乌当区2018年上半年财政预算执行情况报告

2018年8月29日在乌当区第十七届人大常委会第十四次会议上

乌当区财政局局长 王  飞

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将2018年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

上半年，区财政局在区委、区政府的领导下，在区人大、政协支持和监督下，以积极财政政策为导向，以保障民生为目标，以深化改革为动力，坚持稳中求进工作总基调，开拓创新、与时俱进、扎实工作，强化财政收支管理，深入财政改革，着力优化支出结构，确保全年收支平衡和财政预算平稳运行，更好的促进全区经济社会更好更快发展做出积极贡献。

1. 一般公共预算收支完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1-6月全区一般公共预算收入完成122429万元，为市下达全年目标任务54.78%，为预算55.82%，同比增长1.41%，全面完成财政收入“时间过半，任务过半”目标。其中：国税完成29808万元,地税完成61645万元,财政完成30976万元。非税收入完成33904万元，同比下降18.1%，占一般公共预算收入比重27.7%。

1. 增值税27129万元,为预算46.62%，同比增长18.3%,主要原因是我区部分楼盘销售价格持续上涨，销售较好；

2. 营业税60万元，主要原因是对以前年度营业税清收；

3.企业所得税4036万元，为预算48.45%，同比下降16.73%，主要原因一是去年振华建新机械厂处置房屋获得的一次性收益，今年同期无，二是制药行业因利润下滑，所得税减少1000多万元；

4.个人所得税3512万元，为预算75.53%，同比增长37.24%，主要原因一是以振华集团为主的制造业申报的个人所得税显著增加，二是上半年二手房买卖显著增加，导致房屋交易个人所得税同比显著增加；

5.资源税78万元，为预算81.25%，同比增长105.26%，主要原因是御温泉补交一笔资源税和滞纳金；

6.城市维护建设税3145万元，为预算54.02%，同比增长17.09%；

7.房产税2257万元，为预算40.92%，同比下降24.82%，主要原因是2017年上半年加大对以前年度房产税的清收；

8.印花税1659万元，为预算60.84%，同比增长60.91%，主要原因是部分企业增加注册资本；

9.城镇土地使用税1451万元，为预算38.38%，同比下降13.99%；

10.土地增值税1709万元，为预算27.24%，同比下降61.85%，主要原因是2017年上半年加大对以前年度土地增值税的清收；

11.耕地占用税30522万元，为预算44.84%，同比下降8.7%;

1. 契税12950万元，为预算212.09%，同比增长390.9%，主要原因一是国有土地使用权出让土地同比增多，二是个人住房买卖显著增加，导致房屋交易契税同比显著增加；

2. 环境保护税17万元，为预算77.27%（今年新开征）；

14.专项收入2928万元，为预算55.36%，同比增长80.52%；

15.行政事业性收费1205万元，为预算40.17%，同比下降34.26%，主要原因是受降费政策影响；

16.罚没收入3331万元，为预算95.17%，同比增长81.72%，主要原因是结案的违纪违规罚没收入增加；

17.国有资源（资产）有偿使用收入10216万元，为预算27.61%，同比下降70.66%，主要原因是国有资产有偿使用收入较去年减少；

18.政府性住房基金收入5万元，为预算17.86%，同比下降16.6%，主要原因是廉租房租金在下半年上缴；

19.其他收入16219万元，为预算1712.67%，同比增长1344.26%，主要原因是智源公司和泉丰城投公司上缴地下停车场特许经营权收入。

　　（二）一般公共预算支出完成情况

1-6月全区一般公共预算支出完成178146万元（含上级专款3802万元），为预算56.88%,同比增长14.53%。其中：八项支出（GDP支撑指标）完成150196万元，为预算69.36%，同比增长19.67%。

1.一般公共服务56480万元，为预算94.91%，同比增长4.41%；

2.国防70万元，为预算23.81%，同比下降44.44%；

3.公共安全9738万元，为预算41.37%，同比下降6.23%；

4.教育47028万元，为预算81.28%，同比增长74.67%；

5.科学技术6815万元，为预算65.1%，同比下降20.08%；

6.文化体育传媒1371万元，为预算49.33%，同比增长3.01%；

7.社会保障和就业9992万元，为预算32.92%，同比增长8.94%；

8.医疗卫生9523万元，为预算39.28%，同比增长21.28%；

9.节能环保1562万元，为预算31.29%，同比增长55.73%；

10.城乡社区事务9058万元，为预算56.89%，同比增长27.42%；

11.农林水事务10877万元，为预算29.79%，同比增长31.91%；

12.交通运输1070万元，为预算32.22%，同比增长7.11%；

13.资源勘探和电力信息等事务2026万元，为预算23.93%，同比下降12.94%；

14.商业服务业等事务879万元，为预算47.36%，同比增长58.66%；

15.国土资源气象等事务1121万元，为预算36.69%，同比增长515.93%，主要原因一是土地治理由基金专款转列一般公共预算支出，二是地质灾害以前年度专款拨付进度较快；

