云岩区2023年上半年财政预算执行情况的报告

云岩区人民政府

（2023年9月21日）

区人大常委会：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告云岩区2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

1. 2023年上半年财政预算执行情况

今年上半年，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央和省委、市委、区委经济工作会议精神，按照区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，努力克服影响收入的各类不利因素，努力挖潜增收、优化支出结构，在收支矛盾空前突出的情况下保持了财政平稳运行。

（一）一般公共预算收支执行情况

上半年，一般公共预算收入完成146455万元，同比增长12.28%，为年初预算295000万元的49.65%，其中：税收收入119935万元，同比增长26%，主要是今年增值税留抵退税规模小于去年；非税收入26520万元，同比下降24.75%，占一般公共预算收入的18.11%，主要原因是去年一次性非税收入垫高基数。

一般公共预算支出完成226119万元，为年初预算加上级专项转移支付的43.71%，比上年同期下降10.56%。

（一般公共预算收支执行情况具体见附表1）

（二）政府性基金收支执行情况

上半年，政府性基金预算收入完成-674万元，主要为上缴中央、省级新增建设用地有偿使用费。政府性基金支出完成87365万元，为年初预算加上级专项转移支付的99.81%，比上年同期下降47.96%，主要用于征地和拆迁补偿、新增专项债券、债务还本付息等支出。

（政府性基金收支执行情况具体见附表2）

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，未实现国有资本经营预算收入，主要原因是国有资本经营预算审核尚未完成，需待审核完毕后上缴财政。国有资本经营预算支出完成110万元，同比增长111%，主要是原贵阳制药厂职工服务管理中心补助经费。

（国有资本经营收支执行情况具体见附表3）

（四）社会保险基金预算执行情况

根据区社保局2023年社会保险基金预算编制情况，上半年我区社会保险基金收入完成13847万元，为年初预算的36.57%，同比降低22.42%，支出完成17941万元，为年初预算的48.45%，同比增长5.17%。

（社会保险基金收支执行情况详见附表4）

二、主要政策及重点工作落实情况

今年上半年，区财政部门按照区委的安排部署，紧紧围绕区委经济工作会议确定的年度工作目标，严格执行区人大及其常委会批准的年度预算，坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，有效防范化解债务风险，兜牢兜实“三保”底线，努力推动财政平稳有序运行，为云岩经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）聚力挖潜增收，增强财政保障能力。组织收入稳步推进。紧盯年初确定的收入目标，积极分析收入形势，狠抓督导调度，加大欠税清理，统筹和盘活各类国有资源资产，按照以月保季，以季保年的要求，依法组织收入，做到财政收入颗粒归仓，努力执行好2023年收入预算。抓牢抓实资金统筹。严格执行存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”机制，及时清理盘活存量资金，截至6月底，已收回各预算单位存量资金8591万元，统筹用于其他急需支出。全力争取上级资金支持。上半年，共获得上级一般公共预算转移支付资金199452万元、剔除留抵退税转移支付因素后，较上年同期增长10%；获得政府债券资金42155万元，其中：一般债券资金7300万元、专项债券资金34855万元。

（二）着力优化支出，确保财政平稳运行。持续压减一般性支出。牢固树立“过紧日子”甚至“过苦日子”思想，认真管好用好每一笔资金，大力压减非必需非刚性支出，切实把“好钢用在刀刃上”，节约有限的资金用于“三保”保障，为区委、区政府当好家理好财。兜牢兜实“三保”底线，坚持“保工资、保运转、保基本民生”优先顺序，认真做好“三保”保障工作。确保不发生“三保”风险及舆情事件。上半年“三保”支出17.33亿元，为年初“三保”预算的42.71%，占一般公共预算支出的76.65%。

