当前位置: 首页政务公开重点领域信息公开财政审计财政预决算及“三公”经费部门预决算及“三公”经费贵阳综保区管委会

贵阳综合保税区2022年区本级财政决算报告

发布日期:2023-09-27 10:40 浏览次数:0次 字体:【    

按照《中华人民共和国预算法》规定,现经贵阳综合保税区管理委员会财政部门认真核实各项财政收支后,汇编成2022年区本级财政决算报告。

一、2022年财政决算情况

2022年公共预算总收入45644万元。其中:区本级一般公共预算收入17885万元,为预算14033万元(经区党工委会通过的调整预算,下同)的127.4%,同比上年15983万元增长11.9%。上级补助收入18780万元,上年结余收入1160万元,调入资金289万元,动用预算稳定调节基金7530万元。2022年财政总支出合计43591万元。其中:区本级一般公共预算支出35061万元,为预算34131万元(经区党工委会通过的调整预算,下同)的102.7%,同比上年30192万元增长16.1%(增长主要原因在于一般公共服务支出、教育支出及住房保障支出增长)。上解支出1719万元,年终安排预算稳定调节基金6811万元,年终结转上级补助2053万元,全年财政收支平衡。

2022年基金收入合计93789万元。其中:区本级政府性基金收入2307万元,上级补助收入29849万元,上年结余收入1633万元,新增专项债券收入60000万元。政府性基金支出90039万元。其中:区本级政府性基金支出89750万元,主要用于征地拆迁补偿支出、园区基础设施建设资金,调出资金289万元,2022年终基金预算结余3750万元。基金预算结余主要是2022年底上级下达的土地出让补助收入,全年基金预算收支平衡。

由于我区为功能区,无乡镇,因此暂不存在对下转移支付,附件暂无对下转移支付。政府性基金收入均为国有土地出让收入,暂不涉及国有资本经营预算及社保基金预算编制,附件暂无国有资本经营预算及社保基金预算编制。

决算最终情况与2023年初报区党工委通过的预算执行情况及报告存在差异,主要是上级财政补助收入和上解支出年终清算后的调整。

二、支出决算总量与结构主要情况

2022年贵阳综合保税区本级一般公共预算收入17885万元加减上下级专款数后,实际支出35061万元,为调整预算37114万元的94.5%。从各支出类别与预算比较情况来看,支出决算结构与预算基本一致,未出现超预算支出的情况,区本级一般公共服务支出18048万元,占一般公共预算支出的51.48%,教育支出1000万元,为一般公共预算支出的2.85%,科学技术支出3万元,占一般公共预算支出的0.01%,社会保障和就业支出93万元,占一般公共预算支出的0.26%,卫生健康支出179万元,占一般公共预算支出的0.51%,节能环保支出119万元,占一般公共预算支出的0.34%,城乡社区支出8337万元,占一般公共预算支出的23.78%,农林水支出955万元,占一般公共预算支出的2.72%,资源勘探工业信息等支出1236万元,占一般公共预算支出的3.53%,商业服务业等支出3278万元,占一般公共预算支出的9.35%,住房保障支出905万元,占一般公共预算支出的2.58%,灾害防治及应急管理支出908万元,占一般公共预算支出的2.59%。具体各类支出决算完成情况及与上年决算占比情况见附件1-2。各类别实际支出与预算比较,在确保“三保”支出优先的前提下,由于我区正处于建设发展阶段,园区基础设施建设及偿债资金、产业扶持支出占年度综合财力的50%,占比较大,支出执行结构与预算基本一致,未出现超预算支出的情况。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求,支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序安排,达到中央、省、市、区的要求。各项支出按预算管理相关规定有序拨付,实现财政资金的安全有效运行,有力地保障中央、省、市、区重大方针政策的贯彻落实和区属各预算部门(单位)履行职能的需要。

