（2022年7月29日在区十八届人大常委会第四次会议上）

云岩区财政局

区人大常委会：

根据区人大常委会工作安排，受区人民政府委托，现将云岩区2021年财政决算报告如下，请予以审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2021年一般公共预算收入完成338853万元，为调整预算337200万元（区人大常委会批准的调整预算数，下同）的100.49%，比上年增长2.50%，加上：返还性收入47887万元、上级专项转移支付37182万元、一般性转移支付148841万元、上年专项结余93万元、调入预算稳定调节基金15000万元、从政府性基金预算调入资金5000万元、从国有资本经营预算调入资金2473万元，新增一般债券转贷收入8761万元，新增一般债券收入17939万元，减：上解支出51558万元、一般债券还本支出9640万元，一般公共预算可用财力560831万元。

2021年一般公共预算支出完成531704万元，比上年增长3.58%，剔除不属于预算调整范围的省、市专款、一般债券等102292万元后，为调整预算449924万元的95.44%。

年终一般公共预算结余29127 万元，补充预算稳定调节基金7656万元，结转下年专款21471万元（其中上级资金14693万元，本级资金6778万元），全年财政收支平衡。（云岩区2021年一般公共预算收支决算表见附件1-1、附件1-2）

（二）政府性基金收支情况

2021年区级政府性基金收入完成952403万元，为调整预算952403万元的100%。加上：上级补助134219万元、上年结余7003万元、新增再融资债券收入22700万元、新增专项债券收入64639万元，减：调出资金5000万元、上解支出2418万元、再融资债券还本支出22700万元，政府性基金可用财力1150846万元。

2021年政府性基金支出完成1078011万元，剔除不属于预算调整范围的省、市专款、专项债券等67764万元后，为调整预算1012000万元的99.83%。主要用于低效用地征拆安置、净地成本返还、专项债券付息付费、重大项目建设等。

年终政府性基金结余72835万元。主要是未清算返还的土地成本，结转至2022年安排预算支出。（云岩区2021年政府性基金收支决算表 见附件1-6、附件1-7）

（三）国有资本经营收支情况

根据区属国有企业按规定清缴的国有资本收益，2021年国有资本经营预算收入为7477万元，为调整预算的100%。加上：上级补助2292万元，减：调出资金2473万元后，国有资本经营可用财力7296万元。2021年国有资本经营预算支出完成5462万元，为调整预算的100%，主要用于区属国有企业注册资本金。

年终国有资本经营预算结余1834万元，主要是上级补助国有企业退休人员资金。结转至2022年安排预算支出。（云岩区2021年国有资本经营收支决算表 见附件1-10、附件1-11）

（四）社会保险基金收支情况

云岩区社会保险基金决算数，经市级核算后填报。2021年社会保险基金上年结余9894万元，收入决算数37222万元，支出决算数36277万元，年末滚存结余10839万元。（云岩区2021年社会保险基金收支决算表见附件1-12、附件1-13）

（以上内容与云岩区第十八届人民代表大会第一次会议审议通过的《云区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告》变动地方：一是经市、区财政对账清算后，一般公共预算上级专款、上解支出、年终补充预算稳定调节基金数据发生变动；二是补充了社会保险基金数据。）

二、决算收支有关情况

2021年一般公共预算收入338853万元，其中税收收入282004 万元，比上年下降0.67 %；非税收入56849万元，比上年增长21.83 %。税收收入占比为83.22%，继续保持了较好的质量。其中：增值税、企业所得税、个人所得税三个主体税种收入占税收收入的59.92 %，企业所得税较上年增长33.76%，主要是贵州省国有资本运营有限责任公司贡献的一次性收入，该项收入在2022年不可持续。

2021年一般公共预算支出531704万元，其中十项重点支出466167万元，占比为87.67%（主要为教育、公共安全、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、住房保障支出领域）。各类别支出执行数总量及结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求。支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序安排，其中“三保”支出490914万元。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现财政资金的安全有效运行，有力地保障了上级重大方针政策的贯彻落实。

