贵阳经济技术开发区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）报告
发布日期：2024-02-22 16:08 浏览次数：0次 字体：【大 中 小】
贵阳经济技术开发区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）报告
——2024年1月31日在贵阳市第十五届人民代表大会第四次会议上
经开区财政金融局
各位代表：
受经开区管委会委托，向大会报告经开区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年经开区财政预算执行情况
2023年，经开区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委市政府的坚强领导和市人大监督指导下，按照省委围绕“四新”主攻“四化”的系列决策部署，以“强省会”五年行动为工作主线，以高质量发展统揽全局，统筹发展和安全，狠抓财政收支管理，着力保障重点支出，不断深化财税改革，扎实推进绩效管理，有效防范运行风险，实现了整体发展稳中有进、一般公共预算收入增幅全市排名第三，收入总量创五年新高。
（一）政府预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
经开区一般公共预算收入18.17亿元，为预算的100.49%,同比增长20.53%。加上级补助8.68亿元，以及上年结转收入、调入预算稳定调节基金、一般债务转贷收入等17.25亿元，收入总量为44.1亿元。一般公共预算支出17.03亿元（减上级专款1.21亿元，加结转上级专款2.02亿元，实际支出17.84亿元）,同比下降31.20%，实际支出为预算的96.64%。加上解支出、一般债务还本支出、调出资金、区域间转移性支出、结转下年支出等27.07亿元，支出总量为44.1亿元。收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
经开区政府性基金预算收入0.17亿元，同比下降98.23%。加上级补助35.03亿元，以及上年结转收入、专项债务转贷收入、调入资金等28.14亿元，收入总量为63.34亿元。政府性基金预算支出44.63亿元，实际支出为预算的98.25%，同比下降12.35%。加上解支出、专项债务还本支出等18.71亿元，支出总量为63.34亿元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
经开区国有资本经营预算收入0.78亿元，为预算的97.50%，同比下降23.44%。国有资本经营预算支出0.78亿元，为预算的97.50%，同比下降22%。收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
因经开区无社会事务管理职能，社会保险基金预算由所在行政区或市级统筹，故经开区无社会保险基金预算。
（二）报市人大审查的重点工作情况
1.一般公共预算支出总量与结构情况
2023年经开区一般公共预算各类别支出执行数的总量及结构与预算数基本一致，无超预算支出，符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求。支出预算按照“保‘三保’、保偿债、保重点”的顺序安排，达到中央、省、市和区的要求。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现财政资金的安全有效运行，有力地保障了中央、省、市及经开区重大方针政策的贯彻落实和区属各部门的履职需要。
2.财政转移支付资金使用情况
2023年经开区一般公共预算税收返还和转移支付资金共8.68亿元，其中：税收返还0.83亿元（增值税“五五分享”返还），一般性转移支付5.69亿元（其中：结算补助0.25亿元、固定数额补助1.39亿元、增值税留抵退税转移支付0.35亿元、其他退税减税降费转移支付支出0.04亿元、共同财政事权转移支付0.84亿元，其他一般性转移支付2.82亿元）、专项转移支付2.16亿元。
3.市人大及其常委会审查意见整改情况
