云岩区人民政府关于2023年财政决算（草案）的报告

（2024年7月19日在区十八届人大常委会第二十五次会议上）

云岩区人民政府

区人大常委会：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2023年云岩区财政决算报告（草案），请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支情况

全区一般公共预算收入完成297110万元，为调整预算295000万元（区人大常委会批准的调整预算数，下同）的100.72%，比上年增长14.26%。加上级补助收入284357万元、地方政府一般债券转贷收入26749万元、上年结转收入36705万元、调入资金7735万元、动用预算稳定调节基金20296万元，收入合计672952万元。全区一般公共预算支出完成484618万元（剔除不属于预算调整范围的上级专款和一般债券收入59059万元后，为调整预算471289万元的90.30%），比上年下降3.28%，加上解上级支出94827万元、地方政府一般债务还本支出及补充预算稳定调节基金43136万元、结转下年支出50371万元，支出合计672952万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

2023年区级政府性基金收入完成-677万元，为调整预算-677万元的100%。加上级补助收入821901万元、地方政府专项债务转贷收入及上年结转收入121360万元，收入合计942584万元。全区政府性基金支出完成901890万元（剔除不属于预算调整范围的新增专项债券资金75131万元后，为调整预算843313万元的98.04%），比上年下降27.01%。加上解上级支出2378万元、调出资金5800万元、地方政府专项债务还本支出12042万元、结转下年支出20474万元，支出合计942584万元，全年收支平衡。

（三）国有资本经营收支情况

全区国有资本经营预算收入完成3340万元，为调整预算3340万元的100%，比上年增长2.67%。加上级补助收入1258万元，上年结转收入1099万元，收入合计5697万元。全区国有资本经营预算支出完成2609万元（剔除不属于预算调整范围的上级专款114万元后，为调整预算2617万元的95.34%），比上年增长5.24%，加调出至一般公共预算资金1935万元、结转下年支出1153万元，支出合计5697万元，全年收支平衡。   

（四）社会保险基金收支情况

2023年社会保险基金预算收入完成32957万元，比上年下降8.53%。社会保险基金预算支出完成37176万元，比上年下降6.93%。本年收支结余-4219万元，年终滚存结余2012万元。

与向区十八届人大三次会议报告的预算执行数相比，数据有细微变动：一是国有资本经营预算的上级补助收入因四舍五入原因，经与市财政对接调减1万元，年终专项结余资金增加1万元。二是支出科目之间内部细微调整。

二、其他财政决算有关情况

（一）一般公共预算超收收入安排情况

全区一般公共预算收入完成297110万元，为调整预算295000万元的100.72%，超收2110万元，用于补充预算稳定调节基金。

（二）重点支出完成情况

全区一般公共预算支出完成484618万元，比上年下降3.28%，其中，十项民生支出合计为422059万元，占公共财政预算支出的比重为87.09%，同比下降7.39%。其中：教育支出154956万元，同比增长11%；社会保障和就业支出70447万元，同比增长0.51%；城乡社区支出57893万元，同比增长29.88%；公共安全支出49724万元，同比下降0.69%；卫生健康支出34713万元，同比下降31.13%；住房保障支出19387万元，同比下降64.61%；科学技术支出18508万元，与上年同期持平；节能环保支出8659万元，同比下降38.59%；农林水支出5630万元，同比下降4.84%；文化体育与传媒支出2142万元，同比下降60.21%。

（三）上级财政转移支付使用情况

2023年一般公共预算获得上级补助收入284357万元，其中：返还性收入47887万元，上级专项转移支付25974万元，一般性转移收入210496万元。扣除上解支出94827万元后，实际获得189530万元。上级资金均按照文件要求和规定用途，及时安排拨付使用。

2023年政府性基金获得上级补助821901万元，其中市级财政返还我区的土地出让成本及收益817491万元、大中型水库移民资金和彩票公益金补助等4410万元。上级资金均按照文件及时安排拨付使用，专款专用。

2023年国有资本经营预算上级补助收入1258万元，主要为上级下达的国有企业退休人员社会化管理补助，全部按规定及时安排拨付至各街道办，用于中央国有企业、市属国有企业、成都铁路局退休人员的社会化管理补助。

（四）结转结余资金情况

一般公共预算年终结余50371万元。其中：上级专项23416万元，主要是云岩区杨惠保障性住房（安居房）项目、城市管理事权下放（环卫）生活垃圾终端处置服务费、老旧小区改造等项目资金，未达支付条件，专项结转下年；区级专项26605万元，主要为教育经费。无法在当年形成支出，全部结转至2024年安排支出。

