2023年南明区财政决算（草案）的报告

--在南明区第十八届人大常委会第三十二次会议上

南明区人民政府

区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，现将南明区2023年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2023年全区财政决算情况

2023年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，注重发挥财政资金使用效益，多措并举，筹集财力，扎实兜牢“三保”底线，切实保障民生重点支出，统筹推进经济社会发展，全区财政收支总体运行平稳，决算情况整体较好。

（一）一般公共财政预算收支情况

2023年，全区一般公共预算收入完成252,141万元，为调整预算248,000万元的101.67%，比上年增长7.78%。加上级各项转移支付284,724万元、新增一般债券转贷收入15,400万元、再融资一般债券转贷收入23,175万元、调入预算稳定调节基金21,965万元、从政府性基金预算调入920万元、从国有资本经营预算调入14,038万元、从其他资金调入15,228万，上年结转16,472万元，其他转移性收入12,400万，收入合计656,463万元。一般公共财政预算支出506,119万元（其中：区级支出383,651万元，为调整预算数394,392万元的97.28%，比上年区级支出下降22.53%，上级专项资金支出122,468万元），比上年下降15.98%，加上上解上级支出86,933万元，补充预算稳定调节基金14,772万元，债务还本支出25,732万元，结转下年支出22，163万元，待偿债再融资一般债券结余744万，支出合计656,463万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金收入完成589万元，为调整预算数910万元的64.73%，比上年下降99.71%，加上上级补助收入526,924万元，债务转贷收入129,825万元，政府性基金预算上年结余59,386万元，收入合计716,724万元。

政府性基金支出642,198万元（其中，区级支出111,289万元，为调整预算111,371万元的99.93%，比上年区级支出下降51.28%，上级专项资金支出530,909万元），比上年下降19.36%，加债务还本支出35,525万元、调出资金920万元、政府性基金上解支出57万元，支出合计678,700万元，收支相抵，政府性基金年终结余38,024万元，其中，上级专款结转资金35,346万元，本级资金2,678万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成16,480万元，为调整预算16,780万元的98.21%，比上年增加16,364万元，加上级补助收入1,192万元，收入合计17,672万元。国有资本经营预算支出2,490万元（其中，区级支出2,442万元，为调整预算数2,442万元的100%，比上年区级支出增加2,362万元，上级专项资金支出48万元），比上年下降30.33%，加调出资金14,038万元，结转下年支出1,144万元，支出合计17,672万元，全年收支平衡。

（四）社保基金决算情况

南明区社保基金收支预算纳入贵阳市社保基金收支预算统一编制，我区不单独编制社保基金收支预决算。

二、收支决算总量与结构情况

（一）收入决算情况

2023年一般公共预算收入252,141万元中，税收收入175,970万元，比上年增长13.93%；非税收入76,171万元，比上年下降4.17%，非税收入占比30.21%，比上年下降3.77个百分点。

税收收入方面，增值税、企业所得税、房产税三个主体税种收入占税收收入的63.62%，除企业所得税负增长外，其他两个税种为正增长。主要原因：一是2022年实施大规模增值税留抵退税政策拉低了增值税基数；二是受经济下行和房地产市场不景气影响，企业所得税出现减收。

非税收入方面，较上年下降4.17%，主要是可盘活存量资产资源总量逐年减少。

（二）支出决算情况

各类别支出执行数总量及结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况，具体各类支出完成情况见附表。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的规定。全区民生投入363,646万元，为一般公共预算支出的71.85%。其中，公共安全支出46,148万元，教育支出133,080万元，科学技术支出1,082万元，文化旅游体育与传媒支出4,298万元，社会保障和就业支出103,740万元，卫生健康支出31,097万元，节能环保支出14,790万元，农林水支出7,585万元，住房保障支出21,826万元。支出预算按照“保工资、保运转、保基本民生、保偿债、保重点”的顺序安排，各项支出按预算管理相关规定有序拨付，保障了财政资金的安全运行和使用效益，有力地保障了中央、省、市、区重大方针政策的贯彻落实和区直部门履行职能的需要。