围绕市人大及其常委会提出的审查意见及建议，经开区积极贯彻落实整改。一是确保财政平稳运行。2023年面对经济下行带来的风险挑战，以及民生保障、助企纾困、“三保”保障增支叠加，预算平衡难度超出预期，财政部门坚持难中求进、稳中求成，创新工作、主动作为，加强组织收入调度，调整优化支出结构，集中财力保障重点支出，全年财政平稳运行，实现财政稳增长的工作预期。二是依法编制执行收支预算。2023年是经开区纳入市人大预算全口径审查、全过程监管的第一年，在市人大的监督指导下，经开区严格预算编制，硬化预算约束，预算编制执行的法治意识显著提升，预算管理水平有效提高。三是切实防范化解债务风险。建立政府隐性债务常态化债务监测和风险预警机制，统筹整合各类资源，通过增强偿还能力、优化结构，守住了不发生系统性风险的底线。四是强化预算绩效管理。根据区级项目管理现状和经开区预算绩效管理实际需要，初步建立起分行业分领域绩效指标和标准体系框架，推动预算绩效管理标准化和规范化。
4.专项债券资金使用情况
2023年经开区共获得省级转贷的地方政府新增专项债券资金6.33亿元，主要用于产业园区基础设施、工业园区供水、棚户区安置房、新能源基础设施建设等公益性项目。2023年获得新增专项债券使用进度为100%。
5.地方政府债务限额及余额情况
2023年经开区政府债务限额为105.73亿元（其中：一般债务限额38.3亿元、专项债务限额67.43亿元）。
经开区政府债务余额快报数为105.08亿元（其中：一般债务余额37.65亿元、专项债务余额67.43亿元），经开区政府债务余额均未超过政府债务限额。
二、落实重大决议决策情况
（一）坚定不移促发展
一是收入创新高。面对经济发展持续低迷、各种矛盾持续释放、财政压力持续增大的不利局面，强化“主动理财”意识，加大欠税清缴、企业走访和闲置资产盘活工作力度，一般公共预算收入完成18.17亿元，实现财政收入总量不断扩大、恢复性增长贯穿全年、收入质量显著提升的良好局面。二是政策强支撑。加力提效实施好积极的财政政策，合理加快财政支出进度，全面提升资金支付效率，推动各项财税政策尽早落地见效。持续释放减税降费红利，全年累计减、免、缓、退税14.72亿元，以“真金白银”惠企利民，实现“水深鱼归”“水多鱼多”的良性循环。三是采购增动能。严格依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利。强化中小企业政府采购支持政策，政府采购合同授予中小微企业0.5亿元，占采购规模的78.45%，有效扶持中小企业发展。
（二）千方百计增财力
一是开源有“路”增财力。密切关注上级政策动向、发展导向、资金投向，做好政策分析和研究，加强项目包装、储备、申报，争取各类上级资金10.09亿元，为各领域发展提供有力资金支持。获得“四化”基金项目2个，机电集团、忠辉重工已获得放款1.47亿元，有效缓解财政资金压力。常态化清理盘活存量资金，全年收回存量资金0.69亿元，有效提升财政资金供给水平。二是节流有“方”控支出。严格落实党政机关过“紧日子”要求，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，全年压减公共经费15%，大力压减非必要、非刚性支出2亿元以上。三是花钱有“度”办要事。强化“三保”标识管理和库款监测调度，实现“三保”预算和执行的信息化、动态化管理，确保“三保”资金精准高效落实到位。强化财政承受能力评估，坚持尽力而为、量力而行，集中财力0.6亿元支持重点企业补贴、人才奖励和研发支持，为区域经济可持续发展提供有力支撑。
（三）优化支出保重点
一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先地位，坚持党政机关过“紧日子”，厉行节约，严控一般性支出和编外人员支出，有效降低行政运行成本，将节省下来的财政资金用于保障和改善民生，就业、教育、医疗、卫生、社保等领域支出得到重点保障，民生支出12.52亿元，占一般公共预算支出比重达到55%以上。二是强化环境治理。统筹安排生态环保资金近1.45亿元，重点支持辖区管网建设、污水治理、环卫绿化等方面，扩大“绿水青山”覆盖面。三是赋能城镇建设。统筹安排“一圈两场三改”、保障性租赁住房、基础设施建设等资金1.62亿元，深入推进城镇建设现代化。四是壮大园区发展。支持工业企业技术创新、工业园区产业发展，统筹安排4.51亿元用于产业园区及其基础设施建设，提升工业园区整体发展实力。
（四）扎实有效推改革
