区十七届人大一次会议    

文    件    之    三    

南明区2016年财政预算执行    

情况及2017年财政预算的报告    

2017年1月6日在贵阳市南明区十七届人大一次会议上    

贵阳市南明区财政局   吴志奕    

一、2016年财政预算执行情况    

2016年,我区财政部门认真贯彻落实区委、区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极适应经济发展新常态，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，落实积极的财政政策，强化财政预算管理，面对经济下行持续、政策性减收及省市财政体制调整等因素，全区上下齐心协力，力保财政收入适度增长，财政预算平稳运行。    

（一）公共财政预算执行情况    

 2016年，全区公共财政预算收入完成406,211万元（剔除“营改增”等政策性减收因素后），为上年同期的100.12%。公共财政预算支出完成477,277万元，为上年同期的93.96%。    

 全区公共财政预算收入完成406,211万元，加上级转移支付补助182,021万元，上年结余41,892万元，预算稳定调节基金调入一般预算收入14,966万元，债券转贷收入32,093万元，收入总计677,183万元。公共财政预算支出477,277万元,上解上级支出61,226万元，调出6,300万元至基金预算，地方政府一般债务还本支出32,093万元，补充预算稳定调节基金89,848万元，年终结转10,439万元（均为上级专项），全年财政收支平衡。    

1、公共财政预算收入情况    

（1）税收收入完成292,542万元，其中：    

增值税完成74,845万元；    

营业税完成52,207万元；    

企业所得税完成20,559万元；    

个人所得税完成16,240万元；    

资源税完成25万元；    

城市建设维护税完成21,500万元；    

房产税完成41,259万元；    

印花税完成12,611万元；    

城镇土地使用税完成4,373万元；    

土地增值税完成4,883万元；    

耕地占用税完成30,250万元；    

契税完成13,790万元。    

（2）非税收入完成113,669万元，其中：    

专项收入完成17,022万元；    

行政事业性收费收入完成9,538万元；    

罚没收入完成4,710万元；    

国有资源（资产）有偿使用收入完成82,279万元；    

其他收入120万元。    

附表：2016年公共财政预算收入执行情况表（附表一）    

2、公共财政预算支出情况    

2016年公共财政预算支出477,277万元，其中：    

（1）一般公共服务支出85,556万元；    

（2）公共安全支出66,854万元；     

（3）教育支出132,621万元；    

（4）科学技术支出11,950万元；    

（5）文化体育与传媒支出5,000万元；    

（6）社会保障和就业支出50,301万元；    

（7）医疗卫生与计划生育支出38,068万元；    

（8）节能环保支出5,844万元；    

（9）城乡社区支出27,652万元；    

（10）农林水支出8,078万元；    

（11）交通运输支出22万元；    

（12）资源勘探信息等支出6,120万元；      

（13）商业服务业等支出1,115万元；    

（14）国土海洋气象等支出934万元；    

（15）住房保障支出9,691万元；    

（16）粮油物资储备支出322万元；    

（17）债务付息支出1,191万元；    

（18）债务发行费用支出42万元；    

（19）其他支出25,916万元。    

附表：2016年公共财政预算支出执行情况表（附表二）    

3、结转资金使用情况    

上年结转结余资金41,892万元，其中专项结转7,932万元，净结余33,960万元，专项结转按规定用途结转使用，净结余33,960万元在2016年初预算中已安排5,701万元，区十六届人大常委会三十八次会议批准使用26,198万元用于调整预算，剩余2,061万元调入预算稳定调解基金。    

4、资金结余情况    

2016年公共财政预算收入406,211万元，上级财政专项补助收入108,714万元，一般性转移支付收入67,134万元，返还性收入6,173万元，预算稳定调节基金14,966万元，上年结余41,892万元，债券转贷收入32,093万元，收入总计677,183万元；公共财政预算支出477,277万元,上解上级财政61,226万元，调出6,300万元至基金预算，专项补助结转10,439万元，地方政府一般债务还本支出32,093万元，剩余89,848万元调入预算稳定调节基金，在编制2017年预算时统筹安排使用。    