（三）预备费使用情况

2023年初预算安排预备费10,000万元，动用情况已报区十八届人大常委会第二十次会议批准。具体情况如下：

（1）一般公共服务类支出114万元；

（2）公共安全类支出2,155万元；

（3）科学技术类支出38万元；

（4）社保和就业类支出11万元；

（5）卫生健康类支出4,683万元；

（6）节能环保类支出52万元；

（7）农林水类支出657万元；

（8）粮油物资储备类支出1,200万元；

（9）灾害防治及应急管理类支出775万元；

（10）其他类支出315万元。

（四）预算稳定调节基金规模及使用情况

我区预算稳定调节基金在2023年年初预算中调出21,965万元安排使用后余额为14,908万元。2023年超收收入以及2023年未执行完毕的区级一般公共预算支出全部补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金余额为29,680万元。

三、地方税收返还及转移支付决算情况

2023年中央、省、市对南明区税收返还和转移支付决算

数为284,724万元，其中，税收返还性收入67,858万元、一般性转移支付收入178,699万元、专项转移支付收入38,167万元。

四、地方政府债务收支情况

（一）政府债务限额情况

省人民政府批准南明区（含双龙）2023年末政府债务限额为1,460,501.97万元（其中一般债务200,380.92万元，专项债务1,260,121.05万元）。

（二）政府债务余额情况

南明区（含双龙）2023年末政府债务余额为1,455,661.59万元（其中：一般债务196,497.54万元，专项债务1,259,164.05万元）。政府债务1,455,661.59万元中实际应归属于双龙航空港经济区的债务为700,996.66万元，应归属于南明区本级的为754,664.93万元。2023年政府债务余额未突破批准的债务限额。

（三）新增政府债券资金情况

1.新增专项债券

2023年，南明区新增专项债券资金94,300万元主要用于：市政和产业园区基础设施58,000万元，包括南明电子信息产业园配套基础设施及营业性用房项目、南明区绿色制造产业园配套基础设施及营业性用房项目；保障性安居工程25,000万元，为南明区南横街片区城市更新项目；新型基础设施8,000万元，为南明数字化产业集聚区—职业教育项目；社会事业3,300万元，为贵阳市南明区妇幼保健院门急诊、住院、医技科室等基础设施改造项目（总院）。截至2023年12月末，项目单位已使用86,036.79万元，使用进度91.24%。已对南明区5个新增专项债券项目开展绩效评价。

2.新增一般债券

2023年，南明区新增一般债券资金15,400万元主要用于：市政工程及市政设施9,608万元，包括滨河路道路工程、车水路改造工程、太慈大沟加固注浆工程、瑞金南路人行道路面改建、花果园大街人行天桥、市政公用设施综合治理；一圈两场三改项目3,303万元，包括南明区背街小巷改造、一圈两场三改消防站建设；美丽乡村建设1,960万元，包括永乐乡人居环境整治、宜居农房改造；人民法院审判法庭及诉讼中心建设项目529万元。

（四）地方政府再融资债券情况

2023年南明区（含双龙）获得转贷地方政府再融资债券58,700万元，其中：一般债券23,175万元，专项债券35,525万元。

五、区本级部门决算情况

2023年纳入区级部门决算填报范围的独立核算机构197家，比上年减少1家（新增：贵阳市南明区兰花都街道办事处、贵阳市南明区中医医院；减少：贵阳市南明区建筑施工管理站、贵阳市南明端芬学校、贵州省贵阳市南明区人民武装部）。

(一)部门财政拨款收支情况

2023年区级部门财政拨款收入（包含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算财政拨款收入，下同）决算数893,438.43万元，比上年减少343,089.42万元，下降27.75%；财政拨款支出决算数959,510.1万元，比上年减少353,610.97万元，下降26.93%。

(二)“三公”经费支出情况

2023年，区级部门严格落实政府“过紧日子”要求，压减行政经费和“三公”经费，从严控制新增项目支出，厉行节约，务求实效，节用裕民。区本级行政事业单位财政拨款安排“三公”经费支出1,418.65万元，同比下降18.67%。

