云岩区政府关于2022年财政决算报告

（2023年7月20日在区十八届人大常委会第十三次会议上）

云岩区人民政府

区人大常委会：

根据区人大常委会工作安排，受区政府委托，现将2022年云岩区财政决算报告如下，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2022年一般公共预算收入完成260038万元，为调整预算256500万元（区人大常委会批准的调整预算数，下同）的101.38%，按自然口径计算比上年下降23.26%，扣除留抵退税因素后同口径下降20.7%。加上：上级补助收入308971万元（其中：返还性收入47887万元、上级专项转移支付31251万元、一般性转移支付229833万元）、上年专项结余21471万元、动用预算稳定调节基金10369万元、预算周转金380万元，从国有资本经营预算调入资金2763万元，一般债券转贷收入19767万元（其中新增一般债券收入11049万元，再融资一般债券收入8718万元）减：上解支出57001万元、一般债券还本支出8718万元后，全年财力为558040万元。

2022年一般公共预算支出实现501039万元，比上年下降5.77%，剔除不属于预算调整范围的上级专款和一般债券，共计96459万元后，为调整预算425045万元的95.19%。

收支相抵后，年终结余54638万元，其中：补充预算稳定调节基金20296万元，专项资金结转下年36705万元（含上级专项17268万元，区级专项19437万元）。全年一般公共预算收支平衡。

（云岩区2022年一般公共预算收支决算表见附件1-1、附件1-2）

（二）政府性基金收支情况

2022年区级政府性基金收入完成130646万元，比上年下降86.28%，为调整预算的100%。加上：上级补助1018622万元、上年结转72835万元、专项债务转贷收入85780万元（其中：新增专项债券47311万元、再融资债券收入38469万元）减去：再融资债券还本支出38470万元、上解支出2391万元后，全年财力为1267022万元。

2022年政府性基金支出实现1235584万元，比上年增长14.62%。剔除不属于预算调整范围的市下专款和新增专项债券支出1042977万元后，为调整预算200981万元的95.83%。主要用于土地成本性支出、缴纳相关规费和轻轨基金、政府性债务还本付息、专项债券付息付费等项目支出。

收支相抵后，年终结转31438万元，主要为土地成本性支出和轻轨基金。全部安排至2023年预算。

（云岩区2022年政府性基金收支决算表见附件1-6、附件1-7）

（三）国有资本经营收支情况

根据区属国有企业按规定清缴的国有资本收益，2022年国有资本经营预算收入完成3253万元，比上年下降56.49%。为调整预算3253万元的100%。加上：上级补助1254万元，上年结转1834万元；减去：调出资金2763万元后，全年财力为3578万元。

2022年国有资本经营预算支出实现2479万元，比上年下降54.62%。剔除不属于预算调整范围的上级专款183万元后，为调整预算2317万元的99.09%，主要用于区属国有企业注册资本金。

收支相抵后，年终结转1099万元，主要为上级补助国有企业退休人员社会化管理经费，全部结转下年安排预算。

（云岩区2022年国有资本经营收支决算表见附件1-10、附件1-11）

（四）社会保险基金收支情况

云岩区社会保险基金决算数，经市级核算后填报。2022年社会保险基金上年结转10839万元，收入决算数36031万元，支出决算数39944万元，年末滚存结转6926万元。（云岩区2021年社会保险基金收支决算表见附件1-12、附件1-13）

与向区十八届人大一次会议报告的预算执行数相比，一是区本级上级转移支付补助收入增加2363万元，具体为省财政厅2023年5月份补下达2022年增量集中补助资金2363万元，为净结余，全部补充预算稳定调节基金。二是其他细微变动为上级专项转移支付收入和一般转移支付之间的内部调整。

二、收支决算总量与结构情况

（一）一般公共预算

收入方面。2022年一般公共预算收入完成260038万元，其中：税收收入200231万元，比上年下降29%；非税收入59807万元，比上年增长5.2 %，税收收入占比为77%。排名前三的税种是增值税、企业所得税、房产税共计133220万元，占税收收入的51.23 %。税收大幅下降，主要是受整体经济下行、实施大规模留抵退税和9月突发疫情等多重因素叠加影响，降幅较大的税种分别是增值税、企业所得税、契税，比上年减少71778万元。

