按照《预算法》《预算法实施条例》《国务院办公厅关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》等法律法规和市委工作部署，现将贵阳综合保税区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）报告如下。

一、2022年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

2022年全区一般公共预算收入完成17885万元，同比增长11.9%，剔除留抵退税因素后同口径增长26.45%。加上级补助18541万元、上年结余1160万元、从政府性基金预算调入289万元、从预算稳定调节基金调入7530万元，减上解支出1719万元，实际可支配财力43686万元。一般公共预算支出完成35061万元，同比增长16.13%。补充预算稳定调节基金6572万元，一般公共预算年终结余2053万元，全部为结转下年上级专款。

（二）政府性基金预算执行情况。

2022年全区政府性基金预算收入完成2307万元，同比下降92.53%，下降的原因主要是从2022年土地出让收入由税务征收后，市辖区土地出让收入全部缴入市级金库。加上级补助收入29849万元，上年结余1633万元，地方政府专项债务转贷收入60000万元，减调出资金289万元，政府性基金预算支出完成89750万元，同比增长19.1%，年终结余3750万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2022年无国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况。

因贵阳综合保税区属于海关特殊监管功能区，无社会事务管理职能，社会保险基金预算由行政区或市级统筹，其中：机关事业单位基本养老保险基金收支统一在云岩区反映，故贵阳综合保税区无社会保险基金预算收支。

（五）地方政府债务情况。

因综保区本级财政运行时间晚（2016年初），且综保区建设所产生存量债务已纳入贵阳市本级政府债务管理系统，区本级政府债务限额为零，全区在贵阳市本级债务限额内进行政府债券发行管理，区本级政府债务余额为零。2022年没有违规担保、承诺，没有违反贵州省政府性债务管理“七严禁”规定事项，没有违规新增政府债务，全年未发生政府性债务风险。2022年区本级获得上级分配政府债券限额6亿元（其中：一般债务限额0元、专项债务限额6亿元）。该部分资金全部用于贵阳综合保税区产业基地标准厂房（一期）项目建设，项目类型为产业园区基础设施，已按规定支付完毕。该部分专项债券还本付息资金纳入市本级对应年度预算管理。

二、2022年主要工作开展情况

2022年，全面贯彻区工管委决策部署，坚持以改革促发展，紧扣高质量发展和“强省会”五年行动计划，进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，提升全区财力保障能力，强化地方政府债务风险管控，防止违规新增债务，促进全区经济社会持续健康发展，坚定不移推动全区各项事业在高质量发展和“强省会”五年行动计划中取得更好成效。

（一）财政运行质量稳步提升。

一是强化收入征管及重点税源管控，夯实财政收入增长基础。全年一般公共预算收入实现自然口径增长11.9%，同口径增长26.45%。二是抢抓政策机遇，做大可用财力：一方面积极向市政府及市财政争取并获批延续支持全区建设发展相关政策至“十四五”期末，全年积极向上争取各类补助资金达48391万元，支持全区重大项目建设；另一方面，深化部门间协同配合，牵头申报地方政府专项债券资金并获批专项债券2个批次共计资金11.1亿元（其中区产创中心获批6亿元，产业园区公司5.1亿元），有力支撑全区基础设施建设。三是优化支出结构，硬化预算约束。牢固树立过“紧日子”思想，在兜牢“三保”底线的基础上，坚持先急后缓，保障重点领域支出。

（二）财政保障能力有效发挥。

一是贯彻落实减税降费政策，激发市场主体活力。全年释放增值税留抵退税政策红利1.9亿元。二是加大财政资金统筹力度，助推区域经济发展。基础设施建设方面统筹资金8.97亿元，率先超额完成全年50万方标准厂房建设任务；企业扶持方面投入产业扶持资金1.51亿元，助力贵阳综合保税区成为全省第一家也是唯一一家进出口额百亿级园区，获批全省第一家也是唯一一家“国家进口贸易促进创新示范区”。疫情防控方面，拨付疫情防控资金117万元，助力企业复工复产。三是盘活存量资金，提升财政统筹能力。四是持续优化营商环境，助推企业发展。深化政府采购领域营商环境建设，积极搭建政府采购云服务平台，为中小企业参与市场竞争营造良好的政策环境。

（三）财政改革纵深推进。

一是稳步推进全区预算管理一体化改革，完成资金从预算到核算闭环流动的全过程监控，全面提升财政资金预算管理的安全性。二是深化预算绩效管理，提升财政资金使用效益。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理。三是建立健全直达资金管理工作机制，缩短资金流转过程，资金拨付直达市场主体。四是助力国资国企深化改革。组织区内国有企业进行国家出资企业产权登记，动态、全面反映全区国资企业国有产权状况，推动国资国企改革。同时按市委市政府安排，落实好贵阳综保集团公司划转市产控集团的相关工作。