2021年政府性基金收支比上年大幅增长。收入完成952403万元，主要是落实推进城镇化建设和工业化强区重大决策部署，加快推进城市棚户区改造，工业园区建设，加大低效用地、工业用地出让，依法依规组织收缴划拨土地等形成的区级收入。支出1078011万元，除对应区级低效用地、工业用地出让收入安排的征拆安置和费用外，还有上级返还的净地土地成本以及争取政府专项债券安排的支出。需特别说明的是：从2022年起，因土地收缴政策改变，所有土地出让不再作为区级收入。由于该项政策出台晚于2022年1月区第十八届人民代表大会第一次会议审议通过的《云岩区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算报告》，我区将在调整预算阶段，对2022年政府性基金收支年初预算作出调整。

2021年国有资本经营预算收支比上年有较大增长，主要原因是：收入7477万元中不仅含有区国控集团按2020年利润计提上交的国有资本经营收益2937万元，还含有审计整改，区国控集团补缴的2019年国有资本收益4540万元。按照国有资本收益管理办法，我区将收入的30%调入一般公共预算统筹，调出资金2243万元。支出5462万元，主要是区国资管理服务中心履行出资人职责，对区属国有企业资本金注入。

三、重点支出与重大投资项目主要情况

2021年，区财政全面贯彻《预算法》相关要求，认真落实区人大会议决议要求，深入推进财税体制改革，面对新形势下的财政收支困难，优化财政支出结构，落实积极财政政策。同时，严格按照高质量发展及“强省会”、“一圈两场三改”等重要战略部署，围绕“四新”主攻“四化”发展格局，为全区社会发展提供了有力的资金保障。

（一）聚焦推动高质量发展，全力强化要素支撑。

一是重统筹，筑牢财力基础。加强经济运行分析，加大税收征缴力度，着力拓宽非税收入增收渠道，积极稳妥组织收入，全力做大做实财政收入盘子，全年财政总收入完成295.42亿元，比上年增长29.57%，实现稳中有升；多渠道筹措资金，积极化解减收增支矛盾，全年对上争取一般公共预算上级转移支付资金18.6亿元；加大往来资金清欠力度，清理和消化暂付款43866万元；盘活和收回往年结余资金7914万元，用于急需资金项目。二是强产业，激发增收后劲。围绕区域优势和主导产业，以“四新四化”为重点，全力助推实体经济发展。为产业园二期工业用地、老烟厂工业厂房改造等多个重点产业项目提供资金保障；注重发挥财政资金引导撬动作用，推动成立“四化”产业引导基金，累计资金投入12450万元，助推重点产业落地发展；科学技术支出18508万元，支持高新科技类企业发展、科技项目研发、区科技企业孵化、双创工作等，深入实施创新驱动发展战略。落实减税降费、招商引资等惠企政策，兑现外省员工新春留岗奖励374万元，企业复工复产奖补资金305万元，扶持中小企业补助484万元，为中小企业创新发展提供方向引导支撑，全力做大市场主体规模；三是谋项目，用好政策红利。准确梳理掌握中央和省市各类支持政策，积极做好项目储备，注重用好用活债券资金，积极争取到新增政府专项债券64639万元，有力推动老旧小区及棚户区改造4个项目的顺利实施；争取到一般债券17939万元，投入供水管网改造、污水处理提质增效等重点生态环保项目；争取到省“四化”基金66400万元，为助推高质量发展注入新动力；着力提升财政金融互动效应，组建投融资工作专班，强化项目谋划包装，协调金融机构加大对辖区项目的支持力度，进一步增加信贷投放。