5、本级预算调整情况    

区十六届人大五次会议审议通过的2016年公共财政预算收入为464,060万元，公共财政预算支出为456,415万元；基金预算收入20,000万元，基金预算支出20,000万元。执行中，根据我区2016年经济发展状况及各项收入完成情况分析，10月31日经区十六届人大常委会第三十八次会议通过，对2016年预算做出调整，公共财政预算收入由464,060万元调整为320,000万元，公共预算支出由456,415万元调整为359,353万元；基金预算收支调整为：基金收入由20,000万元调整为30,000万元，基金预算支出由20,000万元调整为54,656万元。    

6、上级财政转移支付情况    

年初预算中含有预期固定的上级财力性转移支付补助46,277万元，已计入当年财力统一安排支出，构成是：增值税和消费税返还收入2,566万元、所得税基数返还收入3,698万元、均衡性转移支付13,311万元、老少边穷转移支付4,868万元、县级基本财力保障机制奖补资金450万元、重点生态功能区转移支付1,338万元、固定数额补助15,986万元、其他一般性转移支付4,060万元。    

年度预算执行中，上级财政后续下达的财力性转移支付13,707万元（均衡性转移支付9,485万元、老少边穷转移支付557万元、县级基本财力保障机制奖补资金409万元、结算补助1,034万元、固定数额补助2,004万元、其他一般性转移支付309万元；扣减增值税返还收入91万元）补充预算稳定调节基金，在2017年编制财政预算时统筹安排使用。    

7、预备费使用情况    

2016年初预算安排预备费1亿元，动用情况已报区十六届人大常委会三十八次会议批准。具体情况如下：    

2016年人大换届选举经费48万元；工信局电商产业发展扶持资金116万元；公、检、法巡辅警及警衔津贴等2,859万元；公安局省委沿河探头安装经费26万元；小额贷款中心贴息经费80万元；仲裁院房屋租赁费及办公设备经费32万元；南明区妇幼保健院新进人员工资专项资金38万元；养老保险1,524万元；车补经费2,092万元；职级并轨529万元；工信产业发展引导1,430万元；微企补贴490万元；公安警务助理298万元；赖头冲安置点建设项目438万元。    

8、预算稳定调节基金设立情况    

按照新《预算法》规定，本年继续设立预算稳定调节基金。本年预算调整后超收收入以及后续下达财力补助减去省级集中部分剩余89,848万元全部调入预算稳定调节基金，在2017年安排预算时统筹使用。    

（二）政府性基金预算执行情况     

 政府性基金收入完成16,407万元，为预算的54.69%。    

政府性基金支出106,013万元，为预算的193.96%。其中：社会保障和就业支出43万元；城乡社区支出104,095万元；农林水支出22万元；商业服务业支出28万元；其他支出1,825万元。    

附表： 2016年政府性基金预算收入执行情况表（附表三）    

       2016年政府性基金预算支出执行情况表（附表四）    

（三）债务情况    

1、债务限额情况    

按照《省财政厅关于做好2016年政府债务限额管理工作的通知》（黔财债〔2016〕64号）文件精神，省人民政府批准南明区2016年末政府债务限额为1,253,581.93万元（一般债务172,830.10万元，专项债务1,080,751.83万元）。    

2、债务余额情况    

截止2016年12月，南明区债务余额1,230,029.26万元。其中：政府债务1,211,377.68万元（一般债务169,722.87万元，专项债务1,041,654.81万元），政府或有债务18,651.58万元（政府可能承担一定救助责任的债务）。政府债务1,211,377.68万元中：市级下划债务464,748.66万元，以及南明区债务746,629.02万元（含贵州双龙航空港经济区债务，具体金额待两区甄别后确认）。    

3、政府债务偿还情况    

2016年南明区偿还2014年已录入债务系统的政府债务本金146,570.68万元，其中偿还一般债务43,939.43万元（使用一般债券资金41,877万元，使用财政资金2,062.43万元），偿还专项债务102,631.25万元（使用专项债券资金95,801.91万元，使用财政资金2,698万元，使用企业自筹资金4,131.34万元）。另外，核销债务1,007万元。    

