云岩区2024年上半年财政预算执行情况的报告

云岩区人民政府

（2024年9月20日）

区人大常委会：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告云岩区2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2024年上半年财政预算执行情况

今年上半年，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央和省委、市委、区委经济工作会议精神，紧紧围绕全区中心工作，抢抓“强省会”和“老城核心”机遇，努力挖潜增收、大力优化支出结构、防范化解债务风险、增强财政治理效能，竭尽全力统筹好财政“大盘子”，提升政策效能和资金效益，在收支矛盾空前突出的情况下保持了财政平稳运行。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入情况

上半年，全区一般公共预算收入完成14.66亿元，同比增长0.1%，为年初预算30.9亿元的47.44%。其中：税收收入完成13.2亿元，同比增长10.02%；非税收入完成1.46亿元，同比下降45.11%，占一般公共预算收入的9.96%。

2.支出情况

上半年，全区一般公共预算支出完成26.13亿元，为年初预算加上级专项转移支付后的44.13%，同比增长15.58%。

（一般公共预算收支执行情况具体见附表1）

（二）政府性基金收支执行情况

1.收入情况

上半年，全区政府性基金预算收入完成-0.07亿元，主要为上缴中央的新增建设用地有偿使用费（以负收入计）。

2.支出情况

上半年，全区政府性基金预算支出完成4.14亿元（上年结转资金和上半年获得的上级专款），为年初预算加上级专项转移支付的92.21%，同比下降54%。

（政府性基金预算收支执行情况具体见附表2）

（三）国有资本经营预算执行情况

1.收入情况

上半年，全区国有资本经营预算收入为0，由于区属国有企业财务审计报告未正式出具，待审计报告出具后将按照《云岩区区属企业国有资本收益收支管理办法》规定，区属国有企业上交上年度净利润15%作为国有资本经营收入。

2.支出情况

上半年，全区国有资本经营预算支出完成0.02亿元（上年结转资金和上半年获得的上级专款），为年初预算加上级专项转移支付的3.28%，同比增长40%。

（国有资本经营预算收支执行情况具体见附表3）

（四）社会保险基金预算执行情况

1.收入情况

上半年，全区社会保险基金收入完成1.93亿元，为年初预算的46.08%，同比增长39.36%，本年根据基金结余情况，财政加大对基金的补助。

2.支出情况

上半年，全区社会保险基金支出完成1.9亿元，为年初预算的48.41%，同比增长5.63%。

（社会保险基金预算收支执行情况详见附表4）

二、财政转移支付情况

上半年，全区获得上级转移支付收入28.85亿元，同比增长0.4%。其中：一般公共预算转移支付收入27.56亿元；政府性基金预算转移支付收入1.16亿元；国有资本经营预算转移支付收入0.13亿元。以上转移支付收入全部按照规定科目及用途拨付到相关单位。

三、政府债务管理情况

上半年，全区政府债券余额59.11亿元，其中一般债券11.66亿元、专项债券47.45亿元。

四、预算绩效管理情况

全面实施预算绩效管理，将区委、区政府决策部署作为绩效管理重点，加强对低效无效、闲置沉淀资金动态调整削减，有效优化财政资源配置，切实提升绩效指标“硬约束”，确保财政资金用在紧要处，大大提高财政资金使用效益。

一是全流程实施预算绩效管理。做实事前绩效评估，建立“部门自评估+财政重点评估”的机制，联合第三方抽取10个项目开展事前绩效评估，抽取范围涵盖我区新增重大项目及国债项目资金，综合得分均为80分以上；严格绩效目标审核，建立绩效目标与预算资金“同步申报、同步审核、同步批复”机制，对全区86家一级预算单位部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标进行审核，涉及资金25.54亿元；提高预算绩效管理“透明度”。坚持以“公开为常态、不公开为例外”原则，进一步加大公开力度。今年上半年，除涉密部门外，各预算单位均在规定的时限内及时公开本单位部门2024年预算和“三公”经费等信息时，一并公开本单位项目支出绩效目标申报表，公开率达100%。

二是强化绩效管理问题整改。今年省厅对各区县开展重点绩效评价过程中，指出我区部分项目存在绩效目标申报表中指标值设置不完善不合理的问题4个，我区积极制定整改方案并监督单位落实整改，截至目前已完成整改，整改率达100%。

五、上半年主要工作完成情况

今年上半年，财政部门按照区委的安排部署，紧紧围绕区委经济工作会议确定的年度工作目标，严格执行区人大及其常委会批准的年度预算，坚持党政机关过“紧日子”，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，有效防范化解债务风险，兜牢兜实“三保”底线，努力推动财政平稳有序运行，为云岩经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）突出“实”字保重点，主动服务重大战略。

