（2020年6月23日在观山湖区第二届人大常委会第三十三次会议上）

区财政局  赵砚飞

区人大常委会：
　　根据常委会工作安排，受区人民政府委托，现将我区2019年全区和区本级财政决算（草案）报告如下，请予审议。
　　一、全区财政决算情况
　　2019年，全区财政总收入完成138.80亿元，同比下降2.6%；一般公共预算收入完成53.80亿元，为预算（预算调整数，下同）的104.56%，同比增长6.66%。一般公共预算支出完成78.99亿元，减上级专款（含指定用途的一般性转移支付，下同）14.42亿元，全区实际完成64.57亿元，为预算的95.99%，同比增长15.16%。
　　2019年，全区政府性基金收入完成9.42亿元，为预算的96.84%，同比增长109.92%。政府性基金支出完成26.13亿元，同比下降42.16%，减上级专款18.66亿元，实际完成7.47亿元，为预算的84.5%，同比增长20.87%。
　　二、2019年区本级财政收支决算情况
　　（一）一般公共预算决算情况
　　区本级一般公共预算收入完成515127万元，为预算(经区人大通过的调整预算，下同)的104.75%，同比增长6.73%。全年一般公共预算支出完成758577万元，减上级专款144247万元，加下达镇专款6173万元，实际完成620503万元，为预算的96.17%，同比增长13.9%。
　　1. 收入方面
　　（1）税收收入完成487346万元，为预算的105.17%，同比增长4.85%。其中：增值税114887万元，企业所得税73043万元，个人所得税19122万元，土地增值税112133万元，耕地占用税25万元，契税87814万元，其他各项税收80322万元。
　　（2）非税收入完成27781万元，为预算的97.9%，同比增长55.34%。
　　2. 支出方面
　　一般公共预算支出完成758577万元，减上级专款144247万元，加下达镇专款6173万元，实际完成620503万元，为预算的96.17%，同比增长13.9%。按功能分类科目完成情况如下：
　　（1）一般公共服务支出66840万元，减上级专款1864万元，加下达镇专款10万元，实际完成64986万元，为预算的98.06%，同比增长25.74%。主要是增加了西部进出口商品展示交易中心项目资金。
　　（2）国防支出688万元，减上级专款6万元，实际完成682万元，为预算的100%，与上年同期基本持平。
　　（3）公共安全支出33649万元，减上级专款955万元，实际完成32694万元，为预算的97.4%，同比增长13.06%。
　　（4）教育支出84647万元，减上级专款26572万元，实际完成58075万元，为预算的99.67%，同比增长10.99%。
　　（5）科学技术支出96532万元，减上级专款64000万元，实际完成32532万元，为预算的99.99%，同比增长0.4%。
　　（6）文化旅游体育与传媒支出7170万元，减上级专款336万元，实际完成6834万元，为预算的98.96%，同比增长30.39%。
　　（7）社会保障和就业支出26994万元，减上级专款3805万元，加下达镇专款96万元，实际完成23285万元，为预算的97.39%，同比下降13.45%。
　　（8）卫生健康支出24505万元，减上级专款2994万元，实际完成21511万元，为预算的97.92%，同比增长34.88%。主要是增加疾控中心建设等项目经费。
　　（9）节能环保支出10816万元，减上级专款5156万元，实际完成5660万元，为预算的89.76%，同比增长36.98%。剔除结转上级专款1027万元后，同比增长12.12%。
　　（10）城乡社区支出307168万元，减上级专款11593万元，加下达镇专款5500万元，实际完成301075万元，为预算的94.03%，同比增长18.43%。主要是增加了地下通道建设等项目资金。
　　（11）农林水支出22312万元，减上级专款8248万元，加下达镇专款211万元，实际完成14275万元，为预算的95.93%，同比下降9.98%。加上级专款及镇支出后该科目增长28.62%。
　　（12）交通运输支出7071万元，减上级专款174万元，实际完成6897万元，为预算的99.99%，同比下降32.16%。
　　（13）资源勘探信息等支出21194万元，减上级专款2712万元，实际完成18482万元，为预算的98.33%，同比下降21.05%。增速下降主要是涉及安全生产监管功能科目已划转至灾害防治及应急管理支出科目。
　　（14）商业服务业等支出135万元，减上级专款100万元，实际完成35万元，为预算的87.5%，同比下降35.19%。
　　（15）自然资源海洋气象等支出1015万元，减上级专款53万元，加下达镇专款356万元，实际完成1318万元，为预算的88.81%，同比下降23.59%。增速下降主要是上年结转了朱昌镇土地综合整治示范项目上级资金。
　　（16）住房保障支出32441万元，减上级专款14349万元，实际完成18092万元，为预算的99.82%，同比增长162.7%。增速增长较快主要是增加了棚户区改造项目资金。