一是优化财政支出结构。坚决落实政府过“紧日子”要求，连续压减一般性支出，加大存量资金资产盘活力度，督促预算单位将项目结余、长期趴在账上的结余资金及时收缴入库，全年清理回收存量资金0.69亿元，弥补财力不足短板。二是强化预算绩效管理。常态化推进预算绩效评价和预算绩效运行监控，在各部门持续开展绩效自评和绩效跟踪的基础上，推动形成“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效。2023年完成全区部门整体和22家预算单位共205个项目支出绩效目标编报工作，涉及财政资金11.45亿元。三是强化政府采购监管。强化各级预算单位政府采购主体责任，优化政府采购营商环境，率先实现“政采云”上线运行，实现行政事业单位全覆盖，2023年在“贵州省政府采购电子卖场”完成限额标准以上采购项目28宗，中标金额0.6亿元。四是优化直达资金管理。推动直达资金使用一竿子插到底，巩固完善财政资金直达机制，使资金管得严、用得准，增强直达机制的政策效果，2023年直达资金支出0.92亿元。
（五）全力以赴防风险
统筹安排各类资金，着力防范各类风险。一是防范债务风险。按照“早发现、早报告、早处置”的原则，做好债务风险预警监测，做实债务风险排查和“一债一策”应急预案，稳妥化解存量债务，坚决遏制违规新增隐性债务。持续完善同高质量发展相适应的政府债务管理机制、债务风险监测预警和风险应急处置机制，确保债务规模适度、风险可控。二是防范安全风险。统筹安排公共安全资金1.52亿元，重点支持做好公共安全、森林防火、抢险救灾应急、地质灾害综合防治等工作。三是防范内部风险。加大财会监督工作力度，规范财政收支管理，统筹开展财经秩序专项整治，财经纪律重点问题整治和会计专项监督，筑牢廉政防线。主动接受人大监督，强化巡察、审计监督整改力度，增强监督实效。四是防范金融风险。健全常态化的地方防范和处置非法集资工作机制，制定防范和处置非法集资法律政策宣传方案，实现宣传教育广覆盖，切实提高辖区群众识别和防范非法集资意识，有效遏制了辖区内非法集资事件发生。
（六）做深做实强监督
一是接受人大监督，严格预算编制。2023年开始，经开区预算草案纳入市级预算，经市人大批准后执行，预算执行接受市人大及其常委会监督。在市人大的监督指导下，围绕市人大财经委对开发区预算提出的建议及意见，逐项落实，切实提高项目预算编制的科学性、准确性和细化程度，预算编制水平有效提升。二是加强预算项目评审。严格贯彻落实过“紧日子”思想，秉承“节支也是增收”的理念，加强政府投资项目管理，全面开展预算评审，2023年累计完成项目评审40个，送审金额1.29亿元，审定金额1.08亿元，审减金额0.21亿元，综合审减率16.28%。三是加强财会监督检查力度。严肃财经纪律，规范财政收支管理，开展财经秩序专项整治，对全区22家行政事业单位开展会计信息质量监督检查，切实提高财政资金使用效益。四是压实审计整改责任，加快整改进度。根据市审计局对经开区2022年度预算执行和决算草案编制情况进行审计的反馈意见，建立审计查出问题清单和整改对账销号制度，将“问题清单”与“整改台账”全面对接，持续对审计查出问题“回头看”，持续对审计整改情况跟踪监管，2023年完成5个问题的整改，完成当年阶段整改目标。
（七）持之以恒降成本
一是打造产业金融体系。持续打造“1+2+3+N”产业金融体系，构建含风险资金池、基金、政策性债权融资产品等在内的金融要素支撑体系，以产业培育为出发点，促进小微企业全生命周期健康成长，切实解决小微企业“融资难、融资贵”发展瓶颈，最终与中大型和头部企业组成产业梯队发展链条，形成良性可持续的产业发展生态。二是构建融资平台。通过运营贵阳经开区盈科一品产业金融服务平台，持续加强与金融机构合作，帮助企业智能匹配信贷产品及补贴政策，有效畅通部门信息，提高政策适配效率，构建债权融资服务体系，实现“一站式”融资服务。三是助力微企纾困。配套叠加各类贴息政策，2023年兑付贴息资金0.2亿元，有效降低辖区内中小微企业融资成本。
总的来看，2023年预算执行情况较好，财政改革发展各项工作取得新的进展，为经济社会持续健康发展提供了重要支撑，成绩来之不易、成之惟艰。这些成绩的取得，是市委、市政府和区工、管委坚强领导的结果，是市人大及代表委员们监督支持的结果，是全区各部门勠力同心、担当实干的结果。同时，我们也清醒地看到，财政在管理过程中还面临一些问题，主要是财政收支矛盾愈发凸显、库款保障水平持续偏低；地方政府债务负担仍然沉重、偿债压力较大。我们高度重视这些问题，将千方百计采取措施加以解决。
