区十七届人大五次会议

文    件    之    四

南明区2020年财政预算执行

情况及2021年财政预算(草案)报告

2021年3月3日在贵阳市南明区十七届人大五次会议上

贵阳市南明区财政局   袁  芳

各位代表：

受区政府委托，向大会报告我区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算(草案)报告，请予审议。并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是全面建成小康社会和“十三五”收官之年，我区坚持稳中求进工作总基调，围绕区委、区政府中心工作，落实积极的财政政策，有保有压，多措并举，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，主动作为，迎难而上，统筹推进疫情防控和经济社会发展，确保财政预算平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

区十七届人大四次会议审议通过的2020年一般公共预算收入为235,000万元，一般公共预算区级支出为339,923万元。执行中，根据我区2020年经济发展状况、新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，报经区十七届人大常委会第三十三次会议通过，对2020年一般公共预算做出调整：一般公共预算区级收入年初预算数235,000万元，其中税收收入由204,000万元调整为197,000万元（调减7,000万元），非税收入由31,000万元调整为38,000万元（调增7,000万元），一般公共预算收入总数不做调整；一般公共预算区级支出由339,923万元调整为368,326万元。

2020年，全区一般公共预算收入完成256,008万元，为调整预算235,000万元的108.94%，为上年同期284,366万元的90.03%；一般公共预算支出完成466,997万元，为上年同期517,075万元的90.32%（其中：区级支出367,094万元，为调整预算368,326万元的99.67%；为上年同期区级支出413,975万元的88.68%）。

1、一般公共预算收入执行情况

2020年一般公共预算收入完成256,008万元。

（1）税收收入完成209,524万元，其中：

增值税完成83,624万元；

企业所得税完成22,755万元；

个人所得税完成14,835万元；

城市维护建设税完成18,040万元；

房产税完成23,152万元；

印花税完成13,092万元；

城镇土地使用税完成2,892万元；

土地增值税完成4,382万元；

耕地占用税完成193万元；

契税完成26,524万元；

环境保护税完成7万元；

其他税收收入完成28万元。

（2）非税收入完成46,484万元，其中：

专项收入完成23,364万元；

行政事业性收费收入完成10,925万元；

罚没收入完成5,211万元；

国有资源（资产）有偿使用收入完成5,319万元；

其他收入完成1,665万元。

附表：2020年一般公共预算收入执行情况表（附表一）

2、一般公共预算支出执行情况

2020年一般公共预算支出完成466,997万元，其中：

（1）一般公共服务支出64,157万元；

（2）公共安全支出50,072万元；

（3）教育支出131,072万元；

（4）科学技术支出15,643万元；

（5）文化体育与传媒支出7,877万元；

（6）社会保障和就业支出75,198万元；

（7）卫生健康支出36,243万元；

（8）节能环保支出11,865万元；

（9）城乡社区支出28,251万元；

（10）农林水支出6,326万元；

（11）资源勘探信息等支出4,081万元；  

（12）商业服务业等支出3,536万元；

（13）金融支出163万元；

（14）自然资源海洋气象等支出1,153万元；

（15）住房保障支出14,736万元；

（16）粮油物资储备支出3,404万元；

（17）灾害防治及应急管理支出2,932万元；

（18）债务付息支出5,619万元；

（19）债务发行费用支出26万元；

（20）其他支出4,643万元。

附表：2020年一般公共预算支出执行情况表及明细表（附表二、附表十三）

3、结转资金使用情况

2019年结转资金3,112万元，全部为专项资金结转，2020年已按规定用途结转使用。

4、资金结余情况

全区一般公共预算收入完成256,008万元，加上级转移支付补助267,511万元，上年结转3,112万元，预算稳定调节基金调入一般预算收入23,900万元，政府性基金收入调入一般公共预算12,412万元，国有资本经营收入调入一般公共预算458万元，一般债券转贷收入22,703万元，收入总计586,104万元。一般公共预算支出466,997万元,上解上级支出49,353万元，地方政府一般债务还本支出22,703万元，补充预算稳定调节基金41,572万元，年终结转5,479万元（均为上级专项），全年财政收支平衡。