(三)行政事业单位配置资产情况

2023年，区级行政事业单位配置资产53,760.74万元，其中配置固定资产52,239.58万元、无形资产200.64万元、在建工程1,320.52万元。

六、财政重点工作落实情况

（一）多措并举聚财力，保障财政平稳运行

2023年，面对房地产市场持续低迷，税收收入增长乏力，刚性支出不断加大，财政收支矛盾凸显的背景下，财政收支面临紧平衡，我区多措并举聚财力，保障财政平稳运行。一是强化收入征管及重点税源管控，加强部门协调，形成征管合力，确保应收尽收，实现超一般公共预算收入目标1.67个百分点。二是做好存量资产资源盘活工作，一方面加强财政存量资金的盘活，做好财政结转资金的统筹；另一方面，加强政府资产资源梳理，做好资产资源盘活，增强变现能力，提高防范化解风险的能力。三是严格落实上级政府“过紧日子”的要求，压减非刚性非紧急支出，进一步规范人员工资性支出，做到节流就是聚财。四是抢抓政策机遇红利，积极争取上级资金，全年获得转移支付收入284,724万元。

（二）落实“三保”主体责任，保障民生民利

2023年，我区坚决扛起“三保”主体责任，坚持守土有责，守土尽责，切实做好“三保”和民生领域重点支出保障，解决人民群众急难愁盼问题。

一是始终把教育投入放在优先保障的位置，拨付教育资金133,080万元，占总支出的26.29%。持续扩增优质教育资源总量，大力推进义务教育“公办强校”计划，奋力打造现代化教育强区，持续擦亮“学在南明”品牌，全力以赴办好人民满意的教育工作。

二是提升社会保障方面的兜底能力，扎实做好稳就业工作，拨付社会保障和就业资金103,740万元，占总支出的20.5%。切实兜牢兜实困难群众基本生活需求，发放低保金、特困人员救助共计13,167万元。打造“15分钟养老服务圈”，优化服务供给、提升服务质量、创新“养老+食堂”模式，更好满足各类群体不同层次养老需求，推进老年工作迈上新台阶。高度重视残疾人事业发展，完善公共设施配套，持续做好残疾人家庭家居改造，提升残疾人群体幸福感。在稳就业方面，持续提升服务效能，为广大就业群体提供方便、快捷、暖心的就业服务，多形式搭建供需平台，提高人岗匹配度，促进多渠道就业，全年发放就业补助资金8,609万元。积极筹备举办南明特色赛事活动，健全跨省人力资源协作长效机制，吸引各类人才落户南明创业就业，为推动南明高质量发展提供人力支撑。

三是全力满足人民群众对医疗服务的需求，拨付医疗卫生资金31,097万元，占总支出的6.14%。继续实施服务阵地建设，引导优质医疗资源下沉，持续推进“互联网+医疗”服务水平，丰富医疗卫生服务供给，不断提高医疗服务能力和服务质量，为社区居民提供便捷、高效的基本公共卫生服务，全年投入9,812万元。做好疫情防控资金结算，支付各类疫情物资费用、医务人员补助共计7,139万元。探索“产学研”创新发展，大力推动“一中心四平台”建设，统筹中医药产业高质量发展。

四是不断提高群众安全感，拨付公共安全资金46,148万元，占总支出的9.12%。严厉打击各类违法犯罪，全面深化社会治理，确保了辖区社会大局持续稳定。实战化职能体系构建取得新成效，群防群治力量建设不断加强，扎实推进“打非治违”专项行动，防控重大经济金融风险。推进扫黑除恶常态化斗争，深化电信网络诈骗犯罪打击治理，巩固提升禁毒“大扫除”成效，强化食药环知领域犯罪防范打击，为南明区经济社会发展和人民群众生产生活营造了安全稳定的社会环境。