一是确保“强三农”工作落到实处，扎实推进乡村全面振兴。“强三农”投入资金0.06亿元，主要用于脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作、农村五治等方面；二是确保“强生态”工作落到实处，狠抓污染防治攻坚，推动生态环境持续向好。投入资金2.15亿元用于持续开展蓝天、碧水、净土、固废、农村环境综合整治“五大攻坚战”以及中央生态环境保护督察反馈问题整改；三是确保粮食安全工作落到实处，扛牢粮食安全政治责任，守住粮食安全底线。粮食安全投入资金0.16亿元，用于粮食保管、粮仓建设等；四是确保“强工业”工作落到实处，安排创新产业发展基金等“强工业”资金0.36亿元支持龙头企业工业软件创新应用标杆设立，提升贵州省工业软件国产化率，助力云岩经济开发区建设；五是确保“强旅游”工作落到实处，安排文化旅游产业发展资金0.15亿元，用于太平路开街、“5.19中国旅游日”、路边音乐会，加强对外宣传、传播云岩声音，提高云岩文化吸引力，促进文化旅游产业高质量发展。
（二）突出“惠”字保民生，持续增进民生福祉

聚焦人民群众“急难愁盼”，加大力度保障和改善民生，上半年十项民生支出完成23.17亿元，占一般公共预算支出的88.66%。一是全面落实就业优先政策，投入就业补助资金0.15亿元，同比增长20.4%，带动就业244人，城镇新增就业人数22409人；二是保障教育经费投入，加快建设高质量教育体系。教育支出完成9.1亿元，同比增长19.41%，用于学前教育、义务教育、高中教育等生均公用经费，助力教育优质均衡和高质量发展；三是推动卫生健康事业发展。卫生健康支出完成1.35亿元，剔除去年一次性疫情支出后同比增长20.33%，助力提升基层卫生公共服务能力，落实基本药物制度。四是扎实做好社会兜底保障，投入社会保障资金3.49亿元，同比增长12.57%，用于城乡低保人员、特困人员、残疾人等特殊人群生活补助，确保特殊人群基本生活水平与经济社会发展水平同步提高。

（三）突出“牢”字守底线，全力防范化解各类风险。

一是全力以赴守牢债务底线。强化定期调度，实施债务月报制度，每月定期上报政府债务风险预警。针对全年政府债务偿债资金需求，竭尽全力通过进一步压缩经常性支出、盘活存量资金、加大土地出让力度等方式进行筹集。同时积极与金融机构开展展期降息工作，缓释我区债务压力，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线；二是全力以赴兜牢“三保”底线，始终坚持预算安排、资金拨付、库款保障、国家标准、民生保障“五个优先”原则，全力做好“三保”工作，确保基本民生保障有力有序，工资按时发放，机构正常运转。上半年，我区“三保”支出20.23亿元，为年初“三保”预算的48.22%，占一般公共预算支出的77.42%。
（四）突出“严”字抓管理，增强财政治理效能。

一是严格落实“过紧日子”要求，切实压减财政支出，全区“三公”经费已经按照16%比例进行压减，2024年全区“三公”经费预算较2023年下降17.56%，上半年已收回专项资金0.1亿元，单位交回存量资金0.14亿元，统筹用于全区重点民生支出。加强监督管理，对全区156家行政事业单位围绕六个方面开展党政机关习惯“过紧日子”全面核查，核查出问题6个，已全部完成整改；二是严肃财经纪律，有效发挥财会监督职能。对全区11家单位开展会计基础规范化、内控制度建设、财政专项资金监督检查，加强行政事业单位会计基础、内部控制建设、财政资金监督管理，促进财务工作的规范化、制度化，提高财政资金使用效益；开展代理记账行业违法违规行为专项整治，共整治全区“无证经营”机构5家，组织84家承诺制办证企业按要求开展自查并对其全覆盖开展实地核查；做好区属行政事业单位银行账户监管，上半年，共计下达新设、撤销、保留的批复34份，涉及账户62个。

