（2021年9月28日在观山湖区第二届人大常委会第四十五次会议上）

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将我区2021年上半年全区和区本级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2021年上半年财政收支总体情况

2021年是“十四五”时期的开局之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一年。全区财政系统在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，牢固树立过“紧日子”的思想，勤俭办事、厉行节约，大力压减一般性支出，努力克服新冠肺炎疫情和减税降费等减收因素带来的财力紧张，加大“三保”投入力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政收支运行基本平稳。

（一）一般公共预算收支情况

1．全区一般公共预算收支情况。

全区财政总收入完成996478万元，同比增长34.77％。一般公共预算收入完成311313万元，同比增长25.91％，为预算的56.6％，收入总量在全市各区（市、县）中排名第一。全区一般公共预算支出完成333776万元，减上级专款（含指定用途的一般性转移支付，下同）33306万元，全区实际完成300470万元，为预算的47.13％，同比增长8.03％。

2．区本级一般公共预算收支情况。

区本级一般公共预算收入完成289563万元，为预算的55.35％，同比增长21.03％，增加50314万元。区本级一般公共预算支出完成324875万元，减去上级专款33306万元，实际完成291569万元，为预算的47.54％，同比增长0.69％。

——收入方面：

一般公共预算收入完成289563万元，其中：税收收入完成251782万元，为预算的52.51％，同比增长16.87％，增加36351万元；非税收入完成37781万元，为预算的86.53％，同比增长58.62％，增加13963万元。

——支出方面：

（1）一般公共服务支出完成35684万元，减去上级专款90万元，实际完成35594万元，为预算的38.77％，同比增长53.52％。预算执行率较低主要是区档案馆建设经费、政务服务大厅经费、区职能部门业务技术用房项目经费按进度在下半年支付。

（2）国防支出完成114万元，为预算的12.6％，同比增长470％。预算执行率较低主要是民兵征集、民兵训练等工作集中在下半年进行，相关项目经费预计下半年拨付。

（3）公共安全支出完成11662万元，减去上级专款338万元，实际完成11324万元，为预算的39.72％，同比增长25.96％。预算执行率较低主要是戒毒所项目经费、绿色金融法庭审判用房经费等支出按合同约定在下半年支付。　

（4）教育支出完成34406万元，减去上级专款2876万元，实际完成31530万元，为预算的41.90％，同比下降23.69％。

（5）科学技术支出完成47777万元，减去上级专款20000万元，实际完成27777万元，为预算的82.60％，同比下降14.75％。

（6）文化旅游体育与传媒支出完成1665万元，减去上级专款244万元，实际完成1421万元，为预算的16.92％，同比增长57.89％。预算执行率较低主要是文化馆、图书馆项目建设经费按进度在下半年支付；贵阳广播电视台合作经费按合同约定在下半年支付。

（7）社会保障和就业支出完成14057万元，减去上级专款2556万元，实际完成11501万元，为预算的39.01％，同比增长16.61％。预算执行率较低主要是共建共治共享专项经费、三感社区等项目经费按工作实际在下半年支付。

（8）卫生健康支出完成8593万元，减去上级专款2004万元，实际完成6589万元，为预算的28.39％，同比下降28.71％。预算执行率较低主要是基本公共卫生等专项经费需经半年考核后才拨付，疾控中心、急救中心等项目建设经费未达到支付条件。

（9）节能环保支出完成6234万元，减去上级专款3952万元，实际完成2282万元，为预算的37.08％，同比增长135.02％。预算执行率较低主要是麦西河近期截污及宾阳大道、兴筑西路沿线道路污水管网疏浚修复改造工程等项目经费按进度在下半年支付。

（10）城乡社区支出完成107753万元，减去上级专款509万元，实际完成107244万元，为预算的50.66％，同比下降14.23％。　

（11）农林水支出完成6105万元，减去上级专款95万元，实际完成6010万元，为预算的30.81％，同比增长38.86％。预算执行率较低主要是乡村振兴建设奖补资金待考核后拨付。