5、上级财政转移支付情况

年初预算中含有固定的上级财力性转移支付补助126,514万元，已计入当年财力统一安排支出，年终上级实际下达我区财力性转移支付163,409万元，其中特殊转移支付18,380万元已列入2020年调整预算安排支出，其余超过年初预算的部分补充预算稳定调节基金，在2021年编制财政预算时统筹安排使用。

6、本级预备费使用情况

2020年初预算安排预备费1亿元，动用情况已报区十七届人大常委会第三十三次会议批准。具体情况如下：

（1）新冠肺炎疫情防控经费3,807万元；

（2）核酸检测专项经费581万元；

（3）疫情期间企业扶持经费1,146万元；

（4）粮油储备及稳供保价经费1,095万元；

（5）创文经费3,308万元；

（6）防汛物资储备经费63万元。

7、预算稳定调节基金设立情况

按照《预算法》规定，本年继续设立预算稳定调节基金。我区预算稳定调节基金在2020年年初预算中调出23,900万元安排使用后余额为21,611万元。2020年预算调整后超收收入以及后续下达财力补助全部调入预算稳定调节基金，预算稳定调节基金余额为63,183万元，在2021年安排预算时统筹使用。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算情况

区十七届人大四次会议审议通过的2020年政府性基金预算收入为156,624万元，基金预算支出为185,624万元。执行中，根据我区2020年土地挂牌出让及新增政府专项债券、新增抗疫特别国债支出情况，经区十七届人大常委会第三十三次会议通过，对2020年政府性基金预算做出调整：基金收入由156,624万元调整为528,837万元，基金预算支出由185,624万元调整为627,249万元。

2、政府性基金收入执行情况

2020年，政府性基金收入完成560,718万元，为调整预算528,837万元的106.03%。

3、政府性基金支出执行情况

政府性基金支出完成610,821万元。其中：

（1）区级支出494,357万元：调整预算时安排的基金支出517,624万元，完成支出494,357万元，为调整预算的95.51%，具体支出为：国有土地使用权出让收入安排的支出455,908万元，债务付息和发行费用支出10,407万元，国有土地收益基金收入安排的支出28,042万元。

（2）抗疫特别国债资金支出20,812万元。

（3）其他上级专项补助支出10,763万元。

（4）新增专项债券支出84,889万元。

4、政府性基金结余情况

政府性基金收入完成560,718万元，加上年结转资金30,536万元，加上级补助资金39,551万元，加新增专项债券收入84,889万元，加专项债券转贷收入244,147万元，收入合计959,841万元。政府性基金支出610,821万元，地方政府专项债务还本支出244,149万元，将12,412万元调入一般公共预算，上解支出6,588万元，政府性基金余额85,871万元（其中：上级专款结转资金29,988万元，本级资金55,883万元）。

附表： 2020年政府性基金预算收入执行情况表（附表三）

2020年政府性基金预算支出执行情况表（附表四）

（三）国有资本经营预算执行情况

区十七届人大四次会议审议通过的2020年国有资本经营预算收入为9,741万元，国有资本经营预算支出为6,819万元。执行中，因扣除未实质性发生的国有资产转让收益、财政补贴和相关税费后，经区十七届人大常委会第三十三次会议通过，对2020年国有资本经营预算做出调整：国有资本经营预算收入调整为1,524万元；收入部分的30%即457万元按规定调入一般公共预算，剩余70%即1,067万元用于安排国有资本经营支出。

2020年，我区国有资本经营预算收入实际完成1,525万元，为调整预算的100.07%；根据《省财政厅关于做好2019年国有资本经营预算编制工作的通知》（黔财预〔2019〕4号）的要求，将上述收入的30%（即458万元）调入一般公共预算统筹使用；国有资本经营预算支出实际完成1,067万元，为调整预算的100% 。

附表： 2020年国有资本经营预算收入执行情况表（附表五）

2020年国有资本经营预算支出执行情况表（附表六）

（四）债务情况

1、债务限额情况

省人民政府批准南明区2020年末政府债务限额为1,217,893.75 万元（其中一般债务168,257.74 万元，专项债务1,049,636.01 万元）。

2、政府债务置换、新增、偿还情况

2020年我区共获得再融资债券资金266,850万元，其中一般债券22,703万元，专项债券244,147万元，已全部用于置换到期的置换债券；2020年我区新增地方政府专项债券84,889万元；2020年使用自有资金偿还政府一般债务2,704.54万元,偿还专项债务1.55万元。