支出方面。2022年一般公共预算支出501039万元，比上年下降5.77%。主要是在收支矛盾突出的情况下，大力压减一般性支出、非必要、非刚性支出，优先保障“三保”和新增防疫支出。2022年十大民生支出455744万元，为一般公共预算支出的91%（主要为教育、公共安全、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、住房保障支出领域），其中“三保”支出343635万元、疫情支出25174万元。

结余情况。2022年一般公共预算年终结余54638万元，一是上级专项17268万元，主要为工程项目，受疫情影响施工进度缓慢，未达支付条件，专项结转下年；二是区级专项19437万元，受事业单位基础绩效奖金发放标准调整以及库款影响，无法在当年形成支出，专项结转下年使用；三是考虑到整体经济环境以及财政收支严峻形势，年度执行中严控一般性支出，节省财力20296万元补充预算稳定调节基金，提前为2023年财政收支平衡做准备。

（二）政府性基金预算

2022年区级政府性基金收入完成130646万元（主要为2021年及以前已出让的低效用地划入区级库130068万元），同比下降86.28%，主要由于土地出让金缴纳政策调整，自2022年起国有土地使用权出让收入全部缴入市级国库，不再作为区本级政府性基金收入。仅2021年及以前已出让的低效用地缴纳的剩余价款通过上级调库划入区级库，其余土地出让收入均以上级补助形式下达。从2022年土地出让总体情况看，我区出让土地11宗、划拨9宗，上缴市级土地出让收入1031776万元，市级财政以上级补助收入形式返还我区土地成本及收益1011018万元。以2022年区本级收入加上市级返还的土地收入同口径对比上年，基金收入实际比上年增长5%。

（三）国有资本经营预算

2022年国有资本经营预算收入完成3253万元，同比下降56.49%。下降的原因是上年收入7477万元中含有审计整改，补缴2019年国有资本经营收益4540万元。剔除该因素，2022年国有资本经营预算收入实际比上年增长10.73%。

总体看，各类别支出执行数及结构与调整预算基本一致，未出现超预算支出的情况。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求。支出执行按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序保障，各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现财政资金的安全有效运行，有力地保障了上级重大方针政策的贯彻落实。

三、重点工作和区人大及其常委会决议意见落实情况

2022年，财政部门紧紧围绕区委、区政府中心工作，认真落实区人大及其常委会会议决意见和要求，按照高质量发展及“强省会”、“一圈两场三改”等重要战略部署，全力克服减收因素影响，主动适应经济发展新常态，面对新形势下的财政收支困难，多点施策筹集资金，全力拓宽资金渠道，全力做好重大项目资金保障。持续增收节支，优化财政支出结构，保障重点民生支出，为全区社会经济发展提供财力支撑。

（一）争取资金与聚集财力情况

实施积极的财政政策，全力拓宽资金渠道，通过政府投资和政策激励有效带动全社会投资，紧盯中央及省级预算内资金、地方政府债券、政策性开发性金融工具，推动做强实体经济，助力企业加快转型升级，构建先进制造业、现代服务业为主导的现代产业体系，着眼长远涵养税源，为经济高质量发展注入新动能。坚定落实国家“减税降费”及“助企纾困”政策，更大程度释放政策红利。全年办理留抵退税70366万元，惠及企业2525户次；兑现微企后续扶持资金19万元，涉及企业14家；兑现招商安商扶持奖励资金6303万元，真金白银助力企业发展。抢抓国发〔2022〕2号文件重大机遇，积极争取上级财力性资金。2022年区财政争取到省级新增下达的财力性资金66700万元，有效弥补2022年大规模组合式减税降费减收形成的财力缺口，有力保障了全区“三保”支出、疫情防控等重点民生支出。积极争取省市“四化”基金，助推高质量发展注入新动力。发挥财政积极有效的投资引导作用，鼓励吸引更多民间资本参与重点产业项目、重要民生工程投资。2022年成功申报省级“四化”基金4.19亿元，有力推动2个新型城镇化项目建设；投入2500万元持续做大区级基金规模，支持企业创新发展。积极争取政府债券资金，有效推动重大项目建设。紧盯政策支持和需求导向，争取到新增政府专项债券47311万元，安排用于都市产业园建设；新增一般债券资金11049万元，安排用于基础设施建设及污染防治等领域6个项目。

