各位代表：
    受县人民政府委托，向大会报告开阳县2010年全县及县本级财政预算执行情况与2011年全县及县本级财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的其他同志提出宝贵意见。
    2010年，面对国际金融危机的滞后影响、经济加速发展及产业加快转型的迫切要求，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，坚持以科学发展观为统领，以实施积极财政政策为总体方向，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，采取有力措施，狠抓增收节支和开源节流，严格执行财政收支预算，统筹兼顾，在千方百计保民生、保稳定、保发展的同时，深化各项财政改革，强化财政监管，财政收入实现了较为稳定的增长，预算执行情况逐渐趋于良好，有力促进了全县经济和各项社会事业的持续、健康发展。
    一、2010年财政预算执行情况
    （一） 收入完成情况
    1、一般预算收入完成情况
    2010年，全年完成财政总收入103,609万元，为年初预算数的103.2%，比上年增加收入17,808万元，增长20.76%；全年完成地方财政收入50,090万元，为年初预算数的103.92%，比上年增加收入7064万元，增长16.42%。
    （1）地方财政收入中分收入类型完成情况
    ——税收收入完成38,610万元，为年度预算37,300万元的103.51%，比上年增加收入8,341万元，增长27.56%。
    ——非税收入完成11,480万元，为年度预算10,900万元的105.32%，比上年减少收入1,277万元，下降10.01%。
    （2）地方财政收入分部门完成情况
    ——国税部门完成6,661万元，占预算的105.73%，增长42.73%，比上年增加1,994万元。其中：增值税15%县级部分完成5867万元（总额完成39,113万元），占预算的105.71%，增长37.75%。
    ——地税部门完成33,382万元，占预算的102.71%，增长24.73%，比上年增加6,662万元。其中：地方各税完成31,950万元，增长24.79%，城镇教育附加完成1,432万元，增长28.03%。
    ——财政部门完成10,047万元，占预算的106.88%，下降13.68%，比上年减少1,592万元。其中：行政性收费收入完成4,248万元，增长25.35%；罚没收入完成903万元，下降22.8%；专项收入完成1,030万元，增长5.54%；国有资产经营收益完成2,046万元，下降66.01%；其他收入完成1,821万元，增长20.57倍。
    2、基金收入完成情况
    2010年，全县基金预算收入完成12,690万元，约为预算的23倍，增长20.4%，增加2,150万元。其中：地方教育附加完成464万元，增长32.57%，土地出让收入完成12,061万元，增长20.1%，残疾人就业保证金收入完成64万元，下降34.69%，育林基金收入完成80万元，增长60%，新型墙体材料专项基金收入21万元。
    （二） 支出完成情况
    1、一般预算支出完成情况
    2010年初，我县第十五届人民代表大会第五次会议批准的县本级财政一般预算支出预算为58,040万元（含乡镇11,500万元总计为69,540万元），加上超收的地方财政收入、上级追加我县财力性转移支付及各项专项补助，县本级财力支出总预算为112,568万元（含乡镇支出总预算为124068万元），年末实际完成支出110,166万元（含乡镇级支出12,207万元共计完成122,373万元），为支出总预算的97.87%，比上年增加18,500万元，增长20.18%。
    县本级支出的110,166万元中，剔除专款支出39,926万元和转移性支出6,427万元后，实际支出为63,813万元，比上年增加6,877万元，增长12.08%，且教育、文化体育、社会保障与就业、医疗卫生等支出呈大幅增长态势。各项支出按功能分类具体完成情况为：
    ——一般公共服务支出7,387万元，占年初预算数的122.48%，下降12.7%（同2009年执行数相比，下同）。
    ——公共安全支出3,636万元，占年初预算数的91.68%，增长6.78%。
    ——教育支出25,462万元，占年初预算数的102.97%，增长23.69%。
    ——科学技术支出1,048万元，占年初预算数的103.25%，增长12.21%。
    ——文化体育与传媒支出739万元，占年初预算数的162.78%，增长75.95%。