16.住房保障支出5710万元，为预算42.15%，同比增长140.83%；

17.粮油物资储备管理等事务376万元，为预算54.02%，同比增长1.62%；

18.其他支出140万元，为预算24.91%，同比增长21.74%；

19.债务付息支出4310万元，为预算57.47%，同比增长56.05%。

二、政府性基金预算收支完成情况

1-6月全区政府性基金预算收入完成4449万元，为预算15.63%，同比增长151.21%，主要原因是报地增多。政府性基金预算支出完成21887万元，为预算22.34%，同比增长132.05%，主要原因是存量债务置换，利息全部由财政承担。

三、全区国有资本经营预算收支完成情况

1-6月全区国有资本经营预算未发生收支。

四、全区社会保险基金预算收支完成情况

1-6月全区社会保险基金预算收入完成8598万元，为预算57.35%，同比下降16.54%。社会保险基金预算支出完成8481万元，为预算56.85%，同比增长5.4%。

　　五、存在的问题和困难

从上半年财政预算收支完成情况看：一般公共预算收入增长1.41%，完成预算55.82%，支出完成预算56.88%，收支运行总体平稳，为顺利实现全年目标任务和稳定的预算执行奠定良好的基础。但是，预算执行中也存在一些问题：

（一）财政收入增长乏力，完成目标任务艰巨。一是我区落实国家减税降费各项税收优惠政策，共减收近2亿元，同时受宏观经济形势及相关政策影响，工业产值同期减少4.4亿元，直接影响财税收入增长，还有大健康、大数据等产业正在加速发展，尚未形成较大增量，对财税的贡献相对较小。二是一般公共预算收入中耕地占用税占比较大，增长主要依靠契税拉动。上半年完成税收收入88525万元，其中耕地占用税完成30522万元，占税收收入总量的34.48%。税收比去年同期增长9195万元，其中契税完成12950万元，比去年同期增长10312万元，增幅达390.9%。三是按年初分解任务目标，收入缺口大。按年初6%增长目标任务，全年需要完成一般公共预算收入219353万元，半年已完成122429万元，下半年需完成96924万元。根据税务部门预测，下半年每月平均可完成7500万元，全年收入尚缺口51924万元。

（二）预算项目绩效管理缺失，部分预算项目支出进度缓慢。由于我区未开展预算绩效管理，造成预算部门单位专项执行进度不高。上半年，财政资金主要保障一般公共服务、教育、科技、城乡社区事务、粮油物资储备管理、债务付息等预算项目，其余国防、节能环保、资源勘探等部分预算项目支出进度缓慢。

六、下一步工作打算

政策性减收及新增税源不足等问题对财政收入持续产生影响，财政收入增幅低位运行，同时增值税税率调整也将对全年一般公共预算收入产生一定幅度的影响。

（一）加大统筹协调力度，提高财政收入水平。一是由区政府牵头，财政、税务、工信、发改、各乡（镇、社区）、国有企业等部门加强沟通和协调，加大对税收分析和重点税源的监控，抓好区内重点企业和重点项目的日常管理和服务，对分析的风险疑点进行详细核查，采取合理、有效的措施严抓堵漏，形成合力把征收工作落到实处。二是加强对非税收入的清理，促进规范化管理，要求执收部门对行政事业性收费收入、罚没收入、特许经营收入等非税收入建立项目清单并按规定进行征收，建立健全监督管理机制，依法处理非税收入违法违规行为，确保非税收入完成。三是加强国有资本经营预算收入统筹管理，充分挖掘国有资产的市场价值，向国有企业注入新鲜血液，增强国有资本造血功能，增强其市场竞争力，实现国有资产保值增值。四是紧紧围绕推进大健康、大数据等支柱产业和主导产业融合发展，深入开展“精准服务企业，振兴实体经济”行动，以项目为抓手，以问题为导向，加大项目服务力度，安排3000万元用于扶持实体企业，深入推进千企引进、千企改造工程，积极支持科技含量高、成长性好的企业，为培育新的税源夯实基础。

（二）加强财政资金管理力度，提高财政资金使用效益。一是提高预算精细化管理水平，强化预算约束，规范预算执行，全区上下牢固树立过“紧日子”思想，严格控制追加经费，各部门的新增工作，尽量在预算经费中统筹解决。二是认真执行厉行节约、反对铺张浪费的规定，继续严控“三公”经费和压缩一般性支出，集中更多的资金用于扶贫、教育、社会保障等民生方面。三是积极盘活存量资金，加大结余结转资金与年度预算的统筹力度，做好项目预算与结转资金之间的衔接，努力消化和压缩结转资金规模，结转两年以上的结余资金按规定补充预算稳定调节基金或收回财政统筹使用。四是按《乌当区争取上级资金激励补助制度》（试行）的要求，认真落实争取上级资金目标绩效考核工作，充分调动和激励区级各部门（含人民团体）、乡（镇）、社区向上级争取资金的积极性和主动性。

（三）强化支出结构管理，提升项目执行进度。一是继续调整和优化财政支出结构，创新财政资金投入方式，优先保障民生支出，重点保障脱贫攻坚、重大基础设施、教育医疗卫生和社会保障等方面资金需要。二是加快预算指标分配，对中央、省、市下达的上级专项，及时分解下达到部门。三是上级专款安排的项目，前期工作和进度达到拨款条件的，财政优先保障资金。四是按照上级有关要求，结合我区实际，尽快落实项目绩效目标管理，对预算项目资金用途绩效进行评审，将评审结果作为下一年度安排部门整体预算支出的重要参考依据，提高预算执行的精准率。