（二）重点支出与重大项目保障情况

2022年，在财政运行极为困难的情况下，全区十大民生支出455744万元，占比达91%。其中：教育支出139601万元，高标准提质量，支持教育均衡发展。普惠性幼儿园覆盖率达90%以上，省市级示范性幼儿园保有量居全省第一；率先推动全省“公办强校”行动计划，助力教育优质均衡发展和高质量发展；大力支持“民转公”工作，民办义务教育在校生占比调减至5.76%，让学生享受公平优质教育资源，全力支持办好人民满意教育；社会保障和就业支出70093万元，兜底线补短板，强化保障民生底线。落实兜底保障政策，城乡最低生活保障标准提高到每人每月725元，18751名困难群众基本生活得到基本保障；落实就业创业政策，兑付创业担保贷款贴息资金199万元，以创业带动就业；支出就业补助资金3802万元，拨付社保稳岗返还资金3821万元，惠及人数84728人，为企业减负实现稳岗保就业。卫生健康支出45518万元，强统筹重防控，助力卫健事业发展。投入25174万元，全力支持疫情防控，优先保障物资储备、疫苗接种、隔离点管控等常态化防控资金需求；支持深化医药卫生体制改革，提高区属医院服务能力；投入240万元，完成3个社区卫生服务中心标准化建设，不断补齐基层医疗卫生服务短板；支持优化“一老一小”服务，扩大托育养老服务供给，新建社区养老服务机构6所、社区养老服务点53个。节能环保支出14101万元，严落实督促改，打造生态宜居环境。持之以恒支持生态文明建设，做好生态文章，推动绿色发展。2022年支付污水处理服务费16277万元，保障已建成5座再生水厂正常运行，彻底解决城市黑臭水体问题；投入353万元支持公园建设，城区绿化覆盖率提升至50%以上，空气质量优良率达99.7%；助力城市精细化管理，支持加快构建垃圾分类体系、大力拆除违建消除安全隐患，营造干净、整洁、有序的城市环境。公共安全支出50067万元，筑牢安全防线，确保社会和谐稳定。始终坚持人民至上、生命至上，坚持发展和安全并重，全力支持营造平安稳定的社会环境，扫黑除恶专项斗争、反诈打盗、“禁毒大扫除”、整治养老诈骗等工作效果显著，守护好人民群众生命和财产安全，社会治安持续向好。城乡社区支出75191万元，聚力新型城镇化，加快城市更新改造。围绕“一圈两场三改”和农村“五治”项目建设，不断提升人居环境推动城乡面貌更新，为百姓创造更高品质生活环境。扎实推进14个“15分钟生活圈”建设，改造农贸市场17个，新建惠民生鲜超市3个，建设公共停车泊位3840个，完成棚户区改造18777户、老旧小区改造5757户、背街小巷改造84条，既有住宅加装电梯150台以上。群众生活更加便利、更加便捷、更加舒适。深入推进农村“五治”，持续深化农村自建房安全整治，巩固提升成果，让环境更友好、生活更美好。

四、部门决算主要情况

从区级部门决算填报汇总收支情况来看：2022年区级部门财政拨款收入决算数683184万元，（包含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算拨款，下同）同比下降32.84%。财政拨款支出决算数697577万元，同比下降28.67%。部门决算收支下降主要原因：一是落实政府过“紧日子”要求，各行政事业单位大力压减行政经费和“三公”经费，从严控制新增项目支出，压紧压实非重点、非刚性项目支出，坚决取消不必要的项目支出；二是2022年通过代列方式安排的支出不纳入部门决算，涉及金额1053709万元（主要是土地出让成本返还）。