六、下半年工作打算

（一）多维发力，促进财政收入稳进提质。一是打好强化征收“硬算盘”。健全多部门、多层次协同治税，畅通涉税信息共享渠道，准确掌握税源变化，在充分研判经济形势的基础上，强化重点行业、重点企业、重点税种预测分析，加大挖潜增收、依法征管力度，以务实成效促进财政收入增长；进一步规范非税收入征管，强化执收单位权限、标准和收费项目合规性，确保依法征收、应收尽收，争取完成年初预算目标。二是打好培财增收“活算盘”。围绕生态立区、工业强区战略，服务“一主一特”产业定位，支持做大数字经济、绿色经济产业规模，壮大优质税源。坚持“项目为王，结果导向”理念，深度参与党委政府和部门的政策研究制定，按照财力保障需求与全区经济发展规划，提出项目引进合理化建议；加大招商引资力度，在惠企扶持政策上算好经济账，助力优化营商环境，推动工业经济高质量发展。三是打好向上争引“巧算盘”。奋力抢抓新一轮财政体制改革先机，深入学习探索党的二十届三中全会关于“增加地方自主财力，拓展地方税源”的精神，适逢市以下财政体制改革工作开展的契机，向上争取利好政策；抓住国务院关于推进城中村改造等政策机遇，提前谋划做好项目储备，积极向上争取政策资金支持；持续关注已争取到位资金项目建设进度，加强资金管理，以项目建设成效争取更多资金支持；运用政策性工具撬动社会性资本联动投入，全力保障全区重大决策部署落实落地。

（二）知行合一，推动“过紧日子”持续落实。原原本本贯彻落实“过紧日子”要求，财政部门将切实发挥职能，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，持续管好用好每一笔财政资金，发挥好每一笔资金效益。一是进一步压减2024年各类支出，将对全区各预算单位预算执行情况分析梳理，压减执行进度较缓、效益较低的项目资金，收回因实施条件发生变化不需执行的项目资金，统筹用于各类重点民生支出。二是谋划好2025年部门预算，进一步将“过紧日子”思想严格落实到2025年预算编制工作中，持续压减“三公”经费。视财力情况，根据轻重缓急压减预算单位项目支出。同时，强化预算绩效评价结果运用，根据绩效评价结果安排或压减下一年度预算，切实发挥财政资金使用效益。

（三）民生为重，确保“三保”保障有力有序。全面扛起“三保”保障的政治责任，全力统筹各级各类资金，严格执行“三保”保障“第一顺位”的要求，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家及省级标准优先、民生保障优先，全力兜牢兜实“三保”底线。盘活存量资金，加大以往年度财政借款清理力度，坚决把每一笔资金用在刀刃上、紧要处。

（四）通力协作，确保土地出让收入量质提升。与自然资源、土储、住建等部门密切协作，严格贯彻落实《进一步促进贵阳市房地产市场平稳健康发展若干措施》落地落细。一是进一步梳理我区现有优质地块，加强宣传推介，吸引社会企业参与地块竞买。二是抢抓城中村改造的重大机遇，积极盘活存量土地资源，通过划拨方式，提高土地出让收入以应对债务防风险。三是积极主动与省、市两级相关部门、国有企业沟通对接，争取支持云岩区土地出让工作。

（五）系统谋划，保障财政改革纵深推进。一是抢抓省以下财政体制改革契机，争取更多政策倾斜，加快培育地方税源，加强财政资源统筹，集中财力办大事，加大对民生重点领域的保障力度，确保重大决策部署落地见效。二是为更好推动国企深化改革发展，制定《云岩区区属国有企业进一步优化战略性重组工作方案》，该方案已经区委常委会审议后正式印发。下一步严格按照优化重组方案抓好落实，明确各项工作节点及责任部门，建立改革情况定期调度工作机制。全力做好区属国有企业资产债务梳理工作，摸清底数，做好区属国有企业主责主业划分。同时，建立健全区属国有企业法人治理结构，配齐配好公司党委会、董事会、经理层人员，全面提升国有企业内部运营效率。

（六）坚守底线，确保债务管理积极稳妥。按照党中央国务院、省、市的有关要求，始终坚守债务风险防范底线思维，积极通过安排财政预算资金、盘活各类资源资产等方式多措并举妥善化解；紧跟省市政策导向，继续加强与银行的沟通，积极推进展期降息工作；严格管控政府债务规模，及时足额偿还到期专项债券本息资金，提高风险防控能力，确保政府债务风险安全可控，促进经济社会健康稳定发展。

主任、各位副主任、各位委员，2024年下半年财政工作任务艰巨繁重，我们将在区委的坚强领导下，紧紧围绕全区工作大局，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，振奋精神、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，为完成全年的各项目标任务而努力奋斗，为我区经济社会发展不断作出新的财政贡献。

下半年，在预算执行中若有不确定因素发生，将根据预算法及其实施条例，按照保证财政收支平衡的基本原则，及时做好预算调整工作，并按程序报批。

附件：2024年上半年云岩区财政收支完成情况表.xlsx