乌当区2017年财政决算（草案）报告

2018年6月26日在乌当区第十七届人大常委会第十三次会议上

乌当区财政局局长 王  飞

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2017年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2017年，财政部门认真落实中央经济、全国财政、全省经济工作会议精神及区委、区政府决策部署，在区人大、区政协的监督下，在区国税局、区地税局等相关部门大力配合下，坚持以提高发展质量和效益为中心，立足区情，牢固树立新发展理念，适应经济发展新常态，探索财政工作新方法，不断提高财政管理水平，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全区经济社会持续健康发展提供有力保障。

一、2017年全区决算情况

（一）全区预算收支平衡情况

一般公共预算：全区一般公共预算可支配财力445005万元，其中：一般公共预算收入完成206937万元，各项上级补助收入129595万元（其中：收入返还15842万元，一般性转移支付56629万元，专项转移支付57124万元），债务转贷收入69848万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入政府性基金收入3824万元，上年结余24755万元（其中：地方置换债券289万元，专款24466万元）。减上解支出20678万元，债务还本支出69968万元，安排预算稳定调节基金31822万元，当年一般公共预算实际可支配财力322491万元，一般公共预算支出297899万元(含专款41382万元)，本年结余24592万元（其中：债务结余169万元，专款结余24423万元)，当年实现收支平衡。

政府性基金预算：全区政府性基金预算可支配财力373696万元，其中：政府性基金预算收入完成3810万元，上级补助收入39836万元，债务转贷收入269389万元，上年结余60661万元（专款结余及收入结余）。减债务还本269389万元，调出资金3824万元，政府性基金预算支出40122万元（含专款27417万元），年终结余60361万元，按规定全部结转下年使用。

社会保险基金预算：全区社会保险基金预算收入完成13287万元，加上年实际结余8192万元，安排社会保险基金预算支出14925万元，年终结余6554万元。

国有资本经营预算：全区国有资本经营预算收入完成5500万元，安排国有资本经营预算支出4830万元，年终结余670万元。

（二）全区财政收入完成情况

一般公共预算收入:全区一般公共预算收入预算203335万元，完成206937万元，为预算101.77%，同比增长7.53%。其中：税收收入完成157300万元，同比增长17.55%，占一般公共预算收入比重76.01%；非税收入完成49637万元，同比下降15.35%，占一般公共预算收入比重23.99%。

政府性基金预算收入：全区政府性基金预算收入预算6013万元，完成3810万元，为预算63.36%，同比下降70.03%，主要原因一是根据财税〔2017〕18号文件精神，从2017年4月1日取消征收城市公益事业附加费，二是报批土地少。

社会保险基金预算收入：全区社会保险基金预算收入预算15700万元，完成13287万元，为预算84.63%，主要原因是2017年新型农村合作医疗基金收入上划市级统筹，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入9440万元，城乡居民基本养老保险基金收入3839万元，新型农村合作医疗基金收入—利息收入8万元。

国有资本经营预算收入：全区国有资本经营预算收入预算5500万元，完成5500万元，其中：其他国有资本经营预算企业利润收入5500万元，为预算100%。

（三）全区财政支出完成情况

一般公共预算支出:全区一般公共预算支出预算286189万元，完成297899万元(含专款41382万元)，预算完成256517万元，为预算89.63%，主要原因是以前年度上级专款项目进度缓慢，同比增长7.3%。其中：八项支出（GDP支撑指标）预算204042万元，完成218116万元，为预算106.89%，同比增长15.18%。

政府性基金预算支出:全区政府性基金预算支出预算63007万元,完成40122万元（含专款27417万元），为预算20%，主要原因是以前年度征地项目补偿费拨付少，同比增长82.53%，2017年征地项目补偿费较2016年增加。

社会保险基金预算支出：全区社会保险基金预算支出预算15503万元，完成14925万元，为预算96.27%，同比增长4.79%。

国有资本经营预算支出：全区国有资本经营预算支出预算5500万元，完成4830万元，其中：其他国有资本经营预算支出100万元，其他国有企业资本金注入4730万元，为预算87.82%。

1. 全区债务规模、结构、偿还情况

2017年，乌当区政府债务限额为822224.19万元，其中：一般债务252354.19万元，专项债务569870万元，置换政府债务339068万元，安排本级财政预算资金偿还债务利息14146.43万元。2017年底，我区政府负有偿还责任的债务余额759268.34万元（含累计置换的债券资金572384万元），债务余额中一般债务210290.37万元（含累计置换的债券资金141745万元），专项债务548977.97万元（含累计置换的债券资金430639万元），控制在债务限额内。