    ——社会保障和就业支出2,355万元，占年初预算数的79.7%，增长30.98%。
    ——医疗卫生支出4,316万元，占年初预算数的108.33%，增长25.28%。
    ——环境保护支出524万元，占年初预算数的163.75%，下降72.44%。
    ——城乡社区服务支出721万元，占年初预算数的169.25%，下降65.27%。
    ——农林水事务支出2,851万元，占年初预算数的135.12%，增长11.37%。
    ——交通运输支出333万元，占年初预算数的189.2%，增长21.09%。
    ——资源勘探电力信息等事务支出907万元，占年初预算数的203.82%。
    ——商业服务业等事务支出2,398万元，占年初预算数的944.09%，下降34.71%。
    ——国土资源气象等事务支出1,150万元，占年初预算数的192.95%。
    ——住房保障支出3,568万元，占年初预算数的103.21%。
    ——粮油物资储备管理事务支出207，占年初预算数的87.34%。
    ——债务利息支出26万元。
    ——其他支出6,188万元，占年初预算数的89.86%，下降16.27%。
    2、基金支出完成情况
    2010年全县基金支出13,585万元，为支出预算数的3.34倍，比上年增加3,577万元，增长35.74%。其中：地方教育附加支出493万元，城乡社区事务支出12,363万元，农林水事务支出613万元，彩票公益金支出65万元，残疾人就业保障金支出51万元。
    （三） 财政收支平衡情况
    1、一般预算收支平衡情况
    2010年，财政总财力为126,716万元，主要包括：⑴地方财政收入50,090万元，⑵上级各项补助收入73,899万元（税收返还补助2,352万元，所得税基数返还838万元，均衡性转移支付补助3,380万元，民族地区转移支付补助2,575万元，调整工资转移支付补助6,843万元，农村税改转移支付补助2,466万元，县级基本财力保障机制奖补资金补助1,204万元，教育转移支付补助4,246万元，公共安全转移支付补助1,509万元，医疗卫生转移支付补助312万元，其他补助2,749万元，专款补助45,425万元），⑶上年结余2,722万元。财政总支出为123,096万元，其中：一般预算支出122,373万元，上解支出723万元。
    收支相抵后，滚存结余3,615万元，其中：政府债券1,500万元，结转下年支出2,099万元，净结余16万元。
    2、基金收支平衡情况
    2010年，全县基金收入18,197万元（其中：县级基金收入12,690万元，上级各项基金补助收入1,986万元，上年基金预算结余3,521万元），全年基金实际支出13,585万元。收支相抵后，基金滚存结余4,612万元。
    二、2010年主要工作措施
    （一）加强税源培植和税收征管，确保财政收入稳定增长
    财税部门密切配合，努力做到应收尽收，促进财政收入平稳较快增长。一是在落实好促进经济发展优惠政策的同时，加大对重点税源的服务支持力度。二是强化收入管理，及时分解落实收入任务，加强日常督促考核。三是狠抓税收管理，加强对重点行业和企业、重点税源的监控，确保收入按时序目标完成。四是加强财政收支预算执行情况分析，定期研究解决收支执行中存在的问题。五是深化“收支两条线”和非税收入的管理，拓宽财政收入渠道，增加政府可支配财力。
    （二）调整和优化支出结构，坚持压缩一般保障重点
    财政支出坚持“一要吃饭，二要建设”的方针，把支出的重点放在保民生、保机构正常运转上，尽力保证全县改革、发展与稳定的各项重点支出。在一般性支出中坚持厉行节约，严禁铺张浪费。
    （三）千方百计保民生，促进社会事业全面协调发展
    一是优先保障教育经费投入。全县教育支出完成29,820万元，比上年增长29.05%。积极推进中小学校舍改造工程，大力支持发展职业教育，扩大招生规模，提高办学质量；及时下达中等职业学校助学金400余万元，进一步完善家庭经济困难学生资助体系。
    二是支持促进就业和完善社会保障体系。全县社会保障和就业支出完成11,860万元，比上年增长73.72%。积极落实促进就业各项政策措施，就业资金总投入1,900多万元；支持完善城乡居民最低生活保障制度，农村五保供养对象实现应保尽保，启动实施新型农村社会养老保险试点；开展城乡困难群众医疗救助和临时救助。
