云岩区人民政府关于2023年财政预算调整方案的报告

(2023年12月29日)

区人大常委会:

受区人民政府委托,根据《中华人民共和国预算法》有关规定,现将我区2023年财政预算调整情况报告如下,请予审议。

今年以来,受经济恢复基础尚不牢固,土地及房地产市场低迷等多重因素影响,财政收支矛盾异常尖锐。同时,因新增财力性资金、新增上解支出、新增政府债券等事项,需要按照《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》要求,作出财政预算调整,现将具体调整方案报告如下:

一、1-11月预算执行情况

(一)一般公共预算

截至11月,我区一般公共预算收入完成249762万元,同比增长6.14%,为年初预算295000万元的84.66%。其中:税收收入完成207500万元,同比增长11.98%;非税收入完成42262万元,同比下降15.48%,占一般公共预算收入的16.92%。一般公共预算支出累计完成429100万元,为专款调整后预算的77.30%,比上年同期下降1.93%。

(二)政府性基金预算

截至11月,政府性基金预算收入完成-677万元,主要是专项债务对应项目专项收入和上缴中央、省级的新增建设用地有偿使用费(以负收入计)。政府性基金预算支出完成493445万元,为专款调整后预算的90.70%,比上年同期增长33.29%,主要用于土地成本、新增专项债券及债务付息付费等支出。

(三)国有资本经营预算

截至11月,国有资本经营预算本级收入0万元,支出完成306万元,支出来源为上级专项转移支付资金和上年结转。

二、预算调整方案

(一)一般公共预算调整情况

1.收入调整情况(详见附表1)

2023年,经区十八届人大二次会议批准,我区一般公共预算收入年初预算为295000万元。但今年经济恢复基础尚不牢固,土地市场持续低迷,特别是契税收入远不及预期,组织财政收入异常艰难,根据税务等征收部门预计,全年一般公共预算收入仅能完成264428万元。为支撑全区民生支出需求,财政及其他收入组织部门依然迎难而上、狠抓收入,全力以赴实现年初预算收入目标,我区积极配合市综合行政执法局推进全市广告位特许经营权出让。因此,一般公共预算收入仍按年初预算295000万元完成,同比增长13.44%,不作调整,涉及收入结构调整,详见附表。

2.支出调整情况(详见附表2)

2023年初我区一般公共预算可用财力401149万元,加上级预下达转移支付41771万元和上年结转36705万元,一般公共预算支出年初预算安排为479625万元。现全年可用财力比年初预算401149万元减少8336万元,预计为392813万元,财力变动具体如下:

(1)新增财力24186万元,一是新增上级财力性转移支付资金15064万元;二是动用预算稳定调节基金2363万元;三是新增从国有资本经营预算调入资金959万元;四是新增从政府性基金预算调入资金5800万元。

(2)新增上解支出32522万元,主要为年度执行中新增贵阳信用增进公司注资资金及特许经营权注册资本金、异地代保费、城市公交购买服务等支出。

根据上述财力变动情况,2023年一般公共预算支出由年初预算479625万元调整为471289万元,调减8336万元。

采取的预算调整方案:一是收回年初预算指标8336万元,不再作支出安排,确保全年财政收支平衡。二是调整支出结构39997万元。年度执行中,诸如监管场所医疗费及运行费、社区工作者补助、公文经费等刚性支出不断新增,在财力无法支撑上述新增刚性支出的情况下,财政部门全力强化统筹,严格落实政府“过紧日子”要求,收回今年不需要执行的年初预算指标39997万元,调整用于前述等支出。三是动用新增财力24186万元用于安排新增上解支出。

3、其他需要说明的事项

(1)预备费动用情况

年初预算安排预备费4000万元,执行中已使用4000万元,主要用于应急救灾抢险和防风险等支出。

(2)新增具有特定用途的上级转移支付安排情况

今年,新争取到有特定用途的上级转移支付资金68335万元,已全部分配和安排到教育、社会保障、卫生健康等特定领域和特定项目,做到专款专用。

(3)新增一般债券安排情况(详见附表3)

今年,我区获得一般债券资金15000万元,按照一般债券资金的使用要求,主要用于城市更新改造、消防救援、环境保护等领域20个公益性项目,已全部安排支出。

(二)政府性基金预算收支调整情况

1.收入调整情况(详见附表4)

按照贵阳市现行土地出让政策,与土地有关的所有收入缴交市级金库,作为市本级政府性基金收入。但土地一级开发及上市挂牌工作仍由属地政府承担,新增建设用地土地有偿使用费为土地上市挂牌前必须安排的费用,该费用以负收入计,导致区本级政府性基金预算中的国有土地使用权出让收入为负数。因此,未来我区政府性基金预算收入将长期为负数。年初我区政府性基金预算收入为2336万元,主要是专项债务对应项目专项收入及污水处理费收入,现拟将我区2023政府性基金预算收入由年初预算的2336万元调整为-677万元,调减3013万元,收入变动具体如下:

(1)新增专项债对应的专项收入由年初2326万元调整为1179万元,调减1147万元,原因是受市场环境影响,今年专项债务对应项目形成可用于偿付专项债务本息的经营收入减少;

(2)污水处理费由年初的10万元调整为4万元,调减6万元,原因是根据市级主管部门相关要求,需暂停地下水取水,导致我区对应可收取的污水处理费收入减少;

(3)新增安排缴纳新增建设用地土地有偿使用费1860万元,按《政府收支分类科目》要求,以负收入计,调减1860万元。

2.支出调整情况(详见附表5)