　　（17）粮油物资储备支出264万元，为预算的91.67%，同比下降5.38%。
　　（18）灾害防治及应急管理支出3568万元，减上级专款30万元，实际完成3538万元，为预算的92.23%。
　　（19）其他支出1919万元，减上级专款1300万元，实际完成619万元，为预算的100%，同比下降89.78%。
　　（20）债务付息支出9648万元，为预算的100%。
　　（21）债务发行费用支出1万元，为预算的100%。
　　3. 收支平衡情况
　　区本级一般公共预算收入515127万元，加上级补助收入254741万元，上年结转16397万元，调入预算稳定调节基金40747万元，从政府性基金预算调入61700万元，下级上解9006万元，收入合计897718万元。一般公共预算支出完成758577万元，债务还本支出3300万元，上解支出66757万元，补助下级支出11914万元、补充预算稳定调节基金49573万元，年终滚存结余7597万元(全部为结转下年上级专款)，全年财政收支平衡。
　　（二）政府性基金预算决算情况
　　区本级政府性基金收入完成94189万元，加上级专款228284万元，上年结余11743万元，地方政府专项债务转贷收入43202万元，收入合计377418万元。政府性基金支出完成261010万元，补助下级支出333万元，上解上级支出4423万元，调出资金61700万元，地方政府专项债务还本支出43202万元，支出合计370668万元，政府性基金结余6750万元。具体如下：
　　（1）政府性基金收入完成94189万元，为预算的96.84%，同比增长109.92%。其中：国有土地使用权出让收入68666万元、国有土地收益基金收入2016万元、农业土地开发资金收入772万元、城市基础设施配套费收入22715万元、污水处理费收入20万元。
　　（2）政府性基金支出完成261010万元，减上级专款186564万元，实际完成74446万元，为预算的84.21%，同比增长20.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出70268万元，国有土地收益基金收入安排的支出1672万元，城市基础设施配套费支出635万元，其他各项基金支出1871万元。
　　（三）国有资本经营预算决算情况
　　国有资本经营预算收入完成1000万元，为预算的100%，均为股利股息收入；国有资本经营预算支出完成1000万元，为预算的100%，主要是国有资本金注入。全年收支平衡。
　　（四）社会保险基金预算决算情况
　　社会保险基金收入8699万元（城乡居民社会养老保险基金收入1859万元，机关事业单位基本养老保险基金收入6840万元），同比下降68.03%，主要是上年对2014年10月至2017年2月期间的机关事业单位养老保险进行清算补缴。上年结余19371万元（城乡居民社会养老保险基金结余5044万元，机关事业单位基本养老保险基金结余14327万元）。社会保险基金支出7395万元（城乡居民社会养老保险基金支出2161万元，机关事业单位基本养老保险基金支出5234万元），同比下降52.64%。滚存结余20675万元（城乡居民社会养老保险基金结余4742万元，机关事业单位基本养老保险基金结余15933万元）。
　　（五）上级财政转移支付情况
　　2019年收到上级财政转移支付483025万元，其中：一般公共预算上级补助收入254741万元，主要是返还性收入73656万元，上级专项转移支付收入118947万元，一般性转移支付收入62138万元。政府性基金转移性支付收入228284万元，主要是国有土地使用权出让收入。
　　（六）政府债务情况
　　经省人民政府批准，省财政厅核定下达我区2019年政府债务限额235.43亿元，其中：一般债务25.47亿元、专项债务209.96亿元。截至2019年末，我区政府债券余额234.49亿元，其中：一般债券25.14亿元、专项债券209.35亿元。2019年我区获得政府再融资债券4.32亿元。2019年还本支出数为4.65亿元，其中一般债券0.33亿元，专项债券4.32亿元；2019年付息支出数为8.35亿元，其中：一般债券0.96亿元，专项债券7.39亿元。
　　（七）预算周转金规模和使用情况
　　观山湖区本级预算周转金2019年初余额为3515万元，年度执行中未动用，年末仍然为3515万元。
　　（八）预备费使用情况
　　年初安排的6129万元的预备费，已调整至“教育支出”、“资源勘探信息等支出”科目使用。
　　三、2019年开展的主要工作
　　（一）强化收入统筹，培养优质财源
　　一是紧紧围绕“一品一业、百业富贵”的发展愿景，以推动中高端制造、中高端消费为重点，促进实体经济大发展。二是认真贯彻落实国家“放管服”改革要求和各项减税降费政策，切实减轻社会负担，营造公平竞争环境，打造一流营商环境。三是认真测算减税降费政策对我区影响，进一步做好税源调查，税源信息收集和分析工作，扎实推进税源清查工作，加强部门间协作及信息沟通，完成全年收入组织工作。四是全面深化财税改革，提高收入质量，继续规范非税收入管理，解决收入征收过程中的难点，确保收入及时均衡入库。