（三）坚决兜牢底线，突出民生优先导向。聚焦人民群众“急难愁盼”，加大力度保障和改善民生，上半年教育、公共安全、社会保障、卫生健康、城市管理等十大民生支出19.16亿元，占一般公共预算支出的84.74%。其中：教育经费支出76231万元，助力教育优质均衡和高质量发展；公共安全支出24439万元，筑牢安全防线，确保社会和谐稳定，营造平安稳定的社会环境；社会保障和就业支出31797万元，新增就业23369人，创业带动就业247人。发放城市低保、特困等补助资金8079万元。新建养老服务中心1个，完成失能老人家庭适老化改造647户；卫生健康支出14385万元，支持深化医药卫生体制改革，提高区属医院服务能力；城乡社区支出31646万元，保障环卫市场化，推进生活垃圾分类体系建设，营造干净、整洁、有序的城市环境。围绕“一圈两场三改”和农村“五治”项目建设，不断提升人居环境推动城乡面貌更新，为百姓创造更高品质生活环境。上半年，“一圈两场三改”项目支出6277万元，建设公共停车位122个、完成棚户区改造9441户、老旧小区改造5757户，推进背街小巷改造84条。拨付资金 1616万元支持乡村振兴、农村“五治”宣传等工作，推动实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（四）筑牢底线思维，防范财政风险。一是严格政府投资项目管理，按照“量力而行、尽力而为”的原则，对确需实施的新增项目履行决策评估程序，充分评估财政承受能力。二是规范政府举债渠道，通过争取一般债券、专项债券等方式支持政府投资项目建设。上半年，新增获批一般债券7300万元，安排用于实施城市更新攻坚、生态文明建设及城市安全基础设施建设等无收益的公益性项目；新增获批专项债券资金34855万元，安排用于云岩区盐务街道办老旧小区（电信小区）周边配套设施项目和贵阳市云岩区人民医院分院建设项目，有力推动我区重点项目建设。强化收支管理，将政府法定债务利息纳入预算管理，严格预算执行，确保政府债务利息及时足额支付，未发生拖欠情况。

（五）严肃财经法纪，推动财政管理正本清源。认真履行财会监督主责，开展2023年度会计监督检查工作，通过双随机、一公开系统，随机抽取5家单位，涵盖机关事业单位、国有企业和民营企业，针对单位业务范围，重点关注财务制度规范、往来款清理、企业会计准则执行、会计信息质量等情况。通过财政监督规范单位财务管理，做好区属行政事业单位银行账户监管，上半年，共计下达新设、撤销、保留的批复42份，涉及账户78个。做好审计问题整改，深入学习贯彻习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，针对同级审计反馈的问题，区财政局成立审计问题整改工作领导小组，制定整改方案、明确整改措施、责任单位及责任人、完成时限，建立问题整改台账，实施月调度和销号机制，确保审计问题有序整改。

三、财政转移支付情况

上半年，一般公共预算获得上级转移支付收入199452万元，其中：一般转移支付收入189127万元，专项转移支付收入10325万元。政府性基金预算获得上级转移支付收入21401万元；国有资本经营预算获得上级转移支付收入1259万元。以上转移支付收入全部按照规定科目及用途拨付到相关单位，确保了相关项目顺利推进。

四、政府债务管理情况

加强政府债务项目还本付息管理，上半年我区及时安排资金偿还政府债务利息5723万元，其中：一般债券利息1213万元，专项债券利息4510万元，未发生债务违约情况。

五、存在的问题和困难

虽然上半年在复杂的形势下平稳度过，但我们也清醒地认识到今年财政预算执行仍存在诸多困难和不确定性。经济形势低迷、税收收入不及预期、“三保”保障压力巨大、财政收支矛盾突出及政府性债务等各类风险不断聚集，财政收支压力将在下半年集中显现，财政高质量和可持续发展面临巨大挑战。

（一）实现年初目标存在不确定性。从上半年收入预算执行情况看，收入尚未达到预期。同时，一般公共预算收入增速在全市的排位也相对靠后。一是三年来疫情对经济社会发展影响超预期，经济恢复增长缓慢，组织财政收入非常困难。二是去年一次性收入垫高基数，本年难以弥补，包括惠群企业所得税级次调整后减收0.64亿元，土地政策调整导致区本级不再计提教育资金和农田水利资金，减收0.98亿元。三是房地产市场回暖未达预期，与土地出让相关的契税未按序时进度入库。若下半年土地出让仍不理想，将导致年初预估的2.84亿元契税收入存在不确定性，进而导致全年一般公共预算收入实现29.50亿元存在不确定性。

