经开区管委会：

　　根据工作安排，经开区财政局向经开区管委报告贵阳经济技术开发区2014年财政预算执行情况及2015年财政预算(草案)，请予审议，并请提出意见。

　　一、2014年财政预算执行情况

　　2014年,经开区财政局在工委、管委的领导下，认真贯彻落实党的十八大、十八届四中全会精神、中央经济工作会议、省委十一届四次、省委十一届五次全会、全省经济工作会议、市委九届三次全会、市委九届四次全会等一系列会议精神，以高昂奋进的创业激情和勤奋务实的优良作风，牢牢把握“稳增长，促改革，调结构、惠民生”的总基调，“稳中有进，进中突破、再创辉煌”的工作基调，按照“保证重点、兼顾一般、收支平衡”的原则，压缩一般性支出，调整财政收支结构，确保财政收支平衡，财政收支实现持续较快增长。

　　（一）公共财政预算收支

　　1、公共财政预算收入。2014年，通过全区财税干部及区属各部门的共同努力，经开区共实现财政总收入275,950万元，较上年增长21.12%，其中：公共财政预算收入完成141,730万元,为年初预算140,762万元的100.69%，比上年同期119,290万元增长18.81%。公共财政预算收入141,730万元，增消两税税收返还收入654万元，所得税返还收入1,695万元，专项补助26,098万元，一般转移支付补助-5,992万元，上年结余925万元，调入资金-6,206万元，收入总计为158,904万元。支付花溪区教育划转经费22,114万元，公共财政预算支出141,530万元，上解支出13,802万元。收支相抵年终滚存结余3,472万元。具体如下（详见附表一）：

　　（1）税收收入114,360万元，为年初预算(以下简称“预算”，下同)的100.59%，较上年同比增长20.91%。其中：

　　增值税9,413万元，为预算的98.30%，同比增长17.96%。

　　营业税31,071万元，为预算的71.16%，同比下降1.00%。

　　企业所得税8,857万元，为预算的94.73%，同比增长22.83%。

　　个人所得税3,485万元，为预算的110.92%，同比增长58.26%。

　　资源税14万元，为预算的56%，同比下降33.33%。

　　城市维护建设税6,339万元，为预算的85.50%，同比增长2.61%。

　　房产税5,139万元，为预算的69.16%，同比下降17.00%。

　　印花税3,013万元，为预算的121.98%，同比增长46.4%。

　　城镇土地使用税3,667万元，为预算的193.41%，同比增长111.6%。

　　土地增值税4,271万元，为预算的81.07%，同比下降2.73%。

　　耕地占用税5,833万元，为预算的115.16%，同比下降45.58%。

　　契税31,234万元，为预算的216.49%，同比增长159.78%。

　　（2）非税收入27,370万元，为预算的101.11%，同比增长10.77%。其中：

　　专项收入2,265万元，为预算的69.29%，同比下降24.02%。

　　行政事业性收费收入4,438万元，为预算的92.46%，同比增长431.50%。

　　罚没收入204万元，为预算的161.90%，同比增长61.90%。

　　国有资本经营收入19,490万元，为预算的108.20%,同比下降4.27%。

　　国有资源（资产）有偿使用收入743万元，为预算的106.14%，同比增长202.03%。

　　其他收入230万元，为预算的141.97%，同比增长42.86%。

　　2、公共财政预算支出。2014年公共财政支出141,530万元(含上级补助专款26,098万元)，为年初预算(以下简称“预算”，下同)125,371万元的112.89%，较上年同比增长7.22%。具体如下（详见附表二）:

　　一般公共服务55,224万元（含上级补助专款1,365万元），为预算的91.31%，同比下降5.82%。

　　公共安全9,106万元，为预算的106.90%，同比增长34.64%。

　　科学技术5,761（含上级补助专款220万元），为预算的93.92%，同比增长7.54%。

　　社会保障和就业256万元（含上级补助专款178万元），同比下降75.27%。

　　节能环保3,800万元（含上级补助专款250万元），为预算的867.97%，同比下降36.28%。

　　城乡社区事务8,176万元（含上级补助专款1,240万元），为预算的75.17%，同比下降40.57%。

　　农林水事务1,355万元（含上级补助专款1,072万元），为预算的254.35%，同比增长138.56%。

　　交通运输事务249万元（含上级补助专款249万元），同比下降75.68%。

　　资源勘探电力信息等事务35,943万元（含上级补助专款7493万元），为预算的99.82%，同比增长88.52%。

　　商业服务业事务500万元（含上级补助专款500万元），同比下降32.80%。

　　国土资源气象等事务150万元，为预算的100%，同比增长105.48%。

　　住房保障性支出1,2644万元（含上级补助专款12644万元）同比增长842.88%。

　　粮油物资储备事务45万元，为预算的100%，较去年同期无增减。

　　其他支出8,561万元（含上级补助专款961万元），为预算的,72.80%，同比下降50.82%。

　　（二）政府性基金收支。

　　政府性基金预算收入136,598万元，为年初预算82,675万元的165.22%，比上年同期190,980万元下降28.48%。基金预算收入136,598万元，上级补助收入108万元，上年结余2346万元，收入总计139,065万元；基金预算支出135,506万元，结余3,559万元。

　　各位领导，2014年全区财政收入继续保持了稳定增长，基本实现按月均衡入库。财政支出稳步增长，确保了机构正常运转，政府实事顺利实施及其他社会事业发展的资金需要，有力地促进了全区经济发展。

　　二、2014年财政主要工作：

　　（一）坚持科学理财，财政收入快速增长，圆满完成财政收入任务。一是认真落实结构性减税政策。实施了交通运输业、现代服务业“营改增”试点工作，支持经济结构调整，安排扶持小微企业资金，涵养税源。二是加强收入征管。面对财政收入工作中存在减收增支等诸多因素，全区财税干部进一步解放思想，紧盯收入目标任务，加强与各职能部门的协调配合，确保税收及时足额入库。2014年经开区财政总收入完成275,950万元，较2013年227,826万元同比增长21.12%；公共财政预算收入完成141,730万元,比上年同期119,290万元增长18.81%，经济社会继续保持平稳较快发展势头，财政收入快速增长，圆满完成财政收入任务。

　　（二）深化改革、强化预算约束，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。严格按照新《预算法》要求，预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，全力推进财政财务科学化、精细化管理，强化预算管理，强化审批责任，加强资金监管，实行综合预算，编制部门预算，预算编制及执行中务求做到细致、准确、规范、科学合理，确保了政府机关正常运转，确保了重点工程项目资金正常投入，确保了我区各项事业均衡发展。

　　（三）不断深化财政改革，科学精细理财。按照科学化、精细化管理的要求，扎实推进财政基础工作管理，财政管理效能进一步提高。在规范财政收支运行方面。继续做好财政预决算工作，完善账户管理体系，规范财政专户管理，强化资金流动管理程序，确保资金运转快捷安全。

　　（四）大力加强财政监管，提高政府性债务管理。一是强化财政监管职能，建立和健全规范、科学、安全的资金运作机制。坚决查处各种违反财经纪律的行为，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。二是认真贯彻落实《国务院关于加强地方性债务管理的意见》（国发）〔2014〕43号）文件精神，按中央、省、市有关要求，对我区截止2014年12月31日的政府性存量债务进行清理甄别，并按债务的性质把我区政府性存量债务划分为一般性政府债务和专项政府性债务，为下一步将政府性存量债务分别纳入公共财政预算和政府性基金预算管理奠定了基础。同时拟定了经开区2015年至2019年五年偿债计划方案，确保经开区政府性债务举借规模有控制，风险有防范，实现发展资金融得了、管得住、用得好、还得上。

　　（五）加强预算管理，努力提升预算管理水平。一是完善“三公经费’管理制度，实行“三公”经费支出月报制度，对“三公” 经费执行中变化较大的部门和单位进行核实监督，从严控制“三公”经费支出。2014年全区“三公”经费较上年下降13%。二是开展财政存量资金的摸底调查，掌握财政存量资金底数，为盘活财政资金，提高财政资金使用效率奠定基础。

　　2014年，我区的财政工作取得了一定的成绩，为我区的经济和社会事业发展提供了有力的资金保障。但我们必须清醒地认识到在财政工作中还存在着不少困难和问题：一是财政收入增长较快的基础还不稳固，收入总量仍然偏小，财政增收形势严峻，财政收支矛盾十分突出，同时支出压力日益增大；二是财政预算精细化管理需进一步加强，财政资金使用效益亟需提高；三是地方政府性债务管理亟需加强，财政风险需有效防范；四是财政改革需不断深化，服务水平有待进一步提高。为此，在今后的一段时期内，财政工作要以科学发展观为统领，更加注重增收节支、做大支出规模、财政资金绩效考核等方面工作，为经开区经济建设作出贡献。