政府性基金年终结余20474万元，主要为土地成本性支出和专项债券结余，全部结转至2024年支出。

国有资本经营预算专项结余1153万元，主要为上级补助国有企业退休人员社会化管理经费，全部结转至2024年支出。

（五）直达资金使用情况

2023年，我区纳入“两直达”管理的资金83983万元，主要涉及教育、卫生健康、社会保障、住房保障等领域，资金已全部分配到部门及项目，分配进度达100%。全年支出完成80924万元，整体支付进度达96.4%。资金均按要求直达基层、直接惠企利民，有效助推经济社会发展和民生改善。

（六）预备费使用情况

预备费年初预算安排4000万元，年度执行中批准动支4000万元，主要用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（七）预算稳定调节基金使用情况

预算稳定调节基金上年结余20296万元，年初调入一般公共预算17933万元，年度执行中调入2363万元，年终补充31737万元。

（八）盘活财政存量资金情况

2023年共清理和收回各部门历年存量资金15272万元，统筹用于云岩区经济社会发展急需支持的领域。有效弥补财政收入减收导致的支出缺口。

（九）预算绩效管理及实施情况

继续实施全过程预算绩效管理，事前除涉密部门外全区81家一级预算单位的项目支出均纳入绩效目标管理，绩效目标申报范围涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算三本预算。事中采取部门自行日常监控与财政重点监控相结合，对绩效监控的各项指标严格把关，掌握预算执行进度。事后抓好绩效评价约束，组织指导全区预算单位对项目及部门整体开展年度绩效自评工作，并聚焦重点领域，联合第三方评价机构，选取3个部门整体、10个重点项目开展绩效评价，涉及资金17312.76万元（评价结果见附表）。2023年我区预算绩效管理工作在贵阳市考核得分95.64分，连续两年获评“优”等级。

目前预算绩效管理工作仍存在成本理念不强、绩效评价结果实际运用效果不佳等问题。下一步将以审计、第三方机构等外部监督力量提出的问题为导向，强化学习培训，普及成本绩效理论知识，根据贵州省分类别、分行业、分领域的支出标准，科学实施动态调整，指导单位全面、客观的做好预算绩效监控及自评，在来年预算编制时强化绩效评价结果运用，提高资金使用效益。

（十）地方政府债务限额、余额和使用、偿还情况

2023年省财政厅下达云岩区政府债务限额为585067万元（其中：一般债务限额109975万元、专项债务限额475092万元）,最终以财政部、省财政厅通报数据为准。

云岩区政府债务余额583289万元（其中：一般债务余额108199万元、专项债务余额475091万元），全区债务余额均未超过政府债务限额。

（十一）部门决算情况

从部门决算填报汇总收支情况来看：2023年区级部门财政拨款收入决算数697307万元，（包含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算拨款，下同）同比增长2.06%。财政拨款支出决算数710780万元，同比增长1.89%。

从部门决算单位数量来看：2023年纳入区级部门决算填报范围的独立核算机构数170户，总数不变，新增云岩区第十四幼儿园、第十六幼儿园，同时减少云岩区行知学校和云岩区宅吉小学。

（十二）“三公”经费支出情况

2023年，全区各部门严格落实政府过“紧日子”要求，压减行政经费和“三公”经费，从严控制新增项目支出，厉行节约，务求实效，节用裕民。2023年全区“三公”经费支出1004万元，比上年减少131万元，同比下降11.54%，其中：公务接待费6万元，公务用车运行维护费966万元，公务用车购置32万元。

三、重点工作落实情况

（一）抢抓政策机遇，全力争取上级资金支持成效显著

全区各部门抢抓新国发2号文、城中村改造等重大政策机遇，在找准政策投向、做好前期项目谋划方面下功夫，最大程度争取上级资金支持。2023年，我区共争取到上级资金392917万元，较上年增长4%，剔除留抵退税因素后，同比增长16.5%。其中：中央和省预算内投资资金9800万元、转移支付资金280237万、一般债券资金15000万元、专项债券资金77880万元、新型城镇化基金10000万元。剔除疫情、留抵退税等一次性因素，我区争取上级资金全市占比排名第二。