    三是支持医疗卫生事业加快发展。积极推进医药卫生体制改革，支持城镇居民基本医疗保险试点，支持健全农村和城市社区医疗卫生服务体系，认真落实计划生育家庭奖励扶助等政策。提高新型农村合作医疗政府补助标准，新型农村合作医疗投入由去年的2,710万元增至4,174万元，增长54.02%。
    四是农村综合改革成效显著。通过农补网实施粮食直补、农资综合直补、退耕还林补助和家电汽车摩托车下乡等惠农补贴政策，全年兑现补贴资金4,000余万元，充分调动了农民发展生产、扩大消费的积极性。统筹各级财政资金近2,000万元，推进村级公益事业“一事一议”财政奖补项目实施。
    （四）推进和深化财政改革，切实提高财政管理水平
    通过改革创新，财政各项工作取得新进展，公共财政管理框架体系更趋完善。
    一是深化财政国库集中支付制度改革。按照国家和省、市的要求，在县本级所有预算单位中全面实施国库集中支付改革，规范预算执行，大大提高财政资金统筹能力、使用效率和安全性。
    二是进一步强化政府采购管理。进一步加大监管力度，加强对政府采购活动事前、事中和事后的监督管理，变事后被动监管为事前事中主动防治，不断促进政府采购规范运行。
    三是加大财政监督检查力度，组织开展强农惠民资金大检查、会计信息质量检查和“小金库”治理“回头看”专项排查等项工作。加强对政府投资项目的财务与投资评审管理，严格资金拨付程序，健全建设单位财务管理制度，确保财政资金安全有效。
    总的看来，2010年我县财政工作成效是明显的：一是收入实现了两个标志性的突破。全县财政总收入突破“十亿元”大关达到103，609万元，是“十五”期末（2005年，下同）42，980万元的2.41倍，年均增幅19.24%；地方一般预算收入突破“五亿元”大关达到50，090万元，是“十五”期末18，933万元的2.65倍，年均增幅21.5%。二是财政支出大幅度增加。2010年，全县地方财政一般预算支出达到122，373万元，是“十五”期末39,053万元的3.13倍，年均增幅25.66%。成绩取得来之不易。同时，我们也清醒地认识到，全县财政工作仍然存在着一些困难和问题：财政增收的基础还不稳固，增长相对乏力，财政支出尤其是刚性支出增长较快，导致财政收支矛盾比较突出，税源培植短期内还不能产生效益，乡镇财政实力还不均衡，财政债务风险依然存在，政府性融资相对比较困难，财政监管有待进一步加强等。这些问题，我们将在今后的工作中认真对待，逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予监督、指导和支持。
    三、2011年全县财政经济形势和预算安排情况
    （一）2011年全县财政经济形势
    2011年，要确保即定收入目标任务的完成，实现全年财政收支平衡，形势不容乐观。
    从收入来看，开阳县2011年财政收入增长所面临的困难的基本面未得到根本性改善，财政收入与磷及磷化工产业的关联度较高，而磷及磷化工产业市场瞬息万变，不确定性因素较多，导致增收基础极不稳定。除上述影响外，由于去年的财政收入中一次性增收因素较多，增长难以为继，造成要完成今年的财政收入目标任务仍然十分艰巨。加之今年国家将继续实施积极的财政政策，政策性减税政策也还将继续实行，企业所得税收入增幅下降局面仍将持续，增值税进项抵扣将大大增加。此外，由于国家、省取消和规范行政事业性收费，县级非税收入也难以实现增长。
    从支出方面来看，2011年增支因素较多。规范事业单位绩效工资、医药卫生体制改革、教育投入等政策性增支将大幅度增加。而支持基础设施建设和重点项目建设、强化财政公共保障能力等，也需要相应的财力作保障。另外，我县今年又进入政府债务还本付息的高峰期，贷款本金及利息将达28,200万元，将导致支出快速增长。
    综合以上因素，今年我县财政收支平衡压力会更大，困难会更多，我们必须充分认清形势，牢固树立过紧日子的思想，才能科学处理好财政可持续发展问题。
    （二）2011年财政工作的总体要求
    根据全国、全省和全市财政工作会议精神以及县委十届八次全会精神，2011年，我县财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以“加速发展、加快转型、推动跨越”为主基调，以“为人民谋幸福”为出发点，以“三个建设年”活动为载体，做大财政“蛋糕”;严格控制行政运行成本；落实积极的财政政策，促进经济平稳较快发展；优化支出结构，着力支持民生改善、社会稳定和经济社会发展；深化财政改革，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化水平。
    （三）2011年全县财政收支预算安排
    结合我县实际，综合考虑经济发展速度放缓、减收增支等因素，对2011年财政收支预算提出如下安排意见：