　　三、2015年财政预算（草案）

　　2015年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，是深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是深化开发区整合提升、加快转型升级的关键之年。立足我区实际，2015年财政预算编制的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大、十八届四中全会精神、中央经济工作会议、省委十一届四次、省委十一届五次全会、全省经济工作会议、市委九届三次全会、市委九届四次全会等一系列会议精神，紧紧围绕主题主线，坚持稳中求进的工作总基调，进一步优化财政支出结构，严格控制一般性支出，坚持统筹兼顾原则，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

　　(一)收入安排情况

　　2015年全区公共财政预算收入安排为161,572万元，同比增长14%。其中税收收入129,723万元，同比增长13.43%；非税收入31,849万元，同比增长16.36%。具体如下（详见附表三）：

　　1、公共财政预算收入161,572万元，为上年完成数141,730万元的114%，其中：税收收入129,723万元；非税收入31,849万元。其中：

　　（1）增值税10,731万元，为上年实际收入9,413万元的114%；

　　（2）营业税60,600万元，为上年实际收入31,071万元的195.04%；

　　（3）企业所得税10,092万元，为上年实际收入8,857万元的113.95%；

　　（4）个人所得税4,820万元，为上年实际收入3,485万元的138.21%；

　　（5）资源税20万元，为上年实际收入14万元的142.86%；

　　（6）城市维护建设税6,460万元，为上年实际收入6,339万元的101.91%；

　　（7）房产税5,800万元，为上年实际收入5,139万元的112.86%；

　　（8）印花税3,400万元，为上年实际收入3,013万元的112.84%；

　　（9）城镇土地使用税4,800万元，为上年实际收入4,271万元的112.39%；

　　（10）土地增值税6,400万元，为上年实际收入5,691万元的112.46%；

　　（11）耕地占用税6,600万元，为上年实际收入5,833万元的113.15%；

　　（12）契税10,000万元，为上年实际收入31,234万元的32.02%；

　　（13）专项收入3,169万元，为上年实际收入2,265万元的139.9%；

　　（14）行政性收费收入4,200万元，为上年实际收入4,439万元的94.62%；

　　（15）罚没收入256万元，为上年实际收入203万元的126.11%；

　　（16）国有资本经营收入19,464万元；为上年实际收入19,490万元的98.87%；

　　（17）国有资源（资产）收入756万元，为上年实际收入743万元的101.75%；

　　（18）其他收入4,004万元，为上年实际收入230万元的1740.87%；

　　2、基金预算收入80,000万元，2015年贵阳市土地出让全面实行“六统一”管理体质后，预计我区基金预算收入50,000万元，通过市级统一收储后按分配体质返还区级土地供应成本部分30,000万元。区级预算部分具体如下（详见附表三）：

　　（1）国有土地使用权出让收入45,810万元；

　　（2）国有土地收益基金收入2,500万元；

　　（3）农业土地开发资金收入1,690万元。

　　(二)支出安排情况

　　根据以上收入测算，按照“量入为出，量力而行”的原则安排公共财政预算支出126,171万元，较2014年支出增长9.30%。严格保障财政收支平衡，预算收支规模符合实际，留有余地。具体如下（详见附表四）：

　　1、公共财政预算支出126,171万元，为上年实际支出115,432万元（不含上级专款26,098万元）的109.30%，分类为：

　　（1）一般公共服务46,224万元；

　　（2）公共安全9,220万元；

　　（3）科学技术6,500万元；

　　（4）社会保障和就业80万元；

　　（5）节能环保770万元；

　　（6）城乡社区事务8,070万元；

　　（7）农林水事务115万元；

　　（8）资源勘探电力信息等事务30,400万元；

　　（9）商业服务业等事务200万元；

　　（10）国土资源气象等事务150万元；

　　（11）粮油物资储备事务45万元；

　　（12）其他支出48010万元；

　　（13）预备费2000万元。

　　2、按收支平衡原则，对应安排政府性基金支出79,000万元，具体如下（详见附表四）：

　　（1）国有土地使用权出让收入安排的支出74,810万元；

　　（2）国有土地收益基金支出2,500万元；

　　（3）农业土地开发资金支出1,690万元。

　　四、2015年财政工作打算

　　2015年，经开区财政工作要按工、管委的总体布署，进一步统一思想，强化工作措施，贯彻落实党的十八大、十八届四中全会精神、中央经济工作会议、省委十一届四次全会、全省经济工作会议、市委九届三次全会等一系列会议精神，以过硬的作风保障财政收支目标任务的完成。