3、债务余额情况

截止2020年12月，南明区政府性债务余额1,228,855.22万元，包含政府债务1,210,141.39 万元（其中一般债务161,878.94万元，专项债务1,048,262.45万元），及政府或有债务18,713.83 万元（其中政府负有担保责任的债务62.25万元，政府可能承担一定救助责任的债务18,651.58万元）。政府债务1,210,141.39万元中实际应归属于双龙航空港经济区的债务为700,997.25万元，应归属于南明区本级的为509,144.14万元。政府或有债务中，政府负有担保责任的债务62.25万元应归属于南明区本级，政府可能承担一定救助责任的债务18,651.58万元应属于双龙航空港经济区。

2020年政府债务余额未突破批准的债务限额。

（五）2020年财政主要工作

1、优化支出，保障民生民利。全区民生支出349,032万元，占一般公共预算支出的74.74% 。

一是保障对教育的投入，拨付教育资金131,072万元，占民生支出的37.55%。师资队伍规模、质量不断提升，学前教育普惠覆盖面继续扩大，义务教育承载能力进一步增强,持续推进信息化建设项目、基础设施建设项目，提高教育现代化水平，全区教育事业向优质均衡、高质量发展迈进。

二是保障对社会保障和就业的投入，拨付社会保障和就业资金75,198万元，占民生支出的21.54%。保障离退休人员生活费、城镇职工养老保险、城乡低保、农村特困户供养金发放，建立健全社会救助、养老服务体系；持续优化公共就业服务，支持稳岗培训，全力稳就业保就业，统筹落实阶段性社保“减、免、缓”政策，有效降低企业用工成本，减轻企业经营负担。

三是保障对卫生事业的投入，拨付医疗卫生资金36,243万元，占民生支出的10.38%。全力做好疫情防控工作，推进发热门诊规范设置、核酸检测能力和检测物资储备、基层哨点设置、冷链能力提升等疫情防控“九大能力”建设任务，补齐疫情防控能力短板。深化“互联网+医疗健康”建设，进一步拓展智能化便民惠民服务，全面落实基本公共卫生服务，提升群众医疗健康获得感，不断丰富医养结合模式满足群众需求。

四是保障对公共安全的投入，拨付公共安全资金50,072万元，占民生支出的14.35%。持续做好疫情防控和维护社会安全稳定工作，严格落实恢复经济社会秩序的各项保障措施，坚决打赢疫情防控的人民战争、总体战、阻击战；打造南明区治安防控应用平台，开展“智慧安防社区”项目建设，切实提升动态环境下社会治安管控能力。

五是保障对农林水事务的投入，拨付资金6,326万元，占民生支出的1.81%。深化农村产业革命，强化农业安全监管力度，努力改善农村人居环境，有效维护农村河道安全环境，全面解决南明区农村饮水安全问题，持续做好水库移民安置后续工作。

六是加大对口帮扶贫困县扶贫资金投入，拨付对口帮扶资金1,050万元。其中：拨付普安县500万元，用于建设小米精深加工厂项目资金200万元；建设茶叶加工厂项目300万元。拨付长顺县鼓扬镇200万元，用于格道村集体经济建设项目。拨付修文县100万元，用于教育扶贫项目、通组路硬化项目。拨付望谟县350万元，用于望谟县石屯镇农村产业调整及补齐“两不愁三保障”等项目。拨付罗甸县龙坪镇100万元，用于公益岗位开发、“一达标两不愁三保障”补短板等项目。

2、筹措资金，保障项目实施。

2020年拨付重点项目资金95,706万元，主要用于：人民大道周边棚户区改造项目及啤酒厂周边棚户区改造项目政府购买服务费9,646万元；南明区市政道路路网建设、立面整治项目等政府购买服务费16,436万元；贵阳铁路枢纽工程拆迁安置房赖头冲安置点工程项目政府购买服务费1,344万元；四个再生水厂PPP项目可行性缺口补助13,487万元；南明区河滨污水处理厂等污水管网改造工程款8,264万元；三个消防站、区应急指挥中心和应急物资调控中心“一体化”建设项目前期项目经费7,000万元；南明区黑臭水体整治工程及巩固提升项目4,975万元；2020年城镇老旧小区改造项目4,638万元；区妇幼保健院门诊、住院、急诊等基础设施改造项目进度款（总院、花果园分院）4,079万元；麻堤河水环境整治工程款3,567万元；南明区甲秀高级中学建设项目3,000万元，南明区政府应急指挥中心建设款3,400万元；车水路二期项目建设款2,000万元；贵黄高速公路收费权提前收回需属地政府承担的回购资金1,670万元；其他单位建设项目及以往年度建设项目工程尾款支出12,200万元。