    1、一般预算收支安排
    （1）收入安排情况
    2011年，我县财政总收入预算122,000万元，增长17.75%，增加18,391万元，其中：税收收入预算108,300万元，增长20.3%，增加18,274万元，非税收入预算13,700万元，增长0.86%，增加117万元；地方财政收入预算58,604万元，增长17%，增加8,514万元。（财政总收入和地方财政收入力争实现20%的增速，即财政总收入力争完成12.43亿元，地方财政收入力争完成6.01亿元）。         
    地方财政收入分部门预算情况为：
    ——国税部门县级收入预算8,200万元，增长23.1%。
    ——地税部门县级收入预算40,000万元，增长19.83%。
    ——财政部门县级收入预算10,404万元，增长3.55%。
    （2）财力测算情况
    2011年，按现行财政体制测算，我县财政总财力预计为85,321万元，具体构成为：地方财政收入58,604万元，加中央转移支出补助相对固定部分25,332万元（含税收返还补助2,511万元，民族地区转移支付补助2,440万元，所得税基数返还838万元，调整工资转移支付补助6,843万元，农村税改转移支付补助1,287万元，取消农业税中央转移支付补补助1,179万元，县级基本财力奖补890万元，均衡性转移支付补助3,176万元，农村义务教育补助2,183万元，绩效工资补助收入1,006万元，建设经济强县贴息补助820万元,产油大县奖补资金314万元,其他转移支付补助1,845万元），加上年结余2,115万元（不含地方债券1,500万元），减上解支出730万元。
    （3）支出安排情况
    2011年，据不完全统计我县县乡两级支出需求将超过13个亿（是经过筛选后的数据，且不含今年上级下达专款及交通、城建项目匹配资金），即财力缺口在4.5个亿以上。根据“量入为出、统筹兼顾、突出重点、收支平衡，不出赤字”的原则，2011年的支出预算安排为85,321万元,比上年预算数增长22.69%（其中:县本级安排72,321万元，比上年预算数增长24.61%,乡镇级预留13,000万元, 比上年预算数增长13.04%），保持当年财政收支预算平衡。
    县本级主要支出项目预算安排情况为：
    ——一般公共服务安排8,640万元，比上年预算数增长43.26%，增加2,609万元（剔除专款因素后实际增长46.37%）。其中：个人支出增加760万元，项目及运转经费增加1,840万元。
    ——公共安全安排4,989万元，比上年预算数增长25.79%，增加1023万元（剔除专款因素后实际增长23.04%）。
    ——教育安排26,305万元，比上年预算数增长6.38%，增加1,577万元。（其中,2010年预算专款结转1,970万元，2011年专款结转87万元,剔除专款因素后比上年预算数增长15.2%，增加3,460万元）
    ——科学技术安排1,069万元，比上年预算数增长5.32%，增加54万元。其中：科技三项费预算1,000万元。
    ——文化体育与传媒安排505万元，比上年预算数增长11.23%，增加54万元（剔除专款后实际增长49.85%）。
    ——社会保障和就业安排2,751万元，剔除专款后实际增长15.12%,增加348万元。
    ——医疗卫生安排5,706万元，比上年预算数增长43.22%，增加1,722万元（剔除专款后实际增长37.15%）。增长较快的原因是医疗系统实施绩效工资改革。
    ——节能环保安排212万元，剔除专款后实际增长10.99%,增加21万元。
    ——城乡社区服务安排331万元，比上年预算数下降22.3%，减少95万元（剔除专款后实际下降14.25%）。
    ——农林水事务安排5,375万元，比上年预算数增长154.74%，增加3,265万元（剔除专款后实际增长67.36%，增加1323万元）。其中，农村公益事业“一事一议”财政奖补项目县级匹配600万元；石漠化、德援项目县级匹配80万元；中央小型农田水利县级匹配40万元，农业综合开发县级匹配20万元。
    ——交通运输安排407万元，比上年预算数增长131.25%，增加231万元（剔除专款后实际增长127.27%）。其中:抗凝冻经费已安排59万元,上年公路黑点整治经费已安排35万元。
    ——资源勘测电力信息等事务安排2,572万元，比上年预算数增长477.98%，增加2,127万元（剔除上年欠拨兖矿集团专款专款2,200万元后实际下降16.4%）。