（二）加强资源统筹管理，稳住财政收入基本盘

紧盯重点资源抓收入，加强政府性资源统筹管理，组织特许经营权出让收入，依法依规开展行政事业性收费和罚没收入，抓大不放小，及时足额征缴入库，累计完成非税收入72697万元。加快土地出让进度，强化部门联动配合，争取土地出让计划有效执行。成功挂牌出让土地15宗、划拨7宗、协议出让1宗，实现上缴市级土地出让收入839428万元。

（三）聚焦“八个强”重点支出，全面推进高质量发展

为全面推进高质量发展，我区着力做好“八个强”重点任务目标“钱”的要素保障，2023年共安排358585万元（含上级资金）。一是强工业。安排7319万元支持工业和信息化发展、大数据工作经费等。二是强城镇。安排92307万元支持区级城乡建设发展、新型城镇化建设、事权下放市级管护、市政设施维护等。三是强三农。安排3506万元支持“三农”工作、林业改革发展资金、耕地保护和脱贫攻坚与乡村振兴等。四是强旅游。安排695万元支持旅游产业发展等。五是强环境。安排12592万元支持发放购房契税消费券、政务服务、营商环境建设等。六是强生态。安排6679万元支持推进国家生态文明建设示范区创建、生态环保“五大攻坚战”等。七是强民生。安排234794万元支持就业、城市“一圈两场三改”、教育、医疗、困难群众补助等。八是强人才。安排692万元支持人才资源开发、干部教育培训、人才引进、人才服务、人才创新等。

（四）深化体制改革，积极提升财政管理水平

坚持持续深入推进改革，以改革提升财政资金运行效率和管理效能，实现财政管理更加科学化、规范化、精细化。着力推进预算管理制度改革。持续深入推动零基预算改革，更加科学、精准、有效安排预算资金；继续严格落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，精打细算，把每一分钱都用在刀刃上、紧要处，根据预算执行情况，调减一般性支出8336万元；结合项目实际支出需求，加快支出标准体系建设，健全完善能增能减、有保有压的预算编制机制；加强“四本预算”之间的衔接，推动缓释收支矛盾压力，防范财政运行风险；充分利用省以下财政体制改革契机，做好前期情况梳理，争取更多政策倾斜。着力深化国资国企改革。指导区属国有企业完成“党建入章”工作，着力强根铸魂，激发企业发展活力。持续完善考核激励机制，理顺经营管理体制，优化治理结构，推动企业市场化实体化转型，不断提高市场竞争力。2023年区属国企完成土地一级开发项目10宗，土地出让价款39.39亿元，经营性资产出租率达84.33%，实现租金收入8670万元。着力加强预算绩效考核，提升财政管理水平。2023年，根据单位预算编制情况、绩效目标编制情况、预算执行进度、直达资金支出进度、一卡通发放情况、暂付款清理情况、部门预决算公开等指标对各预算单位进行量化打分，现阶段尚未建立更加规范、科学的考核制度，下一步将不断优化，聚焦预算全流程管理，将考核结果与下一年度部门预算安排相结合，着力推动财政管理提质增效。

（五）推进审计问题整改，财政综合监管不断增强

市级2021年财政收支审计情况，指出我区在财政收支、财政专户管理、轨道交通建设专项资金管理3个方面共存在16个问题，其中：需立行立改和分阶段整改的问题10个，截至目前已完成整改8个，整改完成率为80%，剩余问题正逐步推进整改；需持续整改的问题6个，我区在财政工作中不断加强自查自纠，举一反三，逐步推进整改。区级2022年预算执行和其他财政收支审计情况，指出我区在预算编制、预算执行、预算管理3个方面共存在8个问题，通过持续不断的整改，截至目前已销号问题7个，整改完成率为87.5%，剩余1个问题已进行部分整改，并逐步推进整改。

全区扎实开展财会监管行动，切实履行财政监督主责，通过开展专项检查、完善内控建设、强化账户管理、加强财务人员培训，促进财政资金规范使用；依托预算管理一体化体系，实现预算执行全过程动态监控；主动接受监督，提高预算透明度，2023年部门预、决算公开率为100%。

各位代表，过去一年财政工作虽然取得一定成绩，但我们也清醒认识到，2024年财政工作仍面临许多困难和挑战，任务十分艰巨，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取意见和建议，以昂扬的斗志、务实的作风，在云岩区新征程中自信自强、守正创新，拼搏奋进、勇毅前行，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供坚实保障。

云岩区2023年政府决算报告附公开张表1-16.xls