3、强化监管，用好直达资金。

为应对疫情冲击导致的地方财政收入下降，中央通过特殊转移支付机制下达直达资金9.73亿元，主要用于加强 “三保”、公共卫生体系建设、基础设施建设、保市场主体、保居民就业和补助困难群众等方面。按照相关管理要求，财政部门依托直达资金监控系统，加强对资金使用情况和使用进度的监管，确保资金直达基层、直接惠企利民，切实发挥直达资金使用效益。

4、加大统筹，盘活存量资金。

根据国办发〔2014〕70号、财预〔2015〕15号文件精神，按规定对结转结余资金收回财政统筹安排使用。2020年统筹存量资金5.49亿元，用于弥补因减税降费产生的支出缺口及年度新增工作等亟需资金的领域。

5、深化改革，完善体制机制。

继续推行部门预算改革，强化预算编制，细化预算项目，严格预算执行，全年预算“三公经费”继续实行零增长。继续深化国库集中支付改革，加强国库业务标准化建设，预算执行动态监控工作持续推进，实现国库集中支付电子化管理全覆盖，保障财政资金安全高效运行。推进财政电子票据和政府非税收入收缴电子化改革工作，拓宽非税收入收缴渠道，有效提高非税收入收缴管理效率。

6、评价绩效，提高资金效益。

按照全面实施预算绩效管理工作的要求，我区对2020年部门预算中606个预算项目开展了绩效目标编制管理工作，涉及预算资金3.79亿元。选取区农业农村局、区统计局、区政务中心3家预算单位试点开展部门整体绩效目标编制，涉及预算资金4,578万元。对惠民生鲜超市补助项目、重点企业扶持项目、阳光工程项目、南明区对口帮扶项目及教育精准扶贫补助专项资金开展了重点绩效评价，稳步推进我区预算绩效管理工作，促进财政资金提质增效。

7、严肃纪律，提升监管水平。

（1）落实预算透明化，持续推进预算公开工作。按照新《预算法》的相关规定，我区在人代会批准《南明区2019年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案）的报告》后20日内公开了我区2020年财政预算；在区财政局批复各部门2020年预算后的20日内公开了全区77家部门的2020年部门预算（涉密单位除外）。

（2）加强财政监督，保障资金安全规范运行。一是继续规范区属党政机关、事业单位的政府采购行为，并加强对政府采购工作的事前、事中、事后的监督管理；二是对区属20家单位开展了部门决算账表一致性核查工作。三是对区属2家行政事业单位、1家地方金融机构开展了2020年度会计监督检查工作。

（3）健全内控制度，规范单位经济活动行为。组织开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作，进一步加强单位内部控制建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

二、2021年财政预算（草案）

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，统筹兼顾、突出重点，将政府带头过“紧日子”的思想要求落实落细，坚持量入为出、精打细算，大力压减非刚性、非重点支出，兜牢“三保”底线，切实盘活财政存量资金，加大财政资金统筹能力，重点保障民生及重要领域支出。充分发挥财政资金在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等方面的重要作用。

（二）一般公共预算

根据2021年预算编制的指导思想，安排一般公共收支预算如下：

2021年一般公共预算收入安排263,600万元，加上级财力转移支付130,967万元，加政府性基金预算调入一般公共预算16,834万元，加国有资本经营预算调入一般公共预算435万元，动用预算稳定调节基金44,433万元（动用后预算稳定调节基金余额为18,750万元），减上解上级支出49,233万元，可用财力407,036万元，按照保工资、保运转、保民生、保债务的原则，全部安排区级一般公共预算支出407,036万元，为上年同期区级支出的110.88%，同比增加支出39,942万元；另外，将上级财政部门提前下达的2021年专项转移支付资金19,175万元及上年专项结转资金5,479万元列入年初预算，故此，2021年我区一般公共预算支出安排431,690万元。

