南明区2022年财政预算执行情况及

2023年财政预算（草案）报告

2023年2月15日在贵阳市南明区第十八届人民代表大会第二次会议上

贵阳市南明区财政局 帅 菁

各位代表：

受区政府委托，向大会报告我区2022年财政预算执行情况及2023年财政预算(草案)报告，请予审议。并请政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年是稳步推进“十四五”规划、全面落实党的十九大精神的收官之年。我区坚持稳中求进工作总基调，围绕区委、区政府中心工作，落实积极的财政政策，有保有压，多措并举，扎实兜牢“三保”底线，切实保障民生重点支出，统筹推进经济社会发展，确保财政预算平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

区十八届人大一次会议审议通过的2022年一般公共预算收入为281,200万元，一般公共预算区级支出为443,915万元。执行中，根据我区2022年经济发展实际状况，报经区十八届人大常委会第九次会议通过，对2022年一般公共预算做出调整：一般公共预算区级收入年初预算数281,200万元调整为226,900万元（调减54,300万元），其中：税收收入由238,600万元调整为152,500万元（调减86,100万元），非税收入由42,600万元调整为74,400万元（调增31,800万元）；一般公共预算区级支出由443,915万元调整为503,622万元（调增59,707万元）。

2022年，全区一般公共预算收入按自然口径完成233,940万元，为调整预算226,900万元的103.10%，为上年273,018万元的85.69%；返加增值税留抵退税27,922万元后完成261,862万元，为上年同口径完成数282,963万元的92.54%。一般公共预算支出完成602,380万元，为上年566,578万元的106.32%（其中：区级支出495,211万元，为调整预算503,622万元的98.33%，为上年区级支出450,794万元的109.85%）。