（四）2016年财政主要工作    

     1、优化支出，保障民生民利。全区民生支出328,407万元，占公共财政预算支出的68.81% 。    

    一是加大对公共安全经费的保障力度，维护社会稳定，拨付公共安全资金66,854万元，占民生支出的20.36%。打造“两严一降”升级版，全力推进“扫毒害，保平安”严打整治行动；开展“向毒品说不”“打一场禁毒的人民战争”行动；全面推进“平安贵阳”建设。    

二是坚持教育优先，确保财政对教育的投入，拨付教育经费132,621万元，占民生支出的40.38%。与先进地区联办优质教育，优质资源扩容实现新突破；加大对师资队伍的投入，不断改善教育设施；继续加大校园文化建设；聚力学前教育，资源配置持续优化。    

 三是加大卫生事业的投入，拨付医疗卫生经费38,068万元，占民生支出的11.59%，医疗卫生基础设施不断夯实，社区卫生服务中心先后实现了标准化，全民医保体系进一步完善；新农合以村为单位，覆盖率达到百分百；医疗健康云项目稳步推进。    

 四是努力促进社会和谐，关注弱势群体，有力地保障城乡居民最低生活水平，按照提高后的标准积极筹措资金，及时拨付社会保障和就业资金50,301万元，占民生支出的15.32%。用于离退休人员生活费、城镇职工养老保险、城乡低保、农村五保金发放等，并开展职业技能培训，搭建就业创业平台，切实做好社会保障各项工作。    

 五是加大资金统筹力度，推进空气污染治理、水污染治理，发展绿色生态产业，拨付资金5,844万元，占民生支出的1.78%。全面完成21个公园建设任务；新增绿地5万平方，人均公共绿地面积13.69平方/人；发展循环经济，淘汰落后产能；扎实开展辖区地表水环境质量检测；加大对扬尘污染、秸秆、垃圾禁烧、餐饮油烟治理力度。    

 六是加大对农林水事务的投入，拨付资金8,078万元，占民生支出的2.46%。推进农村基础设施建设六项行动计划及农村综合环境整治，农村“脏、乱、差”状况明显好转；强化结对帮扶，加大对贫困县的帮扶力度；全面推动现代农业转型升级。    

2、积极筹措资金，确保重点建设项目顺利实施。2016年拨付重点项目资金18,532万元，主要用于：中华路、新华路、西湖路、市南路立面整治项目服务费2,052万元、黔江路5号地安置点补征五亩林地项目进度款2,028万元、南明河综合整治二期一阶段完工项目南明区建设服务费1,660万元、南明区中心城区重要节点立面整治工程（水口寺大桥至都司路高架桥沿线）938万元、赖头冲安置点建设项目541万元、革老场安置点719万元、新建戒毒所搬迁项目（区级）配套资金735万元、2016年城管“实事工程”经费695万元、计卫综合业务用房项目工程进度款730万元、永乐乡卫生院建设项目进度款510万元、永乐乡水塘村尖山组村寨道路实事项目资金496万元，以往年度实事及其他项目工程款5,878万元、超期过渡费1,550万元。    

3、收回结余，盘活存量资金。根据国办发﹝2014﹞70号、财预﹝2015﹞15号文件精神，按规定对结转结余资金收回财政统筹安排使用。2016年收回财政存量资金12.46亿元，用于经济社会发展亟需资金的领域。    

4、深化改革，完善体制机制。深入推行部门预算改革，强化预算编制，完善定额标准，细化预算项目，严格预算执行。按照中央八项规定，全年预算“三公”经费继续实行零增长。深化国库集中支付改革，区级预算单位所有资金实行国库集中支付。深化政府采购改革，政府采购改革工作不断完善，继续扩大政府采购范围，规范了政府采购资金管理。    

 5、严肃纪律，提升监管水平。    

（1）深化部门预算改革，加强预算执行精细管理，坚持先有预算、后有支出、严格按预算列支，硬化预算约束。按照新《预算法》的相关规定，我区在人代会批准《南明区2015年财政预算执行情况及2016年财政预算（草案）的报告》后20日内公开了我区2016年财政预算；在区财政局批复各部门2016年预算后的20日内公开了全区87家部门的2016年部门预算（涉密单位除外）。    