三、2024年经开区财政预算安排
（一）指导思想
2024年，财政发展机遇与挑战并存。从机遇看，我国发展面临的有利条件强于不利因素，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。经开区在“一城一高地三区”城市定位和建设成为创新创业、宜居宜业的千亿级现代产业新城指引下，国家先进制造业和现代服务业融合发展试点的政策窗口红利将不断释放，先进装备制造业、电子信息制造业和新能源汽车产业加快发展，财源税源基础逐渐夯实，为财政增收提供有力支撑。从挑战看，宏观经济形势依然较为严峻，有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，财政收入增速放缓，刚性支出提标扩面，债务风险向财政传导，收支矛盾进一步凸显，平衡压力不断加大，财政运行紧平衡状态仍将持续。
根据中央、省、市有关要求，结合财政收支形势，2024年财政工作的指导思想是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神、中央、省委经济工作会议精神和市第十一次党代会及其历次全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效实施积极的财政政策，统筹高质量发展和高水平安全，落实过“紧日子”要求，强化绩效管理，全力推动经济社会稳健发展，为擘画“一城一高地三区”美好蓝图提供坚实的财政保障。
预算编制按照“资源统筹、结构优化、聚焦关键、绩效优先”的原则，进一步落实“零基预算”编制要求，树牢过“紧日子”思想，切实兜牢“三保”底线，进一步压减一般性支出，强化重点领域保障，进一步推进全链条预算绩效管理，不断提升部门预算编制科学化、标准化、精细化水平。
（二）经开区财政预算安排情况
1.一般公共预算
经开区一般公共预算收入18.72亿元，增长3%。加上级补助3.76亿元、上年结转收入2.02亿元，收入总量为24.5亿元。一般公共预算支出16.82亿元，加上解支出、一般债务还本支出、区域间转移性支出等7.68亿元，支出总量为24.5亿元。收支平衡。安排总预备费0.18亿元，占一般公共预算支出的1.07%，符合《中华人民共和国预算法》要求；安排一般债务付息支出1.29亿元。
2.政府性基金预算
经开区政府性基金预算收入0.15亿元，加上级补助收入13.32亿元，收入总量为13.47亿元。政府性基金预算支出13.19亿元，加专项债务还本支出0.28亿元，支出总量为13.47亿元（其中地方政府专项债务付息支出2.25亿元）。收支平衡。
3.国有资本经营预算
经开区国有资本经营预算收入0.1亿元，国有资本经营预算支出0.1亿元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
因经开区无社会事务管理职能，社会保险基金预算由所在行政区或市级统筹，故经开区无社会保险基金预算。
5.人大、审计整改问题与预算安排联动情况
根据市人大常委会、市审计局对经开区审计反馈问题，经开区高度重视、立行立改。2022年度预算执行、编制决算草案情况审计和其他财政支出审计指出预算执行和财政收支方面涉四个行业领域共46个问题，2023年已完成整改14个，部分整改32个，建立健全制度7项，盘活资金0.69亿元，督促资金拨付到位0.19亿元，追回资金7.64万元。同时，加强市人大及其常委会、市审计反馈问题与经开区年度预算安排联动整改，对问题较为明显的4个区属部门2024年部门预算项目经费整体压缩0.4亿元，压减比例16.67%。
四、2024年财政重点工作任务
2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，经开区财政工作将认真贯彻落实市委、市政府、区工、管委决策部署，认真落实市人大审查意见和决议决定，围绕着力打造“两主一特”产业，加快建设名副其实的千亿级现代产业新城，以“增收、节支、防风险”为工作主线，全力兴产业、稳增长、强保障、守底线、促改革、严纪律，在推动经开财政高质量发展上闯新路，确保财政行稳致远。
（一）兴产业，增强发展竞争力
