白云区人民政府关于2022年财政

决算（草案）报告

——2023年7月31日在区第十二届人大常委会第十二次会议上

白云区财政局局长赵勇

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将我区2022年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2022年全区财政决算情况

2022年，面对经济整体下行，突发疫情冲击等超预期因素的不利影响，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省、市各项决策部署，在区委的坚强领导下，在区人大的监督和支持下，认真执行区人大及其常委会审查批准的预算，坚持以高质量发展统揽全局，统筹疫情防控和经济社会发展，积极发挥财政职能，落地落实稳经济一揽子政策，有力保障“三保”支出，有效防范政府债务风险，全区财政预算执行总体平稳。根据预算法及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：

（一）全区及区本级一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

2022年全区一般公共预算收入114753万元，同比下降1.5%，扣除增值税留抵退税因素后同口径增长5.8%，加上年结余9947万元、上级补助146903万元、地方政府一般债券7266万元、再融资一般债券收入3429万元、调入资金59453万元、动用预算稳定调节基金28118万元，减上解支出27665万元，再融资一般债券还本支出3429万元，实际可支配财力338775万元。一般公共预算支出304828万元，剔除上级专项补助4300万元，实际支出300528万元，同比增长25.2%。安排预算稳定调节基金19210万元，结转下年支出14737万元（全部为结转下年上级专款），全年财政收支平衡。

2.区本级一般公共预算收支决算情况

2022年区本级一般公共预算收入107326万元，同比增长10.3%，加上年结余9947万元、上级补助146903万元、地方政府一般债券7266万元、再融资一般债券收入3429万元、调入资金59453万元、乡（镇）上解收入7935万元、动用预算稳定调节基金27492万元，减上解支出27665万元、再融资一般债券还本支出3429万元、下达乡（镇）级补助16513万元，实际可支配财力322143万元。一般公共预算支出288197万元，剔除上级专项补助4300万元，加区对乡（镇）专项补助3631万元，实际支出287528万元，同比增长27.5%。安排预算稳定调节基金19210万元，结转下年支出14737万元（全部为结转下年上级专款），全年财政收支平衡。

一般公共预算收支决算情况与向区十二届人大二次会议报告的执行情况变化情况：全区一般公共预算支出上级专项补助支出增加34万元，区级一般公共预算支出相应减少34万元。原因为上级审核决算时：一是因四舍五入增加我区上级专项补助1万元；二是将一般转移支付中商业服务业等共同财政事权转移支付收入33万元调整至专项转移支付。

（二）全区（即区本级，下同）政府性基金预算收支决算情况

2022年全区政府性基金预算收入完成6395万元，受政策调整影响，同口径下降5.9%。加上年结余5214万元、上级补助474728万元、上级转贷新增地方政府专项债券28469万元，再融资专项债券收入52136万元，减上解支出1180万元、调出资金4600万元、再融资专项债券支出52136万元，实际可支配财力509026万元。政府性基金预算支出502607万元，剔除上级专项补助470607万元，实际支出32000万元（其中专项债券支出28469万元），同比下降95%。年终结余6419万元，全年财政收支平衡。

（三）全区（即区本级，下同）国有资本经营预算收支决算情况

2022年国有资本经营预算收入完成65206万元，同比增长8.2倍。加上年结余2263万元、上级补助收入444万元，减调出资金54853万元，实际可支配财力13060万元。国有资本经营预算支出11840万元，剔除上级专项补助45万元，实际支出11795万元，同比增长80%。年终结余1220万元，全年财政收支平衡。

（四）全区（即区本级，下同）社会保险基金预算收支决算情况

受政策调整影响，2022年全区社会保险基金预算收入完成15888万元，同口径下降16.7%，加上年结余11712万元，实际可支配财力27600万元。社会保险基金预算支出23583万元，同口径增长44.7%。年终结余4017万元，全年财政收支平衡。

与年初预算差异情况：根据《关于印发贵阳市城乡居民基本养老保险基金市级管理实施方案的通知》文件精神，自2022年6月起，社保基金预决算由省、市进行统筹管理，区级决算情况以省、市下达批复为准。

因中央、省、市财政部门目前还未逐级下达2022年财政决算批复，暂以2023年4月市级对下结算对账表作为决算依据。中央、省、市决算批复下达后，决算补助、上解、财力及年终结余均有可能发生变化，若发生变化将及时报区人大备案。

二、重点说明事项

（一）本级人民代表大会批准的预算决议和本级人大常委会批准的预算调整方案决议落实情况

2022年1月，《白云区2021年全区及区本级财政预算执行情况和2022年全区及区本级财政预算报告》经区第十二届人民代表大会一次会议审查批准。在年度执行中，受政策性和不可预见性因素的影响，需对全区及区本级预算进行调整，相应编制了《预算调整方案》，并于2022年12月经区十二届人大常委会第八次会议审查批准。2022年全区严格按照人大及其常委会批准的预算收支执行，强化预算约束，合理安排收支，确保全区财政收支平稳运行。

（二）重点支出、重大项目资金的使用情况

1.“三保”支出保障情况。根据省市做好“三保”保障工作的相关文件要求，全区通过调整优化支出结构，收回存量资金等方式全力保障基本“三保”需求。全区“三保”支出达197928万元，其中“保工资”支出153064万元，“保运转”支出17102万元，“保基本民生”支出27762万元。