（四）防范风险能力逐步加强。

一是强化原下属国有企业（上述贵阳综保集团公司）风险防控，支持企业通过争取上级资金、自筹资金、借新还旧、展期等方式，顺利完成全年到期债务本息风险化解。二是通过数据监控及风险排查，确保做到风险预警和提前处置，有力保障全年债务风险防控。三是加强政府专项债券监管。开展本年度专项债券资金支出监管工作。

（五）审计整改和监督作用进一步加大。

一是认真落实审计整改要求。根据《贵阳市本级2021年度地方政府专项债管理使用情况审计》及《2021年预算执行和编制决算草案审计》中针对审计指出问题，深入剖析原因，研究解决问题的思路，确保查出的问题整改到位。二是加大对全区土地一级开发和政府投资项目的审计监督力度。全年完成项目审计评审15个，审减项目报审金额727万元。

（六）严肃财经纪律落到实处。

坚决把纪律和规矩挺在前面，全面落实过“紧日子”的要求，以严守财经纪律底线的作风，扎实推进严肃财经纪律各项工作，增强制度刚性约束，严格执行《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》规定，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。

三、2023年预算安排

（一）指导思想。

2023年，财政预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议精神和市第十一次党代会、市委十一届五次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以高质量发展统揽全局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，落实“四主四市”工作思路和财政政策加力提效要求，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，聚焦“钱”的要素保障，全力争取上级资金支持，兜牢兜实“三保”保障，有效防范化解财政风险，全力做好重点任务资金保障服务，助推全市、全区经济实现质的有效提升和量的合理增长，为贵阳奋力谱写新时代“强省会”新篇章贡献力量。

（二）预算收支安排。

1.一般公共预算收支安排。

根据贵阳综合保税区经济发展现状，2023年区本级一般公共收入预算安排为19674万元，比2022年增长10%。上级转移支付补助11034万元，上级专项结转资金2053万元，从政府性基金预算调入1266万元、从国有资金经营预算调入10万元，从预算稳定调节基金调入5600万元，减上解支出1644万元，可用财力为37993万元，相应安排一般公共预算支出37993万元，安排预备费380万元，为一般公共预算支出的1%。

2.政府性基金预算收支安排。

2023年政府性基金收入预算为0万元，加预计上级补助收入16250万元上年结余3750万元，减上解支出629万元、调出资金1266万元，安排政府性基金支出18105万元，基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算收支安排。

2023年全区国有资本经营预算收入预算为30万元，减去调出资金10万元，安排国有资本经营预算支出20万元。

4.社保基金预算收支安排。

因贵阳综合保税区属于海关监管的特殊功能区，无社会事务管理职能，社会保险基金预算由行政区或市级统筹，其中：机关事业单位基本养老保险基金收支统一在云岩区反映，故贵阳综合保税区无社会保险基金预算收支。

（三）2023年预算绩效工作推进情况。

2023年对8个新增项目开展事前绩效评价，涉及资金6250万元，纳入2023年预算项目6个，不予支持项目2个。编制绩效目标81个（单位申报项目81个），财政评审纳入预算项目库项目77个，不予支持项目4个，财政审减资金8725万元。2023年在预算编制目标全覆盖的基础上，选取了污水处理及配套设施项目等8个重点项目的绩效目标情况提交审议。项目实施单位涉及科学技术、灾害防治及应急管理等行业，资金范围覆盖一般公共预算及政府性基金预算。

四、2023年财政重点工作任务

（一）狠抓征管，确保实现全年财政收入预算。

围绕贵阳综合保税区高质量打造内陆开放型经济新高地先行区的目标。结合全区经济发展现状，作为全省第一家综保区要走前列，作表率，确保实现全年收入预算是底线，也是赶超跨越发展的现实需要：一是加强收入征管，在充分考虑落实组合式减税降费政策的前提下，做好2023年全区收入的科学预测与均衡入库工作，积极稳妥组织收入，确保各项财政收入及时、足额入库，应收尽收，为实现“强省会”高质量发展目标提供支撑。二是落实落细中央、省、市、区各项稳住经济大盘的支持政策，加大对企业的纾困力度，涵养区域优质税源。三是密切关注经济形势及疫情影响因素，加强预研预测预判，强化数据分析和测算，及时研究应对策略，确保实现全年收入预算。