（二）聚焦创造高品质生活，全力保障民生投入

牢固树立政府长期过“紧日子”、让人民过上“好日子”的思想，大力压减一般性和非刚性支出，优化调整支出结构，把财力有效投入民生领域。一是完善城市配套设施，不断提升群众获得感。全力支持新型城镇化建设，加快城市周边土地出让和基础设施建设，积极推进城市棚户区改造和片区综合开发。投入49537万元，全力支持“一圈两场三改”工作，黔东、市北、渔安3个生活圈启动建设，新增停车位2555个，提升改造农贸市场8个，实施棚户区改造21285户，老旧小区改造9003户，背街小巷整治50条，贵医、六广门、松山、未来方舟等再生水厂建成运行，城市基础设施进一步提质扩容。二是健全公共服务体系，不断提升群众幸福感。加大民生基础公共服务投入，坚持优质均衡、共享发展的理念，迭代更新高品质公共服务供给。其中：教育支出144510万元，切实保证教育达到“两个确保”，促进教育更加公平更有质量，积极推动人大附中附小开工建设，新增改扩建中小学幼儿园14所，促进优质教育再升级；文化体育与传媒支出6195万元，完成云岩区公共图书馆建设，改造乡镇（街道）文化站街镇5家、村居56家；支持办好公益性文体活动，丰富群众精神文明和体育健身生活。卫生健康支出30633万元，补齐公共卫生基础设施短板，支持抓好疫情常态化防控和医疗卫生事业优质发展；社会保障和就业支出76174万元，完善社会保障机制，落实城市居民最低生活补助、边缘群体关爱救助政策，发放困难群众救助资金16173万元；住房保障支出12313万元，主要用于廉租房补贴、老旧小区改造、棚户区改造，为我区人民美好幸福生活，提供有力保障。三是抓好基层社会管理，不断提升群众安全感。城乡社区支出90048万元，大力整治市容环境卫生，推动生活垃圾分类工作，持续巩固创文成果，助力城市精细化管理，为群众营造干净整洁、有序优美的生活环境，人民群众获得更多幸福感、安全感。生态环保方面，投入24683万元，以环保督察反馈问题为指引，加大水环境综合治理、污染防治工作力度，推动再生水厂建设运营，坚决筑牢生态屏障，为群众提供生态宜居的生活环境；公共安全支出56050万元，推动社会治安综合整治和信访安全工作，全力保障禁毒人民战争、平安云岩建设，确保社会和谐稳定。应急管理支出15425万元，落实消防安全建设及能效提升，保障各类消防站建设和设施设备投入等。

四、部门决算主要情况

从区级部门决算填报汇总情况来看，2021年，区级部门财政拨款（包含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算拨款，下同）收入决算1017226万元，比上年增加33831万元，同比增长3.44%。区级部门决算财政拨款支出决算977979万元，比上年增加6550万元，同比增长0.67%。

2021年，纳入区级部门决算填报范围的独立核算机构数164户，比上年减少1户，减少原因主要是：因机构改革上划减少区法院、区检察院、区生态分局3户，新增独立核算单位机构渔安街道办，向阳实验小学2户，增减相抵共计减少1户。

五、其他与决算有关的情况

（一）上级财政转移支付使用情况

2021年一般公共预算获得上级补助收入233910万元，扣除“营改增”等财税体制改革核定的47887万元基数后，实际得到上级转移支付收入186023万元。其中专项转移支付37182万元，一般性转移收入148841万元（含：财力性补助61774万元，结算补助9951万元，固定数额补助10629万元，教育、公共安全、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、农林水、住房保障等共同财政事权转移支付56329万元，其他一般性转移支付10158万元）。上级资金均已按照文件要求和规定安排使用。年终上级专项结余14693万元，已纳入2022年一般公共预算。

2021年政府性基金获得上级补助134219万元，其中按照现行土地政策分成返还我区的土地出让收入131094万元，实际得到上级转移支付收入3125万元（其中：抗疫特别国债2310万元、大中型水库移民资金和彩票公益金补助815万元），支出安排做到了专款专用。年终上级专项结余1382万元，已纳入2022年政府性基金预算。

2021年国有资本经营预算上级补助收入2292万元，主要为上级下达的国有企业退休人员社会化管理补助，当年已形成支出458万元，年终专项结转1834万元，已安排至2022年国有资本经营预算。

