强项目前期准备工作的到位度，加快项目预算的实施进度；另一方面结合财政收入情况，对财政资金拨付加强审核和统筹，有效提高财政资金使用效益，对支出进度较慢的项目进行调减或收回资金预算，统筹用于我区更急需财政资金的重点项目或重点工作。

五、财政转移支付决算

2020年区本级收到上级下达一般公共预算税收返还和转移支付决算数为14436万元。具体情况如下：

（一）地方税收返还。

2020年收到市级下达税收返还决算数为1982万元，为全面推开营改增和增值税五五分享改革后，根据市与区收入分享体制，从全面推开营改增试点省对市增值税税收返还基数中安排分配的增值税“五五分享”税收返还。

（二）一般性转移支付。

2020年收到省级、市级一般性转移支付决算数为10283万元，其中：

（1）均衡性转移支付决算数为20万元。

（2）县级基本财力保障机制奖补资金决算数为673万元。

（3）结算补助决算数为7565万元。

（4）重点生态功能区转移支付决算数为22万元。

（5）民族地区转移支付决算数为53万元。

（6）其他一般性转移支付决算数为1950万元。

（三）专项转移支付。

2020年收到上级下达专项转移支付决算数为2171万元。

六、关于政府债务

我区于2014年底之后没有发生符合清理甄别条件的政府性债务，2015年以来没有出具任何违规担保、承诺，没有违反贵州省关于政府性债务管理“七严禁”规定事项，没有违规新增政府债务，区级政府债务风险可控。2020年政府债务余额为零。

七、关于决算收入

2020年区本级一般公共预算收入13136万元中，税收收入12487万元，比上年11084万元增长12.65%；非税收入649万元，比上年686万元下降了5.39%。税收收入占比为95.06%，继续保持了较好的质量。税收收入方面，受新冠疫情及减税降费政策影响，增值说、企业所得税、印花税均呈现不同程度下降，耕地占用税和契税因我区加快围网区二期建设，受土地出让一次性收入规模较大影响，出现了大幅度的增长。非税收入方面，增长的主要原因是土地出让收入入库形成的国有资源(资产)有偿使用收入增长。

2021年的财政预算已经执行了近半年，执行进度有待进一步加强，受新冠疫情及减税降费等因素对财政收入持续产生影响，财政收入减收明显，财政工作任务及改革工作艰巨，我区财政部门将深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚持稳中求进工作总基调，结合“强省会”战略部署要求，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，坚持围绕中心、服务大局，立足本职，守正创新，积极作为，在市委、市政府、区党工委、管委会的领导下，扎实完成全年预算和各项财政改革发展任务，推动全区经济在实现高质量发展上不断取得新进展！

附件：

1、2020年综保区一般公共预算收入决算表.xls

3、2020年贵阳综合保税区一般公共预算收支分地区决算表.xls

2、2020年综保区一般公共预算支出决算表.xls

4、2020年综保区本级一般公共预算收入决算表.xls

5、2020年综保区本级一般公共预算支出决算表.xls

6、2020年综保区本级一般公共预算本级支出决算表.xls

7、2020年贵阳综保区本级基本支出经济分类情况表.xls

8、2020年中央省市对贵阳综合保税区一般公共预算转移支付情况表.xls

9、关于2020年中央省市对贵阳综保区一般公共预算转移支付情况的说明.doc

10、2020年贵阳综合保税区本级对下级一般公共预算转移支付补助分地区分项目情况表.xls

11、关于2020年贵阳综合保税区对下一般公共预算转移支付情况的说明.doc

12、2020年贵阳综合保税区政府性基金收入决算表.xls

13、2020年贵阳综合保税区政府性基金支出决算表.xls

14、2020年贵阳综合保税区本级政府性基金收入决算表.xls

15、2020年贵阳综合保税区本级政府性基金支出决算表.xls

16、2020年中央省市对贵阳综合保税区政府性基金预算转移支付情况表.xls

17、关于2020年中央省市对贵阳市政府性基金预算转移支付情况的说明.doc

18、2020年贵阳综合保税区本级对下政府性基金预算转移支付补助分地区分项目情况表.xls

19、关于2020年贵阳综合保税区对下一般公共预算转移支付情况的说明.doc

20、2020年贵阳综合保税区国有资本经营收入决算表.xls

21、2020年贵阳综合保税区国有资本经营支出决算表.xls

22、2020年贵阳综合保税区本级国有资本经营收入决算表.xls

23、2020年贵阳综合保税区本级国有资本经营支出决算表.xls

24、2020年贵阳综合保税区社会保险基金收支决算总表.xls

25、2020年贵阳综合保税区本级社会保险基金收支决算总表.xls

26、2020年贵阳综合保税区本级社会保险基金预算支出决算表.xls

27、2020年贵阳综合保税区地方政府债务余额及限额表.xls

28、2020年贵阳综合保税区本级地方政府债券使用情况表.xls