1、一般公共预算收入执行情况

2022年一般公共预算收入完成233,940万元。

（1）税收收入完成154,457万元，其中：

增值税完成50,237万元；

企业所得税完成22,730万元；

个人所得税完成12,111万元；

城市建设维护税完成14,097万元；

房产税完成21,739万元；

印花税完成15,856万元；

城镇土地使用税完成2,833万元；

土地增值税完成3,267万元；

耕地占用税完成325万元；

契税完成11,403万元；

环境保护税完成5万元；

其他税收收入完成-146万元。

（2）非税收入完成79,483万元，其中：

专项收入完成15,106万元；

行政事业性收费收入完成2,288万元；

罚没收入完成10,979万元；

国有资源（资产）有偿使用收入完成51,117万元；

其他收入完成-7万元。

附表：2022年一般公共预算收入执行情况表（附表一）

2、一般公共预算支出执行情况

2022年一般公共预算支出完成602,380万元，其中：

1. 一般公共服务支出61,174万元；

（2）公共安全支出51,582万元；

（3）教育支出133,079万元；

（4）科学技术支出15,544万元；

（5）文化体育与传媒支出7,796万元；

（6）社会保障和就业支出90,266万元；

（7）卫生健康支出41,362万元；

（8）节能环保支出12,224万元；

（9）城乡社区支出52,009万元；

（10）农林水支出6,885万元；

（11）资源勘探信息等支出3,518万元；

（12）商业服务业等支出4,070万元；

（13）自然资源海洋气象等支出1,193万元；

（14）住房保障支出21,030万元；

（15）粮油物资储备支出312万元；

（16）灾害防治及应急管理支出14,131万元；

（17）债务付息支出5,939万元；

（18）债务发行费用支出38万元；

（19）其他支出80,228万元。

附表：2022年一般公共预算支出执行情况表及明细表（附表二、附表十三）

3、结转资金使用情况

2021年结转资金30,172万元，全部为专项资金结转，2022年已按规定用途结转使用。

4、资金结余情况

全区一般公共预算收入（自然口径）完成233,940万元，加上级转移支付补助277,017万元（其中：返还性收入67,858万元、一般性转移支付187,080万元、专项转移支付22,079万元），上年结转30,172万元，预算稳定调节基金调入一般预算收入29,000万元，政府性基金收入调入一般公共预算105,624万元，国有资本经营收入调入一般公共预算36万元，一般债券收入13,143万元，一般债券转贷收入27,441万元，收入总计716,373万元。一般公共预算支出完成602,380万元,上解上级支出39,387万元，地方政府一般债务还本支出27,441万元，地方政府向国际组织借款还本支出2,909万元，补充预算稳定调节基金27,780万元，年终结转16,476万元（均为上级专项），全年财政收支平衡。

5、上级财力性转移支付情况

年初预算中含有固定的上级财力性转移支付补助125,597万元，已计入当年财力统一安排支出，年终上级实际下达我区财力性转移支付179,747万元，其中新增财力性转移支付资金44,663万元（包括：均衡性转移支付资金5,397万元、县级基本财力保障机制奖补资金1,106万元、结算补助1,439万元、重点生态功能区转移支付资金1,063万元、民族地区转移支付资金297万元、增值税留抵退税转移支付资金15,651万元、其他退税减税降费转移支付资金7,887万元、补充县区财力转移支付11,823万元）已列入2022年调整预算安排支出，其余超过调整预算的部分9,487万元补充预算稳定调节基金，在2023年编制财政预算时统筹安排使用。

6、本级预备费使用情况

2022年初预算安排预备费10,000万元，动用情况已报区十八届人大常委会第九次会议批准。具体情况如下：

卫生健康类支出：疫情防控经费10,000万元。

7、预算稳定调节基金设立情况

按照《预算法》规定，本年继续设立预算稳定调节基金。我区预算稳定调节基金在2022年年初预算中调出29,000万元安排使用后余额为6,324万元。2022年超收收入以及2022年未执行完毕的区级一般公共预算支出全部调入预算稳定调节基金，预算稳定调节基金余额为34,104万元，在2023年安排预算时统筹使用。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算情况

区十八届人大一次会议审议通过的2022年政府性基金预算收入为496,212万元，基金预算区级支出为539,869万元。执行中，根据我区2022年土地出让尾款入库、新增政府专项债券及新增抗疫特别国债情况，经区十八届人大常委会第九次会议通过，对2022年政府性基金预算做出调整：基金收入由496,212万元调整为204,411万元，基金预算区级支出由539,869万元调整为255,995万元。

2、政府性基金收入执行情况

2022年，政府性基金收入完成205,784万元，为调整预算204,411万元的100.67%。

3、政府性基金支出执行情况

政府性基金支出完成796,334万元。其中：

（1）区级支出228,419万元，为调整预算255,995万元的89.23%，具体支出为：国有土地使用权出让收入安排的支出136,030万元，国有土地收益基金收入安排的支出15,000万元，轻轨基金支出8,300万元，专项债务付息和发行费用支出15,609万元，新增政府专项债券资金支出47,587万元，抗疫特别国债资金支出5,893万元。

（2）其他上级专项补助支出567,915万元。

4、政府性基金结余情况

政府性基金收入完成205,784万元，加上年结转资金110,294万元，加上级补助资金607,736万元，加新增专项债券收入47,587万元，加专项债券转贷收入246,148万元，收入合计1,217,549万元。政府性基金支出796,334万元，地方政府专项债务还本支出246,148万元，将105,624万元调入一般公共预算，上解支出10,057万元，政府性基金余额59,386万元（其中：上级专款结转资金40,227万元，本级资金19,159万元）。

附表：2022年政府性基金预算收入执行情况表（附表三）

2022年政府性基金预算支出执行情况表（附表四）

1. 国有资本经营预算执行情况

区十八届人大一次会议审议通过的2022年国有资本经营预算收入为1,674万元，国有资本经营预算支出为1,172万元。执行中，根据我区国有资本经营情况，经区十八届人大常委会第九次会议通过，对2022年国有资本经营预算做出调整：国有资本经营预算收入调整为5,017万元；国有资本经营预算区级支出调整为3,512万元，剩余1,505万元调入一般公共预算。