（12）交通运输支出完成463万元，为预算的8.70％，同比下降40.72％。预算执行率较低主要是贵黔联络线等项目根据进度预计在下半年拨付。

（13）资源勘探信息等支出完成17581万元，减去上级专款477万元，实际完成17104万元，为预算的67.41％，同比增长360.78％。

（14）商业服务业等事务支出完成2005万元，减去上级专款5万元，实际完成2000万元，为预算的82.37％。

（15）自然资源海洋气象等支出完成539万元，为预算的19.93％，同比下降12.36％。预算执行率较低主要是观山湖区国土空间总体规划项目、集体建设用地确权项目等均处于尚在组织实施阶段，还未达到支付节点。

（16）住房保障支出完成18937万元，减去上级专款160万元，实际完成18777万元，为预算的73.68％，同比增长13.94％。

（17）粮油物资储备支出完成23万元，为预算的7.42％，同比下降94.35％。预算执行率较低主要是按照新的轮换时限规定，原预算安排的1400吨县级储备粮轮换调整至下半年。

（18）灾害防治及应急管理支出完成1757万元，为预算的28.12％，同比增长10.92％。预算执行率较低主要车辆器材装备、边坡应急治理工程等项目经费未达到付款条件。

（19）债务付息支出完成9520万元，为预算的100％。

（20）债务发行费用支出为0。

（二）政府性基金预算收支情况

全区政府性基金收入完成28580万元，为预算的29.77％，同比增长1058.96％；政府性基金支出完成229457万元，同比增长93.36％。

区本级政府性基金预算收入完成28580万元，为预算的29.77％，同比增长1058.96％。政府性基金预算支出完成229457万元，减上级专款122671万元，实际完成106786万元，为预算的94.41％，同比增长263.16％。具体如下：

1．政府性基金收入完成28580万元，为预算的29.77％。其中：国有土地使用权出让收入21230万元、国有土地收益基金收入837万元、农业土地开发资金348万元，城市基础设施配套费收入6163万元和污水处理费2万元。

2．政府性基金支出完成106786万元，为预算的94.41％。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26757万元，城市基础设施配套费支出507万元，国有土地使用权出让金债务付息支出75963万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出3498万元，其他各项基金支出61万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区和区本级未实现国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算收支情况

收入方面：社会保险基金收入5396万元，为预算的46.22％，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1383元，机关事业单位基本养老保险基金收入4013万元。

支出方面：社会保险基金支出4106万元，为预算的50.28％，其中：城乡居民基本养老保险基金支出993万元，机关事业单位基本养老保险基金支出3113万元。

（五）政府债务情况

1．债务限额余额情况。

经省人民政府批准，省财政厅核定下达我区2020年政府债务限额2449899万元，其中：一般债务254698万元、专项债务2195201万元。截至2021年6月30日，政府债券余额2440498万元，其中：一般债券251397万元、专项债券2189101万元。

2．还本付息情况。

截止2021年6月30日我区获得再融资债券152531万元，还本支出数为152531万元，其中一般债券11080万元，专项债券141451万元；付息支出数为33016万元，其中：一般债券6607万元，专项债券26409万元。

二、2021年上半年主要工作

（一）巩固脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴

一是继续保持资金投入持续增长。根据区委、区政府关于脱贫攻坚任务和巩固脱贫攻坚成果的相关安排部署，2021年预算安排财政专项扶贫资金400万元用于支持巩固脱贫攻坚成果项目建设。财政投入财政专项扶贫资金继续保持逐年增长，2021年比2020年增长11.11％。二是及时分配资金。细化资金拨付相关工作，确保每笔资金及时分配到项目。目前我区共收到上级财政专项扶贫资金和中央财政衔接推进乡村振兴（巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务）补助资金948万元，均已在规定时间30日内安排到具体项目。三是继续强化监督管理。继续加强和规范财政专项扶贫资金使用与管理。继续运用扶贫资金动态监控系统对推进系统的相关指标及时分配、对扶贫资金支付和报账及绩效目标填报进行动态监管。继续强化扶贫资金绩效管理，要求所有扶贫项目资金年初预算时必须编报绩效目标，注重精准脱贫绩效目标的实现程度和扶贫产业项目与贫困群众的利益联结机制。