    ——商业服务业等事务安排655万元，比上年预算数增长157.87%，增加401万元（剔除专款532万元后实际下降51.57%）。
    ——国土资源气象等事务安排961万元，比上年预算数增长61.24%，增加365万元（剔除专款后实际增长53.36%）。
    ——住房保障支出安排3,702万元，比上年预算数增长7.09%，增加305万元。
    ——粮油物资储备等事务安排244万元，比上年预算数增长2.95%，增加7万元。
    ——其他支出安排7,897万元，比上年预算数增长14.68%，增加1,011万元（剔除专款后实际增长7.09%），其中:行政事业单位正常晋升工资及增人增资预留500万元，目标奖预留1,400万元，总预备费安排1,000万元，事业单位规范津补贴预留1,500万元（非义务教育教师绩效工资预留的2,000万元已打入“教育”支出科目），贷款本息预留2,000万元，非税收入安排支出500万元，换届经费预留100万元。
    2、政府性基金预算收支安排
    2011年，我县政府性基金预算收入安排600万元，其中：地方教育附加安排500万元，残疾人就业保障金收入安排100万元。
    2011年，我县政府性基金预算支出安排5,212万元（含上年结余4,612万元）。其中：地方教育附加安排502万元，残疾人就业保障金支出安排138万元，国有土地使用权出让金支出4,142万元，农业土地开发资金15万元，育林基金支出安排8万元，彩票公益金安排378万元,其他安排29万元。
    （四）2011年财政工作采取的主要措施
    2011年，是全面实施“十二五”规划的起步之年，确保完成全年财政预算任务，对于“十二五”期间全县经济社会事业发展开好局、起好步，具有十分重要的意义。因此，我县财政工作必须紧紧围绕全县经济社会发展大局，继续认真落实积极的财政政策，进一步完善公共财政体系，统筹兼顾、突出重点，着力抓好以下五个方面的工作：
    1. 加大财源建设力度。一是大力支持工业园区建设。安排财政发展基金，捆绑财政专项资金，争取银行信贷资金，全力支持工业园区发展建设，把园区打造成为全县主要财源基地。二是切实抓好项目工作。加大与上级各相关部门的协调力度，争取更多的项目和资金支持。三是强化项目资金监管，实现财政资金效益最大化。
    2.加大财税征管力度。一是加强部门协调合作，继续落实国、地、财等部门联席会议制度，分解目标，明确责任，制定措施，定期分析收入形势，搞好跟踪服务，加强税收稽查，确保应收尽收。二是继续狠抓增收节支工作，严格控制车辆购置及运行费、公务接待费，大力压缩公用经费等一般性支出，降低行政成本。三是严格财政监督，建立财政监督机构与预算管理机构之间的工作协调机制和信息共享制度，继续开展重大财税政策实施情况专项检查，建立完善财政监督信息披露和公告制度。
    3. 加大民生保障力度。一是支持教育优先发展，加大教育投入力度，启动学前教育发展项目，巩固完善农村义务教育经费保障机制，落实好中等职业教育家庭经济困难学生减免学费政策。二是支持深化医药卫生体制改革，提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准，支持基层医疗卫生机构全面实施基本药物制度，提高人均基本公共卫生服务经费标准，促进基本公共卫生服务均等化。三是加强社会保障和就业工作，大力推进保障性安居工程建设，规范经济适用房的建设和管理。
    4. 加大强农惠农工作力度。增强农业综合生产能力，以农田水利建设为重点，大力支持病险水库除险加固和地质灾害防治。推进农业综合开发，支持现代农业产业技术体系建设、农业技术推广和科技成果转化。完善农业保险保费补贴政策。落实好促进农民增收的各项财政政策，增加对种粮农民的各项补贴规模。深化农村综合配套改革和推动农村社会事业发展，完善村级组织运转经费保障机制，健全村级公益事业“一事一议”财政奖补制度，大力推进农村公益事业“一事一议”财政奖补项目建设。
    5. 加大财税改革力度。深化部门预算、国库集中支付、收支两条线、政府采购等四项改革。推进预算管理制度改革，完善公共财政预算体系，细化政府性基金预算，完善社会保险基金预算。完善预算编制制度，将所有财政性资金纳入预算管理，建立健全预算编制与预算执行、结余结转资金管理和行政事业单位资产管理有机结合的机制。增强财政监督意识，加大专项检查力度，强化财政资金管理职能。
    各位代表：做好2011年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧依靠全县人民，坚定信心，开拓进取，扎实工作，全力确保2011年度财政收支预算和各项财政工作任务圆满完成，为开阳县经济和社会事业发展做出更大贡献。