2.民生资金使用情况。2022年全区民生支出193581万元，占一般公共预算支出的63.5%。其中：教育支出85351万元，同比增长8.7%，达到教育“两个增长”目标，重点对教育人员、生均教育、儿童营养餐及“民转公”经费等进行了保障；社保支出21535万元，同比增长8.4%，重点对城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本医疗保险及就业补助经费等进行保障；卫生支出14241万元，同口径增长12%，重点对基本公共卫生服务、重大疾病防控及医务人员经费等进行了保障。

3.重点项目资金情况。一是通过积极争取上级资金、盘活财政存量资金以及统筹全区各类资金等方式投入疫情防控经费近20000万元，用于核酸实验室建设、检测点及隔离点费用、疫情防控设备购置及物资储备等，切实保障了疫情防控各项资金所需。二是统筹资金69863万元用于“一圈两场三改”项目，改善公共设施，打造城区宜居环境；统筹安排保障性住房资金11035万元，支持全区保障性租赁住房项目建设；统筹安排农村“五治”资金2760万元，进一步改善农村人居环境。

（三）结余结转资金使用情况

按照《财政部关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（财预〔2022〕121号）、《省财政厅关于切实做好盘活财政存量资金工作的通知》（黔财预〔2022〕188号）等相关文件精神，清理收回以前年度结余结转资金共计9738万元，统筹用于“三保”及重要急需刚性支出。

（四）政府债务的限额、余额，结构及使用情况，当年新增和偿还债务情况，债务风险防范情况

2022年白云区（不含高新区）政府债务限额67.15亿元，其中：一般债务限额5.04亿元，专项债务限额62.11亿元。2022年新增政府债务3.58亿元，其中一般债0.73亿元 ,专项债2.85亿元;2022年底白云区（不含高新区）政府债务余额为64.43亿元，其中：一般债务3.81亿元，专项债务60.62亿元。全区政府债务余额未超过政府债务限额，且我区2022年到期债务本息7.84亿元（本金5.56亿元、利息2.78亿元）已通过多种渠道按期置换与偿还，牢牢守住了不发生债务风险的底线。

（五）预算周转金、预算稳定调节基金和预备费的规模和使用情况

1.预算周转金。2022年全区预算周转金50万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额，保障资金及时支付。

2.预算稳定调节基金。2022年年初区本级结余27492万元，按照《预算法》规定，为弥补一般预算财力的不足，2022年初区本级预算调入预算稳定调节基金5000万元，年中为足额保障“三保”需求，确保年度财政收支平衡，增加调入预算稳定调节基金22492万元，年度终了后，根据收入及补助情况，安排预算稳定调节基金19210万元。

3.预备费。按照《预算法》规定，2022年区本级预备费按一般公共预算支出的2%安排4720万元，在调整预算时全部动用，用于“三保”及疫情防控等重要亟需支出。

（六）超收收入安排情况

2022年全区一般公共预算收入完成114753万元，超收753万元。按照《预算法》规定，已将超收收入全部安排预算稳定调节基金。

（七）预算绩效实施情况

一是在年初部门预算编制时，全面落实绩效理念，完善绩效编审体系，全区各预算单位按照一个预算项目一张申报表的要求，进行了预算绩效目标申报与审核。二是开展事前绩效评估，联合第三方专业机构提前介入，在2022年预算编制项目入库前对全区各部门申报的近1200个预算项目进行事前绩效评估，结合绩效评价结果压减预算安排50412万元，确保预算安排更加科学合理。三是联合第三方专业机构对全区一级部门整体（不含涉密部门）及20个重点项目进行重点绩效再评价，评价结果作为预算安排的重要依据。

（八）决算有关事项

1.政府采购情况。2022年共审批限额以上政府采购项目51个，采购预算资金34897万元，成交采购金额33522万元，节约资金1375万元，资金节约率3.9%；贵州省政府采购云平台电子卖场审核限额以下项目752项，采购预算1470万元，成交采购金额1188万元，节约资金282万元，资金节约率19.2%。

2.预决算公开情况。根据《预算法》规定及中央、省、市相关工作要求，全区财政收支预决算、65家部门预算及63家部门决算（不含涉密单位）及“三公”经费信息分别于2022年1月和8月在区政府门户网站上向社会进行了公开。区本级各部门2022年“三公”经费预算数435.8万元，同比下降2%；2021年决算数384.8万元，同比下降24.6%。

3.上级转移支付资金情况。2022年，全区共获得上级转移支付补助资金146903万元，比上年增加21669万元，同比增长17.3%。主要是增加支持小微企业留抵退税、增值税留抵退税、教育卫生及保障性住房等上级资金。

尊敬的主任、各位副主任、各位委员，今年以来，全区伴随经济稳健复苏，财政收入增幅虽回稳向上，但市场主体仍存在信心不足，经济转型升级面临新的阻力，面对重点领域和刚性支出力度不减，财政支出规模的不断扩大，加上防范化解债务风险带来的压力，财政收支矛盾依然突出，推动高质量发展仍需克服不少困难挑战。在此困境下，我们将在区委的坚强领导下，在区人大监督和支持下，迎难而上、主动作为，继续落实积极的财政政策，持续提振经营主体信心，进一步优化支出结构，切实保障和改善民生，坚决遏制新增隐性债务，严肃财经纪律，推动财政运行平稳向好。

2022年决算附表.xls