（二）深入推进财税体制改革，强化财政资金监管。

一是全面提升财政治理能力。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，努力实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是做好省以下财政体制改革工作，根据省经济工作会议精神抓好落实。三是推进财政总会计制度改革。有效推进预算会计和财务会计两套科目“平行记账”核算体系。四是落实预算指标核实管理改革工作。进一步硬化预算约束和预算管理行为，实现财政指标管理“顺向可控，逆向可溯”。五是深化预算改革。充分利用预算管理一体化系统，从预算编制的源头，研究利用系统“规则”把好规范关。提高预算编制的科学性、准确性，提高预算精细化管理水平。六是继续推进全区预算绩效管理提质增效，完善预算绩效管理体系，建立健全适用贵阳综合保税区的预算绩效指标体系。七是继续做好财政直达资金监控管理，确保财政直达资金取得实效。八是加强财政资金监督管理。有针对性做好拨付财政资金的监督检查工作，确保财政资金发挥应有效能。

（三）优化支出结构，做到有保有压，确保重点支出。

一是贯彻落实习近平总书记关于“三保”工作重要指示精神，优化财政支出结构，坚持量入为出原则，不折不扣落实过“紧日子”要求，压缩一般性支出，兜实兜牢“三保”底线。二是落实“以收定支”原则，硬化预算约束，加强支出执行管理，确保年度预算执行到位。三是持续围绕“四新”主攻“四化”及“强省会”五年行动任务，全力保障重点支出，在年度预算财力内：加大产业扶持力度，聚焦“强开放”做强国家跨境电商综试区，做大国家加工贸易产业园，做优国家服务贸易创新发展示范区，做实国家进出口贸易促进创新示范区；落实重点项目资金保障，推进重点项目建设，聚焦“强通道”高标准规划建设贵阳国际陆港，不断提升全国货物集散能力和陆港物流枢纽供应配送能力，力争全年开通中欧班列50列、运输货物5400标准集装箱、陆港货物吞吐量达72万吨。

（四）多渠道拓宽资金来源，增强发展后劲。

一是强化地方政府专项债券资金争取力度，争取更多专项债券限额支持区内项目建设。二是积极对接上级对口部门，争取上级各类补助资金。三是进一步加大财政资金整合力度，彻底梳理各领域“沉睡”资金，盘活财政结余结转资金。

（五）加强风险管控，坚决打赢风险防范攻坚战。

加强区政府性债务风险管控，配合市产控集团推动原下属企业严格落实债务风险排查及预警制度，加大筹资工作力度，推动原区属企业及时偿付到期债务本息，支持做好债务偿还置换、展期工作，确保不发生债务风险。

（六）强化审计整改，创新内审监督模式助力改革发展。

一是全力组织开展审计查出问题整改，以审计整改促进综保区高质量发展。根据贵阳市审计局对“贵阳综合保税区2021年预算执行和编制决算草案审计”的指出的问题，强化内部审计监督，压实整改责任，确保整改工作落到实处，不留死角。二是创新审计监督方式。结合全区无审计机构、未配置审计人员的实际，从强化和完善全区行政行政事业单位内部审计监督、保障相关政策法规执行与落实、最大限度发挥财政资金使用效益的高度，加强内部审计监督管理，探索与第三方社会审计中介合作新模式，最大限度确保财政资金效益发挥和项目质量，助推全区高质量发展。

（七）完善国资监管，助推监管企业加快发展。

一是加强全区行政事业单位国资管理。严格按照中央、省、市及区出台的行政事业单位国有资产管理法律法规，从严进行资产配置和处置管理。及时办理新配置资产的登记入账，组织开展资产对账，督促和指导区属各单位做好实物资产使用管理工作，确保资产安全、完整和高效使用。二是强化监管国有企业管理。指导区金控公司建立完善公司法人治理结构和内部管理制度，健全市场化经营机制，助推市场化发展；建立2023年度监管国有企业考核目标，制定区金控公司2023年度企业负责人经营业绩考核目标及工资总额预算管理考核目标，完善激励奖惩机制，促进国有企业高质量发展。

（八）积极做好白云区、综保区融合发展要素支撑。

在综保区代管的白云区、综保区融合发展5平方公里范围内，积极做好土地收储、项目建设、招商引资、产业发展等方面的要素支撑，助力全区高质量发展。

（九）加强党风廉政教育，严肃财经纪律。

一是加强党风廉政建设，切实履行党风廉政建设“两个责任”，落实好“一岗双责”，深入推进全面从严治党向纵深发展。二是严肃财经纪律，加强干部队伍思想教育及业务培训，扎实开展干部职工法律法规及政策理论知识学习，牢牢筑起廉政“防火墙”做到干干净净履职、踏踏实实干事。

各位代表，2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，当前我国经济恢复的基础尚不牢固，财政运行更加艰难，防范风险的压力更加巨大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见和建议，持续深化财税体制改革，不断增强高质量发展内生动力，提升财政治理能力，兜牢“三保”底线，切实防范财政风险，保障财政可持续发展，坚决扛起高质量打造内陆开放型经济新高地先行区使命任务，奋力谱写新时代“强省会”综保新篇章！

附件：1.综保区2022年预算执行情况表.xls

      2.综保区2023年预算（草案）表.xls