（2）切实加强财政监管，继续抓好国有资产、政府债务、财务会计等基础性管理。一是安排布署我区2016年的资产清查工作。目前全区203家行政事业单位已按期完成资产清查，为我区盘清家底，提升财政治理能力，确保国有资产有序运作、提高资产使用绩效打下基础。二是加强政府债务管理。按照拟定的偿债计划，明确债务化解方案，做到存量债务偿债计划全覆盖。2016年我区未有到期债务逾期情况发生。三是加强财政业务培训。为适应当前不断改革发展的财政工作，2016年组织全区财务人员进行了“贵州省财政工资审批发放监控系统”、“部门信息公开暨财务业务”、“2017年部门预算”等财政业务培训，进一步提高了我区财务人员的工作能力和业务素质，确保各类财政新系统的顺利使用。组织举办区人社局、区民政局、区卫计局等12家区属单位财务人员参加的“电信网络诈骗常见手段及防范方法讲座”，增强财务人员的安全防范意识。    

（3）深化政府采购改革。全年完成政府采购预算资金34,096万元，实际完成33,663万元，节约资金433万元，资金节约率为1.3%；2016年我区协议供货电子竞价采购平台正式上线运行，在全市率先实现了30万元以下的政府采购项目电子化、网络化，政府采购更加透明、高效、快捷，有助于政府采购的公平、公正，全年通过该平台完成的自行采购成交额达2,527万元，节约财政资金366万元，资金节约率为14.47%。    

（4）不断创新财政监督模式，加大财政监督力度，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性。一是开展了对区属3个乡财政资金的安全检查，从岗位和人员管理、账户管理、财政资金收付管理、会计核算管理四个方面进行重点检查，有力保障了财政资金安全。二是组织实施了“2016年度会计监督检查”工作，对区属4家涉及节能环保资金的相关单位进行重点检查，进一步夯实了我区会计基础工作，使会计信息质量得到有效提高。     

二、2017年财政预算（草案）    

（一）指导思想    

2017年预算编制的指导思想：以十八届六中全会、中央经济工作会、市第十次党代会、区第九次党代会精神，坚持守底线、走新路、打造升级版，奋力打造创新型中心城区核心区，坚持财政预算收入增长与经济发展相适应，依法征管，应收尽收；坚持积极稳妥、量入为出的财政政策，确保年度支出预算平稳运行；坚持统筹兼顾，突出重点，有保有压，以提高财政公共服务能力为着力点，进一步调整和优化财政支出结构，在贯彻厉行节约原则的基础上，加大对稳定经济发展、产业转型升级的支持力度，加大对民生保障和社会事业项目特别是教育、医疗卫生、文化事业、城乡一体化发展的投入；坚持可持续发展的财政运行机制，加强对政府性债务管理的风险防范，不断增强财政抵御风险的能力。    

（二）公共财政预算    

根据2017年预算编制的指导思想，安排公共财政收支预算：    

2017年公共财政预算收入安排365,600万元（扣除双龙航空港经济区2016年58,000万元），比上年确保增长5%（力争增长8%），加上级转移支付93,349万元，动用预算稳定调节基金44,656万元，减上解上级支出53,106万元，可用财力450,499万元，按照保运转、保民生、保实事、保重点的原则，全部安排公共预算支出，公共财政预算支出同比增长12.32%。    

1、收入方面    

税收收入安排338,600万元，为上年同期的115.74%。    

非税收入安排27,000万元，为上年同期的23.75%。    

2、支出方面    

公共预算支出450,499万元，为上年同期的112.32%。    

附表：2017年公共财政预算收入预算表（附表五）    

2017年公共财政预算支出预算表（附表六）    

（三）政府性基金预算    

2017年基金收入预算5,000万元，基金支出预算37,000万元，其中:    