将“振兴产业”作为全区经济社会发展的“定盘星”。一是支持“两主一特”（先进装备制造业、电子信息制造业和新能源汽车产业）产业发展，重点推动航空航天零部件产业集群、做强区内电子信息制造龙头企业，加快航天电器、同济堂中药智能制造等重大项目推进。二是不断优化营商环境，培植重点税源，切实加强对重点行业、重点企业、重点税源的调查研究和分析研判，持续降低企业生产要素成本。三是加强财金联动，发挥新动能和新能源产业基金杠杆作用，提高资金使用绩效和产业发展“含金量”。
（二）稳增长，助力经济稳中有进
将“稳中有进”作为全区经济社会发展的“压舱石”。一是强化组织收入力度，将财税增收作为开展其他一切工作的前提，加强部门联动，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，在不折不扣落实好各项减税降费政策的基础上，强化对航空航天制造业重点税源、主体税种的征管和监控，及时关注航天智能制造基础件产业集群基地项目、国药同济堂生产线扩建及科研大楼建设项目、新华教育集团贵州总部项目推进情况，深挖财源潜力，确保各项收入应收尽收。二是积极争取上级专项资金，紧盯上级财政专项资金投向和重点支持领域，积极协调相关部门主动向上沟通、做好有效衔接，做好项目谋划储备工作。继续执行争取上级专项资金考核制度，将争取上级专项资金工作做为年度重点工作来抓。三是积极推进新增专项债券资金申报，全区各部门通力配合，聚焦专项债券支持的方向持续发力、全面梳理，抢抓政策机遇，做好专项债券项目常态化储备和2024年债券资金申报工作，大力争取债券资金。
（三）强保障，勤俭高效办事业
将“兜牢底线”作为全区经济社会发展的“向心力”。一是坚持党政机关过“紧日子”，深化节约型机关建设。按照勤俭节约办一切事业的原则，从严从紧编制预算，公用经费继续压减15%，进一步压减非必要、非刚性支出20%以上。二是兜住兜准兜牢“三保”底线，确保“三保”支出在预算安排中的优先地位，在“三保”支出和工、管委决策部署的大事要事，以及化债资金未保障到位前，不安排其他专项支出。三是切实树牢绩效为先的理念，从绩效管理的体制机制入手，压实绩效管理主体责任，扎实开展绩效管理提升系列行动，推动财政政策效能、资金使用效益、财税改革效果、财会监督效力、内部管理效率“五提升”。
（四）守底线，稳妥防控债务风险
将“防范风险”作为全区经济社会发展的“生命线”。一是聚焦地方债务风险防范，落实好一揽子化债方案。激励引导银行等金融机构“替接他盘”、续本降息，推进隐性债务防断链、优结构、降成本。加强常态化债务风险监测预警，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。二是加强常态化债务风险监测预警，牢牢守住资金不断链、债务不爆雷、风险事件不发生的底线。做好债务管控的源头治理，把好项目资金来源关，坚决防止依赖土地收入和举债搞“政绩工程”“面子工程”。三是聚焦库款保障风险，密切关注财政运行情况，加强财政库款保障水平监控，确保财政资金链安全。
（五）促改革，加快建立现代财政制度
将“财政改革”作为全区经济社会发展的“加速器”，稳步提升财政治理效能。一是推进预算管理制度改革，进一步加快推进零基预算管理、预算绩效管理、预算一体化管理方面的改革，着力完善预算编制、执行、监督、评价、应用全过程体制机制。二是提升财政资金使用效率和效益，加大评审实施力度，加强预算执行管理，加快支出进度，优化存量资金管理，提升常态化直达资金管理效能。三是深化财政事权与支出责任划分改革，对上积极争取共同财政事权转移支付保障方面的有利支持，捆紧上下财政间联动发展系带。
（六）严纪律，发挥财政监督管理效能
将“财经纪律”作为经济社会发展的“防火墙”。一是强化财政干部队伍建设，全面深入学习贯彻党的二十大精神，增强财政干部的政治担当，继续举办财政业务培训班，提升财政干部的能力本领，争做财政工作“行家里手”。二是强化内控制度建设，直击财政运行关键环节，聚焦财政运行中的政策制定、项目审批、资金分配等关键领域和环节，建立健全行政事业单位国有资产管理制度，强化资产盘活和全生命周期管理。三是加大重点领域财会监督力度，不断建立健全财政监督体系和工作机制，强化财经纪律刚性约束，将财会监督成果、审计巡查问题整改作为预算管理、资金安排、制度建设的重要依据，切实堵塞管理漏洞，提升财政治理水平。
冬至阳生，岁回律转。新的一年，经开区将在市委、市政府和区工、管委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督下，以敢为人先的精气神、披荆斩棘的硬作风、善作善成的真本领，为奋力谱写中国式现代化经开实践新篇章展现新担当、作出新贡献!