2022年，我区国有资本经营预算收入实际完成116万元，为调整预算的2.31%，国有资本经营预算支出实际完成3,574万元（其中，区级支出80万元，为调整预算3,512万元的2.28%），将剩余36万元调入一般公共预算统筹使用。

附表：2022年国有资本经营预算收入执行情况表（附表五）

2022年国有资本经营预算支出执行情况表（附表六）

（四）债务情况

1、债务限额情况

南明区2022年末政府债务限额为1,358,976.75万元,其中一般债务192,738.74万元，专项债务1,166,238.01万元。

2、到期债务偿还情况

2022年我区到期债券273,589.50万元,通过申请再融资债券资金进行偿还273,589万元，年初预算资金偿还0.5万元，其中偿还一般债券27,441.10万元，偿还专项债券246,148.40万元。2022年我区支付省财政厅政府债券利息及兑付费21,348.76万元，其中一般债券利息及兑付服务费5842.24万元，专项债券利息及兑付服务费15506.52万元。

2022年我区偿还外债本金人民币2,909万元，支付外债利息人民币98万元。

我区政府债务风险总体可控。

3、新增债券情况

为发挥规范举债融资促进投资的积极作用，我区积极开展地方政府新增债券申报工作，2022年我区获得16个项目的新增一般债券资金13,143万元，获得4个项目的新增专项债券资金47,587万元,合计获得新增债券60,730万元。

4、债务余额情况

截止2022年12月，南明区政府债务1,346,202.47万元（其中：一般债务181,338.42万元，专项债务1,164,864.05万元）。政府债务1,346,202.47万元中实际应归属于双龙航空港经济区的债务为700,996.66万元，应归属于南明区本级的为645,205.81万元。

2022年政府债务余额未突破批准的债务限额。

（五）2022年财政主要工作

1、突出重点，保障民生民利。全区民生支出379,768万元，占一般公共预算支出的63.04%。

一是保障对教育的投入，拨付教育资金133,079万元，占民生支出的35.04%。优化教育资源布局，扩大优质教育资源供给总量，强化公共服务能力水平,以“高定位、高品质、高推进”标准，新建、改扩建中小学及幼儿园,“双减”工作纵深推进。持续推进信息化建设项目，构建融合创新、交互共享的智慧教育体系，提高教育现代化水平，全区教育事业向优质均衡、高质量发展迈进。

二是保障对社会保障和就业的投入，拨付社会保障和就业资金90,266万元，占民生支出的23.77%。保障离退休人员生活费、城镇职工养老保险、城乡低保、农村特困户供养金发放，充分发挥社会保险扶贫作用，实施社会保险扩面，全面提升保障水平。建立健全社会救助、养老服务体系，深化社会治理创新。持续优化公共就业服务，支持稳岗培训，全力稳就业保就业,兜牢民生底线。

三是保障对卫生事业的投入，拨付医疗卫生资金41,362万元，占民生支出的10.89%。随着新冠疫情的变化，应对的防控政策不断调整优化，工作重心从防控感染转到医疗救治，疫情应对与经济发展统筹兼顾。以创建省级中医药服务综合示范区为重点，实施中医药强省战略，统筹推进中医药事业和大健康产业高质量发展。继续扩大基层卫生服务机构建设，强化基本医疗卫生事业公益性。继续推进健康贵州建设，全面提升居民健康素养。

四是保障对公共安全的投入，拨付公共安全资金51,582万元，占民生支出的13.58%。南明区围绕贵阳市“强省会”战略行动布局，推动平安南明、法治南明向更高水平发展。优化法治化营商环境，提供高效便捷服务。毫不松懈落细落实各项疫情防控举措，保障人民群众的生命安全和身体健康。深入推进智能安防小区建设，建立“三感社区”。自主创新“视证通”“自助报警APP”系统,全力打造“贵阳执法新品牌”。加强打击惩戒力度，切实维护好国家安全、社会安定、人民安宁。