　　（一）着力促进经济建设，努力实现财政收入任务

　　加大对企业扶持资金的投入，支持企业发展生产，努力培植税源财源。要全力推进项目建设，加快工业发展，繁荣服务业，加强招商引资，狠抓财源建设。密切关注国家政策导向，及时掌握国家政策扶持重点，进一步拓宽争资金、争项目、争政策空间，保证“存量”，扩大“增量”，加大投入力度，着力改善工业园区基础设施，支持重点企业发展、重点工程建设、重点产业培植，培育新的收入增长点，夯实我区财源基础，优化收入结构。加强社会综合治税工作力度，坚持依法治税、依率计征，确保税收及时足额征缴入库。加强非税收入管理，规范非税收入征管行为，在增加财政收入的同时，不断提高财政收入质量。继续加大向上争取项目、资金的工作力度，完善相应的考核奖惩办法，鼓励各部门单位积极向上申报项目、争取资金。

　　（二）规范财政支出管理，合理安排支出预算

　　一是要保证预算的刚性，严格预算执行。纳入预算广利的部门在执行预算过程中原则上不得变更、特殊情况下需变更、调整的，要申请并经管委会研究同意。二是加强基本支出管理，推动项目滚动预算编制，强化预算支出执行，提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性。加大各类财政资金整合力度，突出财政投入重点。三是加强财政支出管理，继续加大推进厉行节约，严格预算约束，从严控制各种经费的追加，按照有关规定和要求，大力压缩各项行政开支和一般性支出，在确保实现“零增长”的基础上，努力实现压缩目标。

　　（三）深化财政体制改革，着力推进公共财政体系建设

　　进一步加强国库资金安全管理，逐步推行公务卡结算试点，提高资金运行的透明度，实现本级财、税、库、银和预算单位横向联网，确保财政资金运行安全，便捷，高效。深化预算制度改革，更加科学、规范的编制财政收支预算。加大政府采购力度，规范政府采购行为，扩大政府采购范围和规模，推进集中采购机构职能向市场化转变。深化非税收入管理改革，提高非税收入征管水平。进一步抓好财政部门的党风廉政建设和效能建设。加强学习，把学习贯彻党的十八大精神作为首要政治任务。坚强作风建设，深入推进财政反腐倡廉建设，落实廉政风险防控措施。

　　（四）加强财政科学化、精细化管理，不断提高财政监管水平

　　认真贯彻落实新《预算法》、《预算法实施条例》、《会计法》、《政府采购法》等财经法规，坚持依法行政、依法理财。切实加大财政投资评审对项目资金使用审核力度，保证财政资金安全规范使用。要实行定期和不定期的财务检查制度，严格执行事前审核、事中查实，事后跟踪的全过程财政监督机制，继续完善财政监督制度，真正形成财政监督与财政管理的紧密融合，逐步实现对财政资金运行全过程的动态监控。要加大对小孟园区建设资金的检查力度，确保资金运行安全、有效。重点加强财政专户、财务印鉴及各项财政资金审批拨付的严格管理，逐步建立一套监督有力、评价科学、问责有效的监督体系。加强对政府债务的管理，加强政府债务分析预警，防范财政运行风险，积极探索建立政府债务良性循环机制。

　　2015年财政工作任务依法十分艰巨，面对新的形势和任务，面对新的机遇和挑战，经开区财政将在工、管委的正确领导下，在各部门的支持和帮助下、在上级财政部门的指导下，深入贯彻党的十八大、十八届三中，十八届四中全会精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，适应新常态，抢抓新机遇，紧紧围绕“三大产业”，以“招商引资、成片开发、项目建设”为抓手，突出创新驱动，奋力打造经开区发展升级版。