1、国有土地使用权出让金收入5,000万元，安排支出5,000万元；    

2、安排专项债券付息支出32,000万元（由预算稳定调节基金调入政府性基金预算32,000万元）    

附表： 2017年政府性基金预算收入预算表（附表七）    

       2017年政府性基金预算支出预算表（附表八）    

（四）社保基金预算    

南明区社保基金收支预算纳入贵阳市社保基金收支预算统一编制。    

（五）国有资本经营预算    

我区无国有资本经营企业上缴收益，未编制国有资本经营预算。    

（六）2017年的财政工作    

1、积极培植税源，依法组织收入。进一步完善财政支持经济社会发展的政策措施，挖掘存量资源，以大数据为引领，培育发展新动能，打造城市新品位，大力培育和涵养新增税源。    

    2、深入推进大数据综合治税工作，探索搭建“以地治税”、“以房治税”系统，加强税源清查和控管，防止税收的欠缴和漏缴。    

3、厉行节约，着力保障民生投入。一是坚决压缩一般性开支，“三公”经费继续实行零增长，尽可能地节约资金用于教育、社会保障等方面的民生投入。二是加大对教育、卫生、农业、文化及棚户区改造、“四在农家·美丽乡村”等方面的投入力度，推进城乡统筹发展。    

4、加强地方政府债务管理。制定区级债务风险应急处置预案，进一步完善地方政府性债务管理制度；严格执行地方政府债务限额管理、加强债务预算管理、风险预警监控及应急处理。    

5、坚持深化改革，提高财政管理水平    

（1）继续推进预决算公开，并按上级要求，适时进一步细化预决算公开内容，提高财政信息透明度。    

（2）按照财政部规定“不高于当年财政支出10%”的标准在公共财政预算中安排资金，用于PPP项目、政府投资基金及政府购买服务。    

（3）进一步盘活财政存量资金，抓好财政存量资金收回使用工作，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。    

6、严肃财经纪律    

加强财政监督管理，保持严肃财经纪律的高压态势，严防违纪违法行为发生，切实加强财政资金监管，组织开展资金安全检查，排查风险点，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。    

南明区2017年报人大审议区级部门预算    

（草案）说明    

一、指导思想    

2017年预算编制的指导思想：以十八届六中全会、中央经济工作会、市第十次党代会、区第九次党代会精神，坚持守底线、走新路、打造升级版，奋力打造创新型中心城区核心区，坚持财政预算收入增长与经济发展相适应，依法征管，应收尽收；坚持积极稳妥、量入为出的财政政策，确保年度支出预算平稳运行；坚持统筹兼顾，突出重点，有保有压，以提高财政公共服务能力为着力点，进一步调整和优化财政支出结构，在贯彻厉行节约原则的基础上，加大对稳定经济发展、产业转型升级的支持力度，加大对民生保障和社会事业项目特别是教育、医疗卫生、文化事业、城乡一体化发展的投入；坚持可持续发展的财政运行机制，加强对政府性债务管理的风险防范，不断增强财政抵御风险的能力。    

二、总体要求    

按照新《预算法》要求，牢固树立依法理财理念，认真落实中央和省市区委、区政府决策部署，保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡。坚持有保有压，严控“三公”经费等一般性支出，保障正常运转、基本公共服务和重点项目支出需要；坚持全面完整，政府收支全部纳入预算管理；坚持公开透明，深化预决算信息公开。    

三、审议部门预算的范围    

2017年，全区财政拨款预算单位（除涉密单位外）部门预算全部审议并公开，共涉及部门预算单位83家（详见附表一）。    

四、编制方法    

（一）收入预算    

部门预算收入主要指部门及所属单位取得的公共财政预算拨款收入及政府性基金预算拨款收入。    

（二）支出预算    

    1、基本支出预算包括人员经费和公用经费，是行政事业单位为维持机构正常运转和完成日常工作任务而编制的年度支出计划。人员经费按照相关政策编制，公用经费严格执行国家、省、市关于厉行节约、压缩一般性支出的规定，继续实行定额标准“零增长”。    

2、项目支出预算是指部门除人员经费和维持机构正常运转的公用经费以外，为实现区委、区政府确定的年度目标和事业发展任务所安排的财政资金。