五是保障对农林水事务的投入，拨付资金6,885万元，占民生支出的1.81%。聚焦农村“五治”、产业发展，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,建设生态宜居和美乡村。扶强基层组织，持续壮大村集体经济。持续推进河长制工作，不断提高智慧水务应用效能。继续抓好健康水生态治理、深化水污染防治。做好防汛抗旱工作，充分利用信息化手段，提高应急救援指挥的效能和精准性，形成应急处置的整体合力。聚焦污染物减排、环境治理、源头防控，继续打赢打好污染防治攻坚战。持续开展黑臭水体的排查巩固和劣五类水体排查，确保污水得到有效处理。

2、筹措资金，保障项目实施。

2022年拨付重点项目资金150,800万元，主要投向领域为：污水处理领域46,035万元，主要用于四个再生水厂可行性缺口补助、红岩污水处理厂及污水管网建设工程、五里冲污水处理厂特许经营项目等项目；市政道路、市政配套基础设施等市政领域32,145万元，主要用于人民大道PPP项目费用、十条路网、车水路、二戈寨立交等项目；园区建设领域29,000万元，主要用于电子信息产业园、欧美医药产业园项目建设；综合环境整治等城市管理领域约16,600万元，包括背街小巷改造、1.5环沿线房屋立面整治项目、高架桥和人行天桥提升工程、省人民医院即停即走通道建设工程、市政道路综合环境整治等项目；棚户区改造10,221万元；公安、消防、法院、应急等城市安全领域项目资金7,605万元；卫生健康领域1,466万元。

3、强化监管，用好直达资金。

积极贯彻落实推动建立常态化的财政资金直达机制工作，充分用好直达资金监控系统，强化对直达资金预算下达和分配、预算执行以及监督反馈等全过程、全链条、全方位的常态化监控，确保资金落实到位、规范使用，发挥好惠企利民的作用。

2022年我区共收到直达资金102,237万元，已全部下达，共支付资金98,609万元，支付率96.45%。共惠及企业数308家，惠及企业次数449次，惠及企业补助金额5,476万元；惠及人员数58043人，惠及202216人次，惠及人员补助金额33,779万元。

4、深化改革，完善体制机制。

继续推行部门预算改革，强化预算编制，细化预算项目，严格预算执行。推进预算管理一体化建设，深化国库集中支付改革，保障财政资金安全高效运行。全面推进财政电子票据管理改革，实现财政票据无纸化全覆盖，拓宽非税收入收缴渠道，有效提高非税收入收缴管理效率。

5、评价绩效，提高资金效益。

按照全面实施预算绩效管理工作的要求，2022年我区继续深入实施预算绩效管理工作。一是绩效目标编制实现全覆盖，所有项目支出均纳入绩效目标管理，区属预算部门全部编制部门整体支出绩效目标，绩效目标管理覆盖了一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。二是强化绩效运行监控，对预算执行情况和绩效目标完成情况开展“双监控”，对于绩效运行监控中发展的问题，要求预算单位及时采取针对性措施纠正偏差，优化绩效目标实现路径，确保绩效目标如期实现。三是积极实施绩效评价，2022年我区对10个重点项目和5家部门整体支出开展财政重点绩效评价，涉及财政资金约230,000万元。对绩效评价中发现的问题，及时要求涉及单位进行整改，并将绩效评价结果作为预算安排的重要参考。我区通过不断深化预算绩效管理工作，强化部门财政支出责任和效率意识，促进预算绩效管理工作提质增效，切实提高财政资金使用效益。