五是做好美丽乡村建设工作，全力建设美丽南明，拨付农林水及节能环保资金22,375万元，占总支出的4.42%。农业产业发展上，聚焦“五个一”工程,聚焦加工转化，提升农产品附加值，推动产业高质量发展，努力促进农民增产增收。农村面貌改善上，强化农村“五治”工作,投入“五治”资金1,525万元，在美丽乡村建设中取得新成效。压紧压实水旱防御工作责任，开展风险隐患排查，强化监测预报预警和应急响应。持续抓好健康水生态治理、深化水污染防治，加强节水管理工作，坚持生态优先、绿色发展理念，打造“水更清、岸更绿、景更美”的水生态环境，南明河南明段被评为国家级美丽河湖。

（三）增强财政资源统筹能力，保障重点项目实施。

2023年围绕重点工作，积极筹措资金，保障重点项目有序推进，全年拨付资金232,625万元。一是支持工业产业发展，投入产业园区建设领域67,377万元，主要用于电子信息产业园、绿色制造产业园项目；二是大力支持区属国有企业深化改革，新增注册资本金51,537万元；三是落实保障性安居工程建设57,151万元，主要用于保障性住房建设、南横街城市更新、棚户区改造、老旧小区改造等项目；四是投向污水处理、水源保护、垃圾处理等生态环保领域29,944万元，主要用于四个再生水厂、五里冲污水处理厂、汪家大井集中式饮用水源保护、垃圾转运站等项目；五是完善市政道路、市政配套基础设施，推进“一圈两场三改”等民生领域20,260万元，主要用于人民大道PPP项目、背街小巷改造、交通便道及人行道等市政实施改造等项目；六是支持区妇保院、区法院审判法庭及诉讼中心建设4,184万元；七是灾害防治及应急管理领域2,172万元，主要用于地质灾害防治、小型消防站建设等项目。

（四）继续推进财政改革，保障财政工作高质量发展

1、深化部门预算改革，推进预算支出标准化建设，强化预算编制，细化预算项目，严格预算执行；推进预算管理一体化建设，深化国库集中支付改革，保障财政资金安全高效运行；推进财政电子票据管理改革，实现财政票据无纸化全覆盖，加强非税收入监管，有效提升非税收入收缴管理效率。

2、落实预算透明化，持续推进预算公开工作。按照新《预算法》的相关规定，我区在人代会批准《南明区2023年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）报告》后20日内公开了我区2023年财政预算；在区财政局批复各部门2023年预算后的20日内公开了全区74家部门的2023年部门预算（涉密单位除外）；在各部门批复其下属二级单位预算后的15日内公开了全区129家二级单位的2023年预算。

3、落实常态化财政资金直达机制工作，充分用好直达资金监控系统，强化对直达资金预算下达、执行、支付等全过程、全链条、全方位的常态化监控，确保资金落实到位、规范使用，发挥好惠企利民的作用。2023年我区共收到直达资金78,124万元，共惠及企业数254家，惠及人员数33,557人。

4、加强财政监督，保障资金安全规范运行。一是开展行政事业性收费事后监督，落实非税执收单位收费项目、收费标准、收费依据表格公示工作。二是加强政府采购预算评审工作，规范财政公共资金的合理使用，2023年完成工程项目预算评审66个，送审金额16,200万元，审定金额15,100万元，审减1,100万元，综合审减率6.79%。三是健全内控制度，规范单位经济活动行为，对区属6家单位开展会计监督检查工作，不断提升预算单位财务规范性。组织开展行政事业单位内部控制报告编报工作，进一步加强单位内部控制建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

七、区人大及其常委会决议意见落实情况

我们认真践行全过程人民民主，不断加强和改进财政管理法治化、制度化，依法及时向区人大及其常委会报告财政各项工作，积极配合区人大开展“穿透式”预算审查监督和联网监督，全面落实区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见、人大代表提出的建议及时研究办理，及时回复。

2023年全区财政运行总体平稳，决算情况整体较好，但还存在一些需要解决、重视的问题，区人大对此提出了宝贵意见，主要表现在财政收支、财政资金使用效益、政府债务风险防范化解能力等方面。我们认真研究，加以改进，取得了一定成效。

（一）加强财源建设，优化支出结构，助推经济社会事业发展

一是持续深化“放管服”改革，落实各项减税降费政策，做好对企业的跟踪服务，全力打造更优质营商环境，全力发展新型都市工业，推进“一主一特”、“一软一硬”产业的链群发展，加快“一园三区”建设，加快项目落地投产，做强税源基础，为经济高质量发展提供财力支撑。全区市场主体总量超18.43万户，民营企业家超9万家，位居全省第一。