　　（二）持续深化改革，有力推进财政统筹
　　一是落实中央《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度体系。制定《观山湖区2019年度部门和项目预算绩效管理工作实施方案》，将所有区级部门整体支出、部门预算项目支出金额在200万元（含200万）以上的项目支出、预算执行中追加的项目资金、扶贫资金项目全部纳入预算绩效管理。将绩效理念和方法融入各部门预算编制、执行、监督等全过程，推动绩效管理与预算编制的有机结合。二是认真落实财政部《关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强和规范中央部门预算管理的通知》文件精神，牢固树立政府带头过“紧日子”思想，坚持勤俭节约，强化预算统筹，加强预算执行管理，大力压减一般性支出，提高预算执行的均衡性和规范性。三是政府采购领域和规模进一步扩大，全年共备案政府采购项目321个，总预算约4.16亿元，经财政评审，共节约资金0.58亿元，节约率为13.94%。四是严格履行财政投资评审职能，有效节约财政资金。全年完成项目送审金额42.77亿元，审定金额38.5亿元，审减4.27亿元，综合审减率9.99%。五是盘活财政资金，推进财政资金整合。认真落实财政部“建立定期清理机制，压缩结转结余规模”的要求，大力盘活财政存量资金，按规定及时收回长期沉淀资金，将支出不符合进度要求的预算资金统筹调整用于其他亟需资金支持的领域，提高财政资金配置效率和使用效益。
　　（三）聚焦群众所急，不断增强人民群众获得感
　　加大民生投入，完善民生政策，聚焦解决教育、就业、医疗、社保等群众“急难愁盼”民生难题，全年民生投入占一般公共预算支出的65.8%。一是保障教育事业优先发展。扎实推进“百校攻坚”行动，建成投用中小学、幼儿园6所，新增学位6000个，有效缓解入学入园供需矛盾。二是保障就业创业稳步推进。全区支出就业补助资金0.11亿元，主要用于职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、公益性岗位补贴、求职创业补贴等。三是深入实施“百院攻坚”，卫生资源总量持续增加，区疾控中心、逸景社区卫生服务中心建设有序推进。四是健全养老护理体制，完善养老服务保障制度，提高养老服务质量，增加有效服务供给。
　　（四）强化资金政策保障，支持精准扶贫
　　深入贯彻习近平总书记扶贫开发重要战略思想，巩固全区脱贫攻坚成效，服务好全省脱贫攻坚大局。把“三农”工作作为财政支出的优先保障领域，确保投入只增不减。2019年财政专项扶贫资金投入624万元，主要用于三个镇扶贫产业项目和解决群众人畜饮水问题。继续强化省会城市核心区担当，加大对外帮扶力度，助推全省脱贫攻坚，投入对外帮扶资金3190万元，用于剑河县、长顺县广顺镇、望谟县郊纳镇、罗甸县逢亭镇、息烽县九庄镇、铜仁市万山区脱贫攻坚工作。
　　（五）约束有力，切实做好政府性债务风险防范
　　认真贯彻落实中央、省、市关于防范化解债务风险的安排部署，积极打好债务风险防控攻坚战。严格执行政府债务限额管理，将政府债务余额控制在政府债务限额内, 将政府债券资金所需的利息纳入预算全额保障，预算安排资金用于偿还债券部分到期本金。通过健全债务滚动风险预警监测制度和建立台账助力预警机制，切实做到早发现、早报告、早处置。进一步加强政府性债务管理，规范政府举债融资行为，加大全区债务风险防范意识，有序化解存量债务，合理控制新增债务，未发生一笔逾期和不良，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。
　　（六）严肃财经纪律，不断提升财政监督水平
　　一是按照“抓整合、聚合力、增效能”的思路，将日常监督和重点监督紧密结合，形成整体监督合力，高效协同发力。二是强化“大监督”观念，牢固树立“一盘棋”思想，拓宽监督视野，拓展监督内涵，延伸监督范围，围绕“三大战略行动”，对“两不愁三保障”相关行业进行重点检查，开展了两次扶贫资金专项检查，通过检查强化了扶贫资金的监管，规范了单位资金的管理，完善扶贫资金管理制度，进一步提高扶贫资金管理水平，切实落实好各项惠农政策。三是全面推进“双随机、一公开”工作，并完成一级行政事业单位65家检查对象名录库和执法人员名录库的录入工作。
　　各位代表，2019年财政工作虽然取得一定成绩，但我们也清醒认识到，2020年财政工作仍面临许多困难和挑战，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，不忘初心、牢记使命，为不断提升观山湖区城市治理能力和治理水平，开创全区经济社会发展的新局面而努力!
　　谢谢！ 

观山湖区2019年财政决算（草案）报告

2019年决算公开表定稿.xls

1.观山湖区2019年末地方政府债务限额及余额情况表..xlsx

2.观山湖区地方政府债券发行及还本付息情况表.xlsx