三、重点支出与重大投资项目主要情况

2022年,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神,坚决落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神,坚持稳中求进的工作总基调,抢抓新国发 2 号文件机遇,深入实施“强省会”五年行动,在市委市政府和区党工委管委会的坚强领导下,积极应对超预期因素冲击,高效统筹疫情防控、安全发展和经济建设,坚定不移推动全区各项事业在高质量发展中取得更好成效。

(一)锚定攻坚方向,全力以赴挖掘潜在收入

一是依法依规组织收入。面对疫情反复、经济下行、大规模减税降费政策的实施等超预期因素影响,持续加强重点税源和重点税种监控,做到全行业、全链条挖掘收入,坚持依法依规组织收入,全年完成一般公共预算收入17885万元,实现自然口径增长12%,同口径增长26%。二是全力以赴争资争项。紧跟国家政策导向,抢抓新国发 2 号文件机遇,深入研究上级政策,围绕产业培育、重大项目,主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。转移支付方面:贵阳综合保税区累计收到上级各项转移支付48629万元,较上年增加 35157万元,增长260.9%,增长幅度较大的原因主要是,根据《国家税务总局贵州省税务局 贵州省财政厅 贵州省自然资源厅 中国人民银行贵阳中心支行关于国有土地使用权出让收入 矿产资源专项收入划转税务部门征收有关事项的通知》(黔税发〔2021〕61号)文件要求,我区国有土地使用权出让收入已划转税务部门征收,缴入市级金库,再由市级通过转移支付方式下达区县。新增专项债方面:贵阳综合保税区积极向上争取额度,共获得6 亿元新增地方专项债券转贷收入,为全区经济和社会事业发展提供有力保障,有效缓解财力支出和政府偿债压力。

(二)紧扣社会经济大局,不断优化支出结构

一是兜牢底线,确保“三保”支出。认真贯彻落实中央、省市关于做好“三保”工作的一系列决策部署,压实“三保”支出责任,增强“三保”支出保障能力。坚持做到“三保”支出在财政支出中的优先顺序,兜牢“三保”支出保障底线。全年“三保”支出占全年支出的27.4%。二是狠抓增收节支,把好支出“关口”。牢固树立“过紧日子”思想,严格“三公”经费管理,大力压减一般性支出,坚持“三公”经费财政拨款预算只减不增,严控开支,大力压减非急需,非刚性等一般支出,做到节支也是增收。三是有保有压,集中财力加大对重点项目支持力度。全年积极筹措园区建设及偿债资金约8.97亿元(含基金),推进园区基础设施建设、安置房、人才公寓等配套项目建设、都拉国际物流港建设、二号路延伸段等基础设施建设等。投入826万元,主要用于民生十件事的消防站配套设施采购等经费。投入117万元,用于区域内疫情防控,为应对多轮疫情冲击提供有力支撑。投入1013万元,用于城乡建设及维护、环境保护、污水处理及配套设施,支持打好污染防治攻坚战,不断优化园区设施及区域环境,提升区域内企业及城乡居民获得感、安全感。

(三)支持产业培育,不断增强财源发展内生动力

一是加强财源建设,提高财政保障水平。大力支持区内产业结构优化,持续深化营商环境建设。全年投入12219万元用于区内跨境电商、加工贸易等产业扶持,不断加大对区内企业扶持力度,千方百计稳定现有税源、挖掘潜在税源、培育新增税源。二是落实中央减税降费相关政策,降低企业成本。全年贯彻落实增值税留抵退税共计19091万元,为市场主体减负担、增活力、添信心。

(四)筑牢安全防线,坚决守住风险防范底线

一是严格财会监督管理。创新财政监管手段,加强中央直达资金、“三保”资金执行动态监控,强化预算监督,严肃财经纪律,不断完善财政“大监督”管理机制。二是严格政府债务管理。认真落实化解方案,指导代管企业完成债务风险排查,加强政府专项债券监管确保做到风险预警和提前处置。结合全区2022年到期债务和新增专项债券实际需求,主动与省、市财政部门沟通衔接,严格按照上级主管部门和相关规定落实防控责任,通过多渠道筹措偿债资金、借新还旧等方式,确保“三保”资金不断链,不违规新增政府性债务,不发生风险事件。