（二）坚持政府过“紧日子”，防范化解财政金融风险

一是继续牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，坚持政府过“紧日子”，压减一般性支出和“三公”经费支出。加大优化财政支出结构力度，做好重点领域保障，把有限的财政资金用在刀刃上，切实做到有保有压。二是坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，切实兜牢兜实“三保”底线。三是保持宏观杠杆率基本稳定，压实各方责任，严格债务风险评估和预警，持续打好防范化解债务风险攻坚战，坚持预防和应急处置相结合，压紧压实主体责任，及时排除风险隐患，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。

（三）稳抓高质量发展，围绕“四新”攻“四化”

一是以“四化”作为高质量发展的主抓手，在编制2021年年初预算时，率先转变观念、转变思路，打破原有预算格局，坚决把预算优化、调整、聚焦到“四化”建设上来。二是围绕“四化”不断优化产业布局，构筑大中小企业协同创新、共享资源、融合发展的产业生态体系，提高经济质量效益和核心竞争力。三是大力推动新型工业化。坚持做大存量、提升增量并举，开展工业园区主导产业培育提升行动，实施产业园区提质升级工程，奋力推进工业实现大突破。

（四）加快民生现代化发展，提升人民群众幸福感

坚持以人民为中心，加快补齐民生事业发展短板，突出保基本、兜底线、重民生，加快教育、医疗、住房、养老事业的现代化建设。一是坚持教育优先发展，强化教育资源优化配置。上半年共拨付教育经费10.58亿元。二是引进培养优质医疗资源，构建城市安全韧性体系。注重抓好“外防输入、内防反弹”的疫情管控工作，构建全方位的城市公共防疫卫生应急体系，不断增强应对医疗安全风险的抵御能力。三是积极开展“三感社区”的创建，推动养老事业和养老产业协同发展。目前已完成　“三感社区”创建三个点的市级验收。

（五）深化财税体制改革，提升预算管理水平

一是夯实税源基础，强化收入组织。对财政收入发展形势进行认真分析，强化措施稳定收入增长，保持收入增长势头，通过不断挖掘税源，寻找新的收入增长点。深化街道办事处服务企业能力，通过不断完善辖区企业信息，掌握全区整体经济源头，对重点企业进行针对性服务走访，进一步稳固涵养财力源泉。二是巩固全面实施预算绩效管理成果，充分利用绩效价值开展财政工作。在预算绩效管理全面铺开的基础上，不断深化绩效管理理念，深入落实《观山湖区全面实施预算绩效管理工作方案》，将绩效目标与预算同步批复下达，提升绩效目标的约束力，做好绩效运行监控，加强绩效自评管理，做好对绩效自评的后期应用，确保预算绩效管理全过程覆盖。三是启动项目库建设工作，规范预算项目库管理。将预算项目库建设纳入预算工作重点，探索“常年开放、滚动循环、动态维护、择优选用”的项目库动态管理机制，发挥项目库在预算编制过程中的基础性作用。四是强化财政监督约束力度，积极统筹规范资金使用。以新发展理念真抓实干，用政治眼光观察、分析、解决经济问题。提高专业化能力，通过狠抓制度建设执行，依托财政核心业务一体化系统等信息化工具扎笼子、堵漏洞、强监管。五是强力推进预算一体化系统建设。依据国务院、财政部关于进一步深化预算管理制度改革，实施预算管理一体化，做好财政部《预算一体化规范（试行）》推广实施及联调工作的有关规定，按照财政部“2021年5月底前实现全国财政业务规范和技术标准的全覆盖，完成全国各省系统与中心系统对接，实时反映和汇总全国预算管理数据”的要求，倒排工期，不断摸索，顺利完成了系统架设工作，全区100％的预算单位完成了支付业务。