1、收入方面

一般公共预算收入安排263,600万元，为上年同期的102.97%，其中：

（1）税收收入安排213,750万元，为上年同期的102.02% 。

（2）非税收入安排49,850万元，为上年同期的107.24% 。

2、支出方面

一般公共预算支出安排431,690万元（其中：区级支出安排407,036万元，为上年同期区级支出367,094万元的110.88%；上级专项资金支出24,654万元）。

附表：2021年一般公共预算收入预算表（附表七）

2021年一般公共预算支出预算表及明细表（附表八、

附表十四）

（三）政府性基金预算

2021年政府性基金区级收入预算安排1,453,669万元，加上年基金结余85,871万元，合计1,539,540万元；政府性基金区级支出预算安排1,516,823万元，政府性基金调入一般公共预算16,834万元，基金结余5,883万元。

1、政府性基金区级收入1,453,669万元为：国有土地收益基金收入45,718万元；农业土地开发资金收入576万元；国有土地使用权出让收入1,407,375万元。

2、政府性基金区级支出1,486,835万元为：专项债券付息及兑付费支出14,139万元，土地成本支出1,286,430万元，征地费支出1,942万元，上缴轻轨基金28,681万元，国有土地使用权出让收入安排的支出109,925万元，国有土地收益基金收入安排的支出45,718万元。

3、政府性基金上级结转资金支出29,988万元：国有土地使用权出让收入安排的支出22,000万元，城市基础设施配套费安排的支出4,003万元，彩票公益金安排的支出74万元，抗疫特别国债安排的支出3,911万元。

附表：2021年政府性基金预算收入预算表（附表九）

2021年政府性基金预算支出预算表（附表十）

（四）社保基金预算

南明区社保基金收支预算纳入贵阳市社保基金收支预算统一编制。

（五）国有资本经营预算

2021年我区国有资本经营预算收入安排1,450万元，根据《省财政厅关于做好2019年国有资本经营预算编制工作的通知》（黔财预〔2019〕4号）的要求，将上述收入的30%（即435万元）调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营预算支出安排1,015万元。

附表： 2021年国有资本经营预算收入预算表（附表十一）

2021年国有资本经营预算支出预算表（附表十二）

（六）2021年财政工作重点

1、围绕财政收支，做好财政核心工作。

一是继续实施减税降费，落实各项援企稳岗政策，确保企业切实享受政策红利，激发市场活力，增强发展新动能。同时依法组织收入，做好存量税源的税收征管，努力发掘新增税源，突出抓好重点税种、重点行业、重点项目的征收管理工作，运用“大数据”等科技手段加强综合治税工作，加强税源监控，确保应收尽收。二是优化支出结构，统筹保障好教育、公共卫生、社保就业等民生工作，全力做好“六保”“六稳”工作任务、兜牢兜实“三保”底线，把更多财政资金支出到最急、最重的有效供给上。三是多举措筹集资金，提高财政保障能力。积极清理，盘活存量资金。加大土地出让力度，实现土地交易价款及相关税收入库。谋划2021年新增债券资金支持的公益性建设项目，做好新增债券发行工作，补充项目建设资金需求。

2、加强债务管理,坚决防范债务风险。

一是根据上级部署，积极申请发行新增债券筹集资金，发挥规范举债对促进经济发展的积极作用。二是加强对政府性债务风险的日常监控，多方位筹集资金，做好政府性债务还本付息工作，强化债务风险评估，做好风险防控。

3、推进绩效管理，提高资金使用效益。

加快完善预算绩效管理体系建设，提升预算管理水平，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督等全过程，突出导向，强化责任，坚持质量效益优先，提高财政资金配置效率和使用效益。

4、加强财政监督，提高财政监管水平。

不断创新监督模式，加大财政监督力度，排查风险点，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。继续加强预算执行动态监控工作，确保财政资金运行安全规范。强化国有资产监督管理，努力做大做优，保障国有资产保值增值。

各位代表，展望2021年，面对社会经济发展的机遇与挑战，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，强化责任担当、积极主动作为，扎实做好财政各项工作，努力为保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定作出新的更大贡献!

附件：完整版（附表）

南明区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告.doc