(五)创新监督模式,加大审计指出问题整改力度

一是全力组织开展审计指出问题整改。以审计整改促进贵阳综合保税区高质量发展。根据贵阳市审计局对“贵阳综合保税区预算执行和编制决算草案审计”的指出的问题,强化内部审计监督,压实整改责任,确保整改工作落到实处,不留死角。二是以审计服务保障项目运转。通过开展相关地块土地成本审计,积极向上级财政部门申请回拨土地出让金,有效缓解基础设施建设、债务等方面的资金需求。三是以内控体系扎牢制度笼子。持续完善财政内控体系,扎牢织密预算管理等重点领域制度笼子。

(六)深化财政改革,提升财政管理效能。

一是深化财政体制改革。按照《国务院办公厅关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》(国办发〔2022〕20号)文件精神,在省、市财政的指导下,逐步梳理地方财政事权与支出责任,进一步探索开发区财政体制改革。二是全面提升财政治理能力。建立以项目为核心的全生命周期管理机制,努力实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。三是深化预算改革。充分利用预算管理一体化系统,从预算编制的源头,研究利用系统“规则”把好规范关,提高预算编制的科学性、准确性,提高预算精细化管理水平。

(七)深入实施预算绩效管理,提高资金使用效益

落实全面实施预算绩效管理要求,强化督促指导,压实部门主体责任,建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。在全省市县预算绩效管理实施情况的第三方评价中排名全省开发区第一。一是强化绩效目标管理。2022年年初编制绩效目标项目72个,涉及资金18093.68万元。部门整体目标编制涵盖全区13个部门,涉及资金25657万元,实现一般公共预算项目支出绩效目标、部门整体目标编制全覆盖。二是深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理。 2022年开展事前绩效评价项目8个,共计8324万元。三是重视过程中开展绩效监控。实现项目绩效跟踪管理,及时纠正预算执行偏差和管理漏洞。四是强化绩效评价结果应用。在绩效自评及第三方评价机构综合评价的基础上,结合我区实际,强化绩效评价结果应用,提高财政资金聚力增效能力。

总体来看,2022年财政资金紧扣中央、省、市部署的重大发展战略,围绕全区中心工作,全面支持全区经济发展需求,财政资金使用绩效良好。

四、部门决算主要情况

从部门决算填报汇总情况来看,2022年,区级部门财政拨款(包含一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款,下同)收入决算124811万元。区级财政部门决算财政拨款支出决算126677万元。

从各部门执行情况来看,2022年调整后预算执行率相对较好,70%的部门项目经费预算执行率达到90%以上,但尚有部门项目支出执行较低。下一步,将进一步强化部门主体责任,结合部门职能职责保障年度预算执行,持续加强绩效预算管理,督促部门做好项目前期准备工作,加快项目预算的实施进度,提高财政资金使用效益。

五、财政转移支付决算

2022年区本级收到上级下达一般公共预算税收返还和转移支付决算数为18780万元。具体情况如下。

(一)

地方税收返还

2022年收到市级下达税收返还决算数为1982万元,为全面推开营改增和增值税五五分享改革后,根据市与区收入分享体制,从全面推开营改增试点省对市增值税税收返还基数中安排分配的增值税“五五分享”税收返还。

(二)一般性转移支付

2022年收到省级、市级一般性转移支付决算数为10150万元,其中:

(1)均衡性转移支付决算数为85万元。

(2)县级基本财力保障机制奖补资金决算数为206万元。

(3)结算补助决算数为400万元。

(4)企事业单位划转补助收入决算数为25万元。

(5)重点生态功能区转移支付决算数为86万元。

(6)固定数额补助收入决算数为-66万元。

(7)民族地区转移支付决算数为86万元。

(8)住房保障共同财政事权转移支付收入决算数为708万元

(9)增值税留抵退税转移支付收入决算数为2245万元。

(10)其他退税减税降费转移支付收入决算数为902万元

(11)补充县区财力转移支付支出决算数为396万元

(12)其他一般性转移支付决算数为5077万元。

(三)专项转移支付。

2022年收到上级下达专项转移支付决算数为6648万元。

六、关于政府债务

我区于2014年底之后没有发生符合清理甄别条件的政府性债务,2015年以来没有出具任何违规担保、承诺,没有违反贵州省关于政府性债务管理“七严禁”规定事项,没有违规新增政府债务,区级政府债务风险可控。因综保区本级财政成立时间晚(2015年初),且综保区存量债务已纳入贵阳市本级政府债务管理系统,全区在贵阳市本级债务限额内进行政府债券发行管理,区本级政府债务余额为0。

七、关于决算收入

2022年区本级一般公共预算收入17885万元中,税收收入16688万元,比上年15117万元增长10.39%,剔除增值税留抵退税因素后同口径增长26.46%;非税收入1197万元,比上年866万元增长38.22%。税收收入占比为93.31%,继续保持了较好的质量。税收收入方面,增值税、企业所得税、城市建设维护税均呈现不同程度增长,增长的原因在于前期积累的招商引资入驻企业带来新的增长。非税收入方面,增长的主要原因是2022年行政性事业收费增长较大。

从2023年上半年预算执行情况看,受到经济下行因素影响,财政收入一定程度的减收,财政工作任务及改革工作仍然艰巨。今年贵阳综合保税区迎来建区十周年,在市委、市政府坚强领导下,认真贯彻落实中央、省、市有关工作部署,加强财政资金的管理、使用和监督,提升财政治理能力,兜牢“三保”底线,切实防范财政风险,保障财政可持续发展,不断增强高质量发展内生动力,扎实推进各项工作坚决扛起高质量打造内陆开放型经济新高地先行区使命任务。


附件:1、2022年贵阳综保区一般公共预算收入决算表.xls

          2、2022年贵阳综保区一般公共预算支出决算表.xls

          3、2022年贵阳综保区本级一般公共预算收入决算表.xls

          4、2022年贵阳综保区本级一般公共预算支出决算表.xls

          5、2022年贵阳综合保税区本级一般公共预算本级支出决算表.xls

          6、2022年贵阳综保区本级基本支出经济分类情况表.xls

          7、2022年中央、省和市对贵阳综合保税区一般公共预算转移支付情况表.xls

          8、关于2022年中央、省和市对贵阳综合保税区一般公共预算转移支付情况的说明.doc

          9、关于2022年贵阳综合保税区对下一般公共预算转移支付情况的说明.doc

          10、2022年贵阳综合保税区政府性基金预算收入决算表.xls

          11、2022年贵阳综合保税区政府性基金预算支出决算表.xls

          12、2022年贵阳综合保税区本级政府性基金预算收入决算表.xls

          13、2022年贵阳综合保税区本级政府性基金预算支出决算表.xls

          14、2022年中央、省和市对贵阳综合保税区政府性基金预算转移支付情况表.xls

          15、关于2022年中央、省和市对贵阳综合保税区政府性基金预算转移支付情况的说明.doc

          16、关于2022年贵阳综合保税区本级对下政府性基金预算转移支付情况的说明.doc

          17、政府债务2022年限额余额表.xlsx

          19、2022年贵阳综合保税区地方政府新增一般债券使用情况表.xlsx

          18、2022年贵阳综合保税区地方政府新增专项债券使用情况表.xlsx

          20、贵阳综合保税区2022年地方政府债务相关情况表.xls

分享到:

 
您好,我是筑筑。欢迎您访问贵阳市人民政府网,需要帮助可随时点我哦!