6、严肃纪律，提升监管水平。

（1）落实预算透明化，持续推进预算公开工作。按照新《预算法》的相关规定，我区在人代会批准《南明区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告》后20日内公开了我区2022年财政预算；在区财政局批复各部门2022年预算后的20日内公开了全区73家部门的2022年部门预算（涉密单位除外）；在各部门批复其下属二级单位预算后的15日内公开了全区132家二级单位的2022年预算。

（2）加强财政监督，保障资金安全规范运行。一是继续规范区属党政机关、事业单位的政府采购行为，并加强对政府采购工作的事前、事中、事后的监督管理；二是对区属7家单位开展会计监督检查工作，其中：行政单位2家、事业单位5家。

（3）健全内控制度，规范单位经济活动行为。组织开展行政事业单位内部控制报告编报工作，进一步加强单位内部控制建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

二、2023年财政预算（草案）

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中全会及省、市、区相关会议精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情应对和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。政府要将带头过“紧日子”的要求落实落细，压减非刚性、非重点支出，兜牢兜实“三保”底线，把更多财政资源聚焦于保障重点领域和加强薄弱环节，充分发展财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等方面的重要作用。

（二）一般公共预算

根据2023年预算编制的指导思想，安排一般公共收支预算如下：

随着疫情应对措施的调整，2023年国家宏观政策更趋积极，经济恢复环境趋好，企业生产经营逐步恢复，加之2022年深化增值税留抵退税改革后基数较低，预计财政收入将实现恢复性增长，同时考虑保障和改善民生、防范化解债务风险等重点支出需求，兼顾高质量发展导向，与全区主要经济指标增长相匹配，按照“积极稳妥、稳中求进”的原则，2023年全区一般公共预算收入按增长6%的预期目标安排248,000万元（自然口径）；加上级财力转移支付资金140,412万元（其中：返还性收入67,858万元、均衡性转移支付资金30,318万元、县级基本财力保障机制奖补资金7,452万元、重点生态功能区转移支付资金2,667万元、固定数额补助资金12,599万元、民族地区转移支付资金7,287万元、增值税留抵退税转移支付资金7,807万元、其他退税减税降费转移支付资金438万元、其他一般性转移支付3,986万元），加国有资本经营预算调入一般公共预算1,046万元，动用预算稳定调节基金21,965万元（动用后预算稳定调节基金余额为12,139万元），减上解上级支出55,700万元，可用财力355,723万元，按照保基本民生、保工资、保运转、保债务的原则，安排区级一般公共预算支出351,723万元以及地方政府向国际组织借款还本支出4,000万元，区级一般公共预算支出为上年区级支出495,211万元的71.02%，同比减少支出143,488万元；另外，将上级财政部门提前下达的2023年专项转移支付资金40,064万元及上年专项结转资金16,476万元列入年初预算，故此，2023年我区一般公共预算支出安排408,263万元。

1、收入方面

一般公共预算收入预期目标248,000万元，为上年的106%，其中：

（1）税收收入预期目标210,100万元，为上年的136.02%。

（2）非税收入预期目标37,900万元，为上年的47.68%。

2、支出方面

一般公共预算支出安排408,263万元（其中：区级支出安排351,723万元，为上年区级支出的71.02%；上级专项资金支出56,540万元）。

“三保”支出保障情况：全年安排“保基本民生”支出36,520万元（其中：中央标准基本民生支出34,394万元、省以下地方标准基本民生支出2,126万元）；安排“保工资”支出239,229万元（其中：中央标准工资支出96,291万元、省以下地方标准工资支出142,938万元）；安排“保运转”支出13,078万元（其中：中央标准运转支出9,106万元、省以下地方标准运转支出3,972万元）。“三保”支出合计288,827万元。

附表：2023年一般公共预算收入预算表（附表七）

2023年一般公共预算支出预算表及明细表（附表八、

附表十四）

（三）政府性基金预算

2023年政府性基金区级收入预算安排0万元，加上年基金结余59,386万元，加上级提前下达资金94万元，合计59,480万元；政府性基金支出预算安排58,637万元，基金结余843万元。