三、下步工作打算

从上半年全区财政收支的完成情况来看，经济运行总体稳中有进，但现阶段发展局势依旧严峻，财政收支矛盾仍然突出。在良好的经济发展速度下，要进一步保持财政收支的稳定性，各级各部门要按照中央、省、市要求，进一步加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，加强民生保障和社会治理，推动构建新发展格局和新社会发展环境。

（一）积极谋划调整，财政收入运行稳中提质

一是依法依规做好财政收入组织工作。在坚持落实落细各项减税降费政策的同时，加强税收和非税收入的监管，并进一步培育税源经济，做好税源挖掘，优化总部经济政策，积极引进区域性和功能型总部，为财政征收提供源头活水。二是继续加大财政存量资金盘活力度，大力压减一般性支出，对部门非刚性、非重点支出和公用经费进行更大幅度压减，节约的资金全部优先保障“六稳”“六保”等重点支出。三是切实加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，加强对各部门、单位国有资产资源统筹并全面纳入预算管理，充分发挥国企投融资作用。

（二）强化风险防控，财政运行平稳健康

一是认真贯彻落实中央、省、市、区关于防范化解债务风险的安排部署，积极打好债务风险防控攻坚战。严格执行政府债务限额管理，将政府债务余额控制在政府债务限额内，将政府债券资金所需的利息纳入预算全额保障，预算安排资金用于偿还债券部分到期本金。二是通过健全债务滚动六个月风险预警监测制度和建立台账助力预警机制，切实做到早发现、早报告、早处置。三是进一步加强政府性债务管理，加大全区债务风险防范意识，有序化解存量债务，合理控制新增债务，及时足额偿还到期债务，未发生一笔逾期和不良，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。

（三）优化支出结构，增进人民群众福祉

一是坚持以人民为中心，持续落实“六稳”“六保”任务。在强化财政项目资金预算管理的基础上，放大财政资金使用效益，重点支持公共卫生、教育科技、社会保障等民生领域支出，加快学校布局建设和医疗设施建设，有效扩大优质公共服务供给。二是引导数字经济发展，为人民未来生活谋求高地。支持企业科技创新、提档升级，积极做好数字政府建设资金保障，提高政府为民办事的服务效能，为群众的教育、医疗、住行提供充足、雄厚的人力物力资源，构建起健康、有序、先进的人居发展环境。

（四）推进机制改革，预算管理再上台阶

一是有序推进预算一体化，加强财政信息化建设和大数据使用；继续发挥常态化直达资金机制效用，进一步提高资金用于基层的“滴灌”精准度，全方位加强财政监管，确保资金直达基层急需以及惠企利民领域。二是坚持加强财政资源统筹，持续构建集中财力办大事体系，加大资金筹集力度保障重大决策落实，逐步建立更加科学有效的资金保障机制。三是积极探索预算绩效管理量质再提升，做到“四本预算”、重点项目全覆盖，做好事前绩效评估和绩效目标管理，对绩效目标完成情况和预算执行情况开展“双监控”，做实做细做精全过程预算绩效管理闭环，发挥绩效管理对预算绩效的积极作用。四是开展镇财政体制调研，重点针对新形势下现行的区与镇财政管理体制运行中存在的问题进行调研，确保区与镇财政体制得到优化，做到财权与事权相结合，财力与事权相匹配，充分调动镇政府生财、聚财、管财、用财的积极性。

主任、副主任、各位委员、列席同志，上半年总体来看，我区在经住新冠疫情冲击后、在积极落实减税降费政策下，财政收入有了较为稳定的增长，处于一个良好的复苏起点，但依然要认识到“六稳”“六保”等重点领域资金需求刚性逐年扩大，新冠疫情不定期局部爆发，整体经济发展环境依然严峻。下半年我区将在中央、省、市各级的坚强领导下，在区人大常委会的依法监督下，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚定不移走高质量发展道路，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚决为“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！