（二）直达资金使用情况

2021年我区共计获得直达资金53160万元，实际支出51709万元，支出进度为97.2%。其中，正常直达资金52531万元，实际支出51080万元，支出进度为97.2%；参照直达资金629万元，支出进度100%。

（三）预算周转金、预备费、预算稳定调节基金使用情况

预算周转金上年余额380万元，年度执行中未动用该资金，2021年末余额仍为380万元。预备费年初安排6000万元，年度执行中批准动支4425万元，剩余资金年终调入稳定调节基金，安排至2022年预算。预算稳定调节基金上年结余17713万元，年初预算调出15000万元，年终补充7656万元，年终预算稳定调节基金10369万元，其中7070万元已调入2022年年初预算。

（四）盘活财政存量结余结转资金情况

盘活财政存量资金，提高资金使用效率。对财政存量资金进行月度清理，加快预算执行和资金收回。建立部门结转结余资金与预算安排统筹机制，对上年结转资金规模较大的单位，相应核减下年项目支出。全年共盘活财政存量资金65623万元（其中部门预算结转结余资金盘活41278万元）。财政收回结余资金7914万元，全部统筹用于经济社会发展急需支出的领域。

（五）预算绩效管理及实施情况

一是绩效目标编制实现“全覆盖”。2021年预算绩效目标编制将一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算全部纳入预算绩效管理范围，实现“三本预算”全覆盖，除涉密项目外的所有项目支出均纳入绩效目标管理，覆盖率达100%；二是采取日常监控与重点监控相结合，充分利用第三方专业评价，开展绩效运行监控重点检查，实行全周期跟踪问效，促使预算单位加强项目管理，确保实现绩效目标。三是聚焦重点领域，强化绩效评价结果应用。联合第三方评价机构，选取3个部门整体、10个重点项目开展绩效评价，涉及资金92169万元（评价结果见下表）。绩效评价结果同预算安排有机结合，将评价结果作为后续年度安排预算的重要参考依据，切实做到花钱必问效、无效必问责。四是加强预算绩效指标体系建设。为规范部门财政支出预算管理，强化部门履职效能，2021年我局参照上级部门相关文件要求，出台了《云岩区区级预算部门整体支出绩效管理办法》，进一步推进了预算绩效管理改革，强化了部门财政支出责任和效率意识。

2021年开展的重点绩效评价结果汇总表

（六）地方政府债务限额、余额和使用、偿还情况

2021年云岩区政府债务限额435153万元，债务余额429592万元，其中包括2021年新增专项债64639万元。2021年地方政府债务（含地方政府置换债券、地方政府再融资债务）还本付息及付费45110万元，其中：2021年转贷我区置换债券到期后通过上级转贷再融资债券资金还本32340万元，置换债券、再融资债券付息付费12768万元。全区债务规模均控制在上级财政部门下达的地方政府债务限额内，债务风险总体可控。

六、下一步工作打算

从今年截至目前预算执行情况看，受疫情持续、经济下行、组合式减税降费、土地市场需求下滑等诸多因素叠加影响，财政收入形势不容乐观，预计全年一般公共预算会出现大幅度的减收，税收负增长的状态将持续，甚至进一步扩大，地方财政收支形势异常严峻，若财政收支出现较大的变动，将按照保证财政收支平衡的基本原则，及时编制调整预算，并按程序报批。

下半年，我们将在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的支持和监督下，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面贯彻中央、省、市、区各项决策部署，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，深入贯彻落实好积极的财政政策，加强财政工作全局性谋划、整体性推进，以高质量发展为主题，围绕“四新”抓“四化”和强省会行动，助推经济运行在合理区间，推动全区经济社会高质量发展取得更大成效，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

云岩区2021年政府决算报告附表（附件1-16）.xls

附件1-17  云岩区2021年举借债务情况说明.doc

2021年重点评价报告 .zip