二是牢固树立“过紧日子”思想，政府各部门进一步压减一般性支出，压减非刚性非紧急支出，规范在职人员工资性支出、清理压减临聘人员等，进一步增强财政资源统筹，聚焦保障和改善民生，全年民生支出占比71.85%，增加近9个百分点，进一步增强财政资金推动社会事业发展动力。

（二）加强绩效管理，有效发挥财政资金使用效益

一是不断完善制度建设。2023年先后印发了《贵阳市南明区区级预算支出绩效运行监控管理实施办法》、《贵阳市南明区区级预算支出事前绩效评估管理实施办法》、《贵阳市南明区区级部门预算支出绩效评价结果应用管理实施办法》以及《南明区区级预算部门(单位)整体绩效管理办法(试行)》，进一步规范全区绩效评价工作。

二是认真落实全面实施预算绩效管理工作的要求，深入实施预算绩效管理工作，推动提升预算部门和单位的主体责任意识和绩效管理水平。2023年实现所有一级预算部门整体支出绩效目标、所有项目支出绩效目标全覆盖。积极实施绩效评价，2023年我区在自评全覆盖的基础，对23个重点项目和7家部门整体支出开展财政重点绩效评价，涉及财政资金约175,105万元，并将绩效评价结果作为预算安排的重要参考。2023年度贵阳市区（市、县）预算绩效管理重点工作考核中排名第一。

（三）加强债务风险管控，保障财政平稳运行

一是全力推进防范化解地方债务风险相关工作举措落地落实，加强高位统筹，建立完善相关工作机制，强化专班运行，对债务项目资本端、债务端、资金端、项目端进行穿透检查，建立完善“一债一廉政档案”，防范“道德风险”和“廉政风险”。

二是妥善化解隐性债务风险，扎实推进债务置换及债务化解相关工作，圆满完成2023年化债目标任务。加强预算管理，落实政府债券还本付息工作，积极申请再融资债券偿还当年政府债券到期本金，将2023年政府债券到期利息纳入年度预算，做好库款保障，确保不发生政府债券逾期欠缴风险。

（四）加强审计发现问题整改落实力度，提升财政管理水平

根据审计部门在监督过程中反馈的预算收支管理、财政结余资金管理、政府综合财务报告编制等方面存在的问题，深入剖析问题产生的原因，举一反三，细化整改措施，明确整改任务，确保整改责任落到实处，并以此为契机，补短板、强弱项，促进财政工作提质增效。一是加强预算编制审核力度，收入方面落实全口径管理，支出方面细化预算项目，合理安排支出顺序，以提升资金效益为目标导向，不断提升预算收支管理水平；二是加强资金拨付管理，落实国库集中支付相关规定，同时加强同审计部门联动，开展对预算单位实有资金清理；三是组织开展财会监督专项行动，围绕财经纪律重点问题整治工作，对全区预算单位开展会计信息质量监督检查，并将检查结果移交区纪委监委。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员。2023年，面对财政收支矛盾凸显局面，我们充分发挥财政职能作用，确保财政平稳运行。展望未来，党的二十届三中全会围绕深化财政体制改革，从健全预算制度、健全税收制度等面作出重要部署，中央将进一步加强事权责任，拓展地方财源，地方财政工作面临新的政策机遇期。当前省以下财政体制改革稳步推进，并将在2025年全面落实，省市两级财力将进一步集中，可能导致区级财政收入下降，在财政刚性支出逐步增加的情况下，财政工作形势依然面临严峻的挑战，任务十分艰巨，责任重大。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，在区委的领导下,在区人大监督支持下,积极主动作为，加大财政资金统筹力度，坚持“过紧日子”不动摇，着力促发展、调结构、惠民生、防风险，扎实做好财政各项工作，在“强省会”行动中，为谱写中国式现代化南明实践新篇章提供更强的财力保障。

附件：2023年南明区财政决算附表.xlsx