二、2017年区本级决算情况

（一）区本级收支平衡情况

区本级一般公共预算实际可支配财力405428万元，其中:一般公共预算收入195090万元，各项上级补助收入129595万元（其中：收入返还15842万元，一般性转移支付56629万元，专项转移支付57124万元），债务转贷收入69848万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入政府性基金收入3824万元，上年结余24755万元，下级上解收入11847万元，减上解支出20678万元,补助下级支出18853万元。实际一般公共预算支出279046万元(含专款35861万元)，安排预算稳定调节基金31822万元，债务还本支出69968万元，年终结余24592万元（其中：债务结余169万元，专款结余24423万元），当年实现收支平衡。

（二）区本级财政收入完成情况

区本级一般公共预算收入预算191629万元，完成195090万元，为预算101.81%，同比增长6.9%。其中：税收收入完成146045万元，同比增长17.31%，占一般公共预算收入比重74.86%；非税收入完成49045万元，同比下降15.45%，占一般公共预算收入比重25.14%。

1.增值税41045万元,为预算83.77%，主要原因是从2017年5月1日起，纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，不再向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款，而是向机构所在地主管国税机关申报纳税，同比增长50.76%；

2.企业所得税6957万元，为预算95.55%，同比增长4.15%；

3.个人所得税4388万元，为预算113.21%，同比增长23.4%；

4.资源税43万元，为预算430%，同比增长383.15%，主要原因是受贵州省资源税税目税率调整政策影响；

5.城市维护建设税5764万元，为预算100.47%，同比增长9.52%；

6.房产税4724万元，为预算75.21%，同比下降18.02%，主要原因是2016年清收地下商场房产税收1200万元，2017年未发生；

7.印花税2555万元，为预算170.45%，同比增长85.81%，主要原因是2017年二手房交易较2016年增加；

8.城镇土地使用税2962万元，为预算125.72%，同比增长37.04%，主要原因是清收贵航能发装备制造有限公司欠税428万元；

9.土地增值税6213万元，为预算156.46%，同比增长70.55%，主要原因是加强清收欠税力度；

10.耕地占用税65348万元，为预算163.16%，同比增长85.09%，主要原因是清收批而未供用地的耕地占用税;

11.契税6046万元，为预算19.47%，同比下降71.71%，主要原因是招拍挂土地减少；

12.专项收入4162万元，为预算79.69%，同比下降3.37%，主要原因是教育附加费减少；

13.行政性收费2949万元，为预算98.3%，同比下降13.82%，主要原因是受降费政策影响；

14.罚没收入3222万元，为预算161.1%，同比增长49.93%，主要原因是结案的违纪违规罚没收入增加；

15.国有（资源）资产有偿使用收入36506万元，为预算121.69%，同比下降23.71%；

16.政府住房基金收入28万元，为预算68.29%，同比下降28.21%，主要原因是廉租房房屋租金收入减少;

17.其他收入2178万元，为预算857.48%，同比增长900%，主要原因是区妇幼保健院的收入上缴。

（三）区本级财政支出完成情况

区本级一般公共预算支出预算269195万元，完成243185万元，为预算90.34%，主要原因是以前年度上级专款项目进度缓慢，同比增长11.95%。

1.一般公共服务67615万元，为预算115.25%，同比增长20.13%，主要原因是公共基础设施投入增加；

2.国防336万元，为预算78.32%，同比下降55.91%，主要原因是年初预算安排的部分项目未达到拨付进度；

3.公共安全19151万元，为预算94.24%，主要原因是年初预算安排的视频监控等经费未达到拨付进度，同比增长13.75%；

4.教育48396万元，为预算81.85%，主要原因是年初预算安排的部分项目资料不完善，拨付率较低，同比增长19.78%，主要原因是提高教师的教育基础奖；

5.科学技术9490万元，为预算100.14%，同比增长11.69%；

6.文化体育与传媒2521万元，为预算149.35%，同比增长28.3%，主要原因是新增大健康运动会经费；

7.社会保障和就业18035万元，为预算126.55%，同比增长60.13%，主要原因是2017年行政、事业单位开始缴交养老保险；

8.医疗卫生15035万元，为预算105.17%，同比增长19.68%，主要原因是增加区妇幼保健院业务返还款的拨付；

9.节能环保3842万元，为预算88.26%，主要原因是以前年度上级专款项目未完成，同比增长91.38%，主要原因是增加环保督查整改经费；

10.城乡社区事务11976万元，为预算93.96%，主要原因是年初预算安排部分项目资料不完善，拨付率较低，同比增长0.73%；

11.农林水事务20590万元，为预算79.92%，主要原因是以前年度上级专款项目未完成，同比增长36.4%，主要原因是2017年预算项目较2016年拨付进度快；

12.交通运输2536万元，为预算97.16%，同比增长25.92%，主要原因是增加新寨至罗庄公路工程款、贵州中交贵瓮高速补助款；

13.资源勘探和电力信息等事务7900万元，为预算87.92%，主要原因是年初预算安排部分项目资料不完善，拨付率较低，同比增长2006.67%，主要原因是较去年增加企业扶持资金的拨付；