1. 政府性基金区级收入0万元为：国有土地使用权出让收入负3,212万元（安排缴纳新增建设用地土地有偿使用费3,212万元，按《政府收支分类科目》要求，以负收入计），专项债对应专项收入3,212万元。
2. 政府性基金区级支出18,316万元为：专项债券付息及发行费支出18,316万元。
3. 政府性基金上级结转资金支出40,227万元：土地成本支出12,762万元，划拨土地支出10,000万元，国有土地使用权出让收益安排的支出12,000万元（优先保障政府购买服务费10,506万元，以及征地社保费1,102万元），城市基础设施配套费安排的支出3,215万元，彩票公益金安排的支出1,164万元，大中型水库库区基金支出27万元，抗疫特别国债安排的支出1,020万元，其他政府性基金支出39万元。

4、上级财政部门提前下达的2023年政府性基金专项转移支付资金94万元：大中型水库移民后期扶持基金90万元，彩票公益金安排的支出4万元。

附表：2023年政府性基金预算收入预算表（附表九）

2023年政府性基金预算支出预算表（附表十）

（四）社保基金预算

南明区社保基金收支预算纳入贵阳市社保基金收支预算统一编制。

（五）国有资本经营预算

2023年我区国有资本经营预算收入安排3,488万元，将其中1,046万元调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营预算区级支出安排2,442万元。

附表：2023年国有资本经营预算收入预算表（附表十一）

2023年国有资本经营预算支出预算表（附表十二）

（六）2023年财政工作重点

1、围绕财政收支，做好财政核心工作。

一是继续实施减税降费，确保企业切实享受政策红利，激发市场活力，增强发展新动能。同时依法组织收入，做好存量税源的税收征管，努力发掘新增税源，突出抓好重点税种、重点行业、重点项目的征收管理工作，加强税源监控，确保应收尽收，为推动经济社会高质量发展提供财力保障。二是优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，统筹保障好教育、公共卫生、社保就业等民生工作，把更多宝贵财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。三是通过积极向上争取专项资金，清理和盘活存量，加大土地出让力度，实现土地交易价款及相关税收入库等，多举措筹集资金，提高财政保障能力。

2、加强债务管理,坚决防范债务风险。

牢固树立风险意识和底线意识，严禁新增政府隐性债务，妥善化解存量债务。积极申请发行新增债券筹集资金，发挥规范举债对促进经济发展的积极作用。加强对新增债券资金使用的管理，保障资金使用安全，同时提高资金使用效益。做好债务预算管理、限额管理和风险监控等工作，防范化解债务风险。

3、强化预算执行，全面实施绩效管理。

坚持先有预算后有支出，规范预算指标对执行的有效控制。加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加强事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价管理，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督等全过程，突出导向，强化责任，坚持质量效益优先，提高财政资金配置效率和使用效益。

4、加强财政监督，提高财政监管水平。

不断创新监督模式，加大财政监督力度，排查风险点，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。继续加强预算执行动态监控工作，确保财政资金运行安全规范。强化国有资产监督管理，努力做大做优，保障国有资产保值增值。

各位代表，展望2023年，面对社会经济发展的机遇与挑战，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，强化责任担当、积极主动作为，扎实做好财政各项工作，为服务经济社会发展大局作出新的更大贡献!

附表一

2022年一般公共预算收入执行情况表

单位：万元

附表二

2022年一般公共预算支出执行情况表

单位：万元

附表三

2022年政府性基金预算收入执行情况表

单位：万元

附表四

2022年政府性基金预算支出执行情况表

单位：万元

附表五

2022年国有资本经营收入执行情况表

单位：万元

附表六

2022年国有资本经营支出执行情况表

单位：万元

附表七

2023年一般公共预算收入预算表

单位：万元

附表八

2023年一般公共预算支出预算表

单位：万元