从财力变动来看,政府性基金预算收入-677万元,加上:上级补助收入824936万元,上年结转31438万元,减去:调出资金5800万元,上解支出2500万元后,政府性基金预算支出可安排847397万元。根据财力变动及预算执行情况,拟将政府性基金预算支出从年初预算46274万元调整为843313万元,调增797039万元,调增原因主要是上级补助收入较年初大幅增加,相应增加安排支出。

3、新增专项债券资金安排使用情况(详见附表6)

2023年我区获得上级转贷地方政府专项债券资金两批次共计77880.39万元(含2022年结转分配我区的专项债券金额9955.39万元),第一批安排用于贵阳市云岩区人民医院分院建设项目24900万元、贵阳市云岩区盐务街道办老旧小区(电信小区)周边配套设施项目9955.39万元;第二批安排用于贵阳市云岩区园区污水处理厂工程建设项目6000万元、贵阳印象二期住房租赁安居工程项目30000万元、贵阳市云岩区盐务街道办老旧小区(电信小区)周边配套设施项目7025万元。预计我区2023年新增地方专项债券资金支付率达95%以上。

(三)国有资本经营预算调整情况

1.收入调整情况(详见附表7)

国有资本经营预算收入年初安排3255万元,拟调增85万元,调整后国有资本经营预算收入为3340万元。

收入调整原因:按照《云岩区区属企业国有资本收益收支管理办法规定》规定,国有独资企业以集团公司年度合并财务报表反映的归属于母公司所有者净利润为基础,按15%的比例上交国有资本经营收益。2023年区属国有企业审计报表显示可分配净利润22267.76万元,应上交国有资本经营收入3340万元,比年初预算增加85万元。

2.支出调整情况(详见附表8)

从财力变动来看,国有资本经营预算收入3340万元,加上:上年结转1098万元,减去:调出资金1935万元,国有资本经营预算支出可达2503万元。因此,国有资本经营预算支出从年初预算3377万元调整为2503万元,调减874万元。

(四)社会保险基金预算调整情况

1.收入调整情况(详见附表9)

社会保险基金预算收入年初安排37868万元,拟调减5055万元,调整后社会保险基金预算收入为32813万元。

收入调整原因:在机关事业单位基本养老保险缴费基数调增的情况下,保险费收入预计增加7898万元,相应调减财政对机关事业单位基本养老保险基金缺口的补助。

2.支出调整情况(详见附表10)

社会保险基金预算支出年初安排37029万元,拟调增336万元,调整后社会保险基金预算支出为37365万元。

支出调整原因:根据实际发放情况进行调整,调整变化不到1%。

3.社会保险基金结余调整情况(详见附表11)

社会保险基金预算结余从年初的6945万元调整为1554万元。

三、地方政府债务规模和付息付费情况

2023年我区共获得新增一般债券资金、专项债券资金共计95338.39万元。上述债券新增后,预计地方政府债务余额57.56亿元(其中一般债券10.05亿元,专项债券47.51亿元)。以往年度和本年度新增债券利息及发行费用18015万元,已全部纳入当年预算足额保障,并按时将利息和相关费用缴纳省级财政。

四、下一步工作措施

面对当前日益复杂艰难的形势,为切实兜牢民生底线,落实区委、区政府重大决策部署,下一步将做好以下三个方面的工作,确保全年财政收支平衡。

(一)强化财政收入管理,努力完成全年收入任务

一是紧盯全年收入目标,加强与税务部门沟通协作,狠抓督导调度,加大欠税清理,确保应收尽收,切实增强可用财力。二是加快土地出让进度,强化部门联动配合,积极协调解决土地出让过程中的相关问题,及时跟进各项目地块的最新情况,掌握土地出让最新进度,努力争取土地出让计划有效执行,完成既定目标。三是积极与各部门密切配合,围绕我区项目建设、民生保障等领域,不断向上争资争项,增强财政调控能力。

(二)规范财政支出管理,确保全年财政收支平衡

一是科学调度库款,每个月按照轻重缓急安排支出,确保“三保”及区委、区政府的重点工作部署得到保障。二是加大节支力度,牢固树立过“紧日子”甚至过“苦日子”思想,大力压减非刚性支出,统筹财力保障“三保”及其他重点支出;三是硬化预算约束,严格执行人大批准的预算,杜绝超预算、无预算安排支出,确保预算的严肃性。

(三)加强财政风险防范,推动财政平稳运行

一是防范债务风险,严格政府投资项目管理,按照“量力而行、尽力而为”的原则,对确需实施的新增项目履行决策评估程序,充分评估财政承受能力。规范政府举债渠道,通过争取一般债券资金、专项债券资金等方式支持政府投资项目建设。强化收支管理,将政府法定债务利息纳入预算管理,严格预算执行,确保政府债务利息及时足额支付。积极盘活各类资金资产,稳妥化解存量隐性债务,完善地方政府债务风险应急处置机制,牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是严防“三保风险”,坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则,大力压减非刚性支出,统筹各类资金用于保工资、保运转、保基本民生上。强化动态监管,依托一体化系统,持续加强财政运行监测预警,实时监测民生及工资账户库款余额并加强风险研判,确保风险早发现、早处置,严防“三保”支出风险。三是防范财经纪律风险,严格贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》,健全财会监督工作机制,加大监督力度,进一步规范全区财经活动,推动财政管理正本清源。

做好今年财政工作,任务艰巨、责任重大。我们将在区人大常委会的监督指导下,严格按照区人大常委会批准的预算调整方案积极组织财政收入,加快资金拨付,强化资金监管,切实做好财政资金管理使用工作,确保发挥财政资金效益。同时,强化财政资金统筹,积极做好地方债务化解及债务还本付息工作,推动我区财政健康平稳运行。

2023年预算调整表.xls