14.商业服务业等事务730万元，为预算91.36%，同比下降17.7%，主要原因是以前年度上级专款项目未完成；

15.国土资源气象等事务2001万元，为预算114.08%，同比增长351.69%，主要原因是拨付项目款较去年增加；

16.住房保障支出4058万元，为预算72.46%，主要原因是以前年度上级专款项目未完成，同比增长51.14%，主要原因是较2016年增加行政、事业单位职工公积金；

17.粮油物资储备管理等事务782万元，为预算94.22%，主要原因是年初预算安排部分项目资料不完善，拨付率较低，同比下降5.67%；

18.其他支出2万元，为预算0.02%，同比下降99.99%，主要原因是2016年同期债务付息列此科目；

19.债务付息支出8119万元，为预算115.99%，同比增长412.56%，主要原因是2016年12月新增此科目；

20.债务发行费用支出70万元。

三、重要民生资金使用情况

贯彻以人民为中心的发展思想，多谋民生之利、多解民生之忧，在发展中补齐民生短板，统筹各项资金重点保障民生支出，人民获得感、幸福感、安全感得到保障。从支出功能科目分类来看，教育、农林水、城乡社区、公共安全、社会保障和就业、医疗卫生是我区民生资金支出的主要部分。

（一）教育方面：投入53851万元，占一般公共预算的18.08%。主要用于：一是投入1514.74万元，资助各级各类家庭经济困难学生15215人次；二是共补助640万元用于营养改善计划，覆盖我区61所农村学校、幼儿园，惠及学生、幼儿16023人；三是投入两免资金达400余万元，惠及全区学生5万余人次；四是投入300余万元用于安全隐患整改及设备设施维修维护，全区校园隐患整改率达100%。

（二）农林水方面：投入农业资金、水利资金、扶贫资金共41821万元，占一般公共预算的14.04%，主要用于：一是在投入430万元支持6个困难村发展产业的基础上，每村再安排50万元用于村集体经济发展；二是投入4000余万元用于城乡“三变”改革工作，其中500万元用于支持30个村集体参股国有企业和投资农贸市场、蔬菜大棚等固定资产，2017年我区开展试点乡（镇）7个19个村；三是投入746万元用于农村环境综合整治工作，实现重点整治村寨垃圾处理率达70%以上，强化农村厕所治理，确保集镇、中心村公厕普及率分别达到100%和80%以上；四是投入7055万元用于农业、教育、产业等扶贫，以及对天柱县和长顺县敦操乡进行帮扶；五是兑现农业保险396万元，提高农业生产抗风险能力，保障农业生产稳定；六是补助金融机构304万元，积极落实涉农贷款补贴普惠政策；七是完成脱贫攻坚投资基金扶贫产业子基金54400万元投资限额任务，落实区级配套资金3500万元。

（三）城乡社区、公共安全方面：投入资金共37370万元，占一般公共预算的12.54%，主要用于：一是投入3554万元对三家外包公司市场化运作，大幅提升环卫作业质量，投入13000余万元用于城市基础设施建设，有效提高城市承载能力，投入3512万元用于平安乌当建设以及抓好中央环保督察组交办信访投诉件的整改落实；二是投入综治、维稳、禁毒等专项工作经费共1406万元，人民群众安全感达到98.55%，确保全区政治社会大局稳定，强化戒毒康复人员服务管理水平，切实提高全区的社会治安管控。

（四）社会保障和就业方面：投入资金23343万元，占一般公共预算的7.84%，主要用于：一是投入社会保险补贴272万元，受益3491人次；二是投入就业创业服务补助123万元，完成城镇新增就业11830人，就业率达103.04%，就业状况持续改善，中等收入群体持续扩大。

（五）医疗卫生方面：投入18845万元，占一般公共预算的6.33%。主要用于：一是投入新型农村合作医疗216万元，为农村患病群众提供保障，基层卫生综合改革工作进展顺利，参合率达98%以上；二是投入中医馆建设、智能医生辅助系统、医药监管平台接口、公共卫生等各类项目支出4083万元，完善了基层医疗卫生机构办公设施、医疗设备，极大提高了疾病控制和基本卫生服务水平。

在肯定成绩的同时，我们也认识到财政运行和财政工作中还存在不少问题，主要是：财政收支矛盾突出，不确定增支因素较多，例如：2017年中央环保督察整改、创文明城市、司法体制改革等预算未安排项目共4040万元，财政平衡压力加大；主体税种增收乏力，新增税源不足，财政收入质量不高；财政资金使用效率需要进一步加强，绩效目标管理机制亟待完善；政府偿债压力较大，防范风险任务艰巨；国企转型升级正在推进，国有资本经营收益贡献不大等。对此，我们必须时刻保持头脑清醒，以问题为导向，以执行为抓手，在今后工作中牢记使命、敢于担当、积极有为，努力推进各项工作取得新进展。