（二）财政收支矛盾异常尖锐。在收入增长乏力，土地出让未能按计划刚性执行的情况下，我区支出需求只增不减，资金缺口3.58亿元，主要是污水处理付费0.80亿元、购买城市公交服务部分上解资金0.88亿元、信用增进公司注资1.9亿元，进一步加重支出压力，导致收支矛盾愈发尖锐，全年财政平衡难度较大。

（三）库款保障压力持续增大。由于市场经济复苏尚未达预期，今年收入组织极度困难，我区库款一直处于低位运行状态，库款捉襟见肘，影响我区各类重点民生支出已全部放缓。若下半年收入形势依然得不到有效改观，库款保障水平将持续减弱，财政平稳运行面临较大风险。

（四）土地出让形势不容乐观。受房地产市场持续低迷影响，房开拿地积极性低，土地出让难，上半年我区未成功出让一宗土地。下半年，土地出让计划能否刚性执行仍具有较大不确定性，若土地出让收入及契税收入不能顺利入库，将对我区库款、财政平稳运行及防范化解财政风险产生较大影响。

六、下半年工作打算

（一）强化组织收入不放松。一是抓好欠税清理，根据年度清欠计划，针对企业特性采取相应的追缴措施，明确专人根据欠税清单逐一对企业进行跟踪及对接，特别是大笔契税欠缴企业，进一步加强征管，对进行土地交易的企业做好跟踪管理及纳税服务，确保相关税款及时入库。二是强化财政资源统筹管理，盘活各类存量资源资产资金，应收尽收，争取完成全年收入目标任务，铆足干劲往前冲。三是坚持争资和增收并举，强化向上沟通对接，积极争取上级资金，增加可用财力，做大财政“蛋糕”，夯实财政保障能力。

（二）全力保障“三保”兜底线。全面扛起“三保”保障的政治责任，全力统筹各级各类资金，严格执行“三保”保障“第一顺位”的要求，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先，全力兜牢兜实“三保”底线。牢固树立过“紧日子”甚至过“苦日子”思想，节约有限的财政资金用于“三保”及紧急支出；盘活存量资金，加大以往年度财政借款清理力度，坚决把每一笔资金用在刀刃上、紧要处。

（三）加快土地出让增财力。一是加强部门联动，制定计划，解决土地出让工作中的问题和困难，加快土地出让进度；二是积极向上级协调土地成本和收益返还，及时缓解偿债压力；三是加强宣传推介，进一步加大招商引资力度，选取区位优势明显、配套设施齐全的地块，加强宣传推介，吸引社会企业参与地块竞买。

（四）深化财政改革促发展。抢抓省以下财政体制改革的政策契机，加强同省、市财政部门的沟通，在财权事权划分等方面争取进一步改革，推动今后我区财政健康平稳运行。深化国资国企改革，加快构建以管资本为主的国资监管体系，不断优化法人治理结构，健全国有企业投资融资监管机制，推动国有企业实体化市场化转型发展。强化国有资源资产管理，着力推进资产清理盘活，确保国有资产保值增值。

（五）抓实债务管理防风险。按照党中央国务院、省、市的有关要求，始终坚守债务风险防范底线思维，积极通过安排财政预算资金、盘活各类资源资产等方式多措并举妥善化解，坚决守住不发生系统性区域性债务风险的底线。

主任、各位副主任、各位委员，2023年下半年财政工作任务艰巨繁重，我们将在区委的坚强领导下，紧紧围绕全区工作大局，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，振奋精神、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，为完成全年的各项目标任务而努力奋斗，为我区经济社会发展不断作出新的财政贡献。

下半年，在预算执行中若有不确定因素发生，将根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，按照保证财政收支平衡的基本原则，及时做好预算调整工作，并按程序报批。

附件：2023年上半年云岩区财政收支完成情况附表.xlsx