从部门决算单位数量来看：2022年纳入区级部门决算填报范围的独立核算机构数170户，比上年新增6户，主要是云岩区第一中学、第三小学、第四小学、第五小学、云岩区第二幼儿园、第三幼儿园。

五、其他与决算有关的情况

（一）上级财政转移支付使用情况

2022年一般公共预算获得上级补助收入308971万元，扣除上解支出57001万元后，实际获得251970万元。其中：上级专项转移支付31251万元，一般性转移收入229833万元。上级资金均按照文件要求和规定用途，及时安排拨付使用。年终结转17268万元。

2022年政府性基金获得上级补助1018622万元，其中市级财政返还我区的土地出让成本及收益1011018万元、抗疫特别国债6047万元、大中型水库移民资金和彩票公益金补助等1557万元。支出安排做到了及时拨付，专款专用。年终结转11487万元。

2022年国有资本经营预算上级补助收入1254万元，主要为上级下达的国有企业退休人员社会化管理补助。年终结转1092万元。

（二）直达资金使用情况

2022年我区纳入直达资金模式管理的资金总量118194万元，支出进度97.40%，资金均按要求直达基层、直接惠企利民，有效助推经济社会发展和民生改善。

（三）预算周转金、预备费、预算稳定调节基金使用情况

预算周转金上年余额380万元，年度执行中动用380万补充财力，2022年末余额为0。

预备费年初预算安排5500万元，年度执行中批准动支5500万元，主要用于突发新冠疫情防控支出。

预算稳定调节基金上年结余10369万元，年初调入一般公共预算7070万元，年度执行中调入3299万元，年终补充20296万元，年终结余20296万元。2023年调入年初预算17933万元后，余额为2363万元。

（四）盘活财政存量结余结转资金情况

充分发挥财政统筹资金作用，2022年清理收回各部门及单位实有资金账户结余11863万元，盘活应付国库集中支付结余9520万元，有效弥补财政收入减收导致的支出缺口。

（五）预算绩效管理及实施情况

从事前、事中、事后优化预算绩效管理方式，注重结果导向，强调成本效益。推进2022年预算编制和绩效管理同安排、同审核、同落实，建立以绩效为导向的预算分配机制，切实提高财政资金使用效益。一是按计划对全区各预算单位2021年度一般公共预算安排的所有项目支出开展绩效自评，多次召开线上培训会。二是建立健全全面规范、公开透明的预决算管理制度。除涉密部门外，各预算单位均在规定的时限内及时公开本单位部门2022年预算和“三公”经费等信息，公开率达100%。三是聚焦重点领域，联合第三方评价机构，选取3个部门整体、10个重点项目开展绩效评价，涉及资金102663.25万元（评价结果见下表），通过持续推进预算绩效管理，2022年我区重点项目绩效评价结果优秀率达80%。四是“质”“量”并进，2022年云岩区预算绩效管理工作在《省财政厅关于市县预算绩效管理实施情况第三方评价结果的通报》中得分90.43分，获评“优”等级，跻身全省四个“优秀”之一，在全省88个县（市、区、特区）中排名第二。

2022年开展的重点绩效评价结果汇总表

（六）地方政府债务限额、余额和使用、偿还情况

2022年云岩区政府债务限额为50.35亿元（其中：一般债务限额9.39亿元、专项债务限额40.95亿元），最终以财政部、省财政厅通报数据为准。

云岩区政府债务余额48.79亿元（其中：一般债务余额9.07亿元、专项债务余额39.72亿元），全区债务余额均未超过政府债务限额。

六、下一步工作打算

2022年财政工作面临的困难、挑战和压力前所未有，在区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督下，区政府坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总体要求，优先保障全区“三保”、疫情防控和重点领域民生支出，有效防范和化解债务风险，全力以赴保持全区财政的平稳运行。

2023年已过半,总体看,三年来疫情对经济社会发展影响远超预期,财政收支形势依然十分严峻。加之预期中房地产市场回暖并未出现,土地出让收入大幅下滑,财政收支矛盾异常尖锐,我区在落实“三保”及防范政府债务风险方面面临严峻的考验,全年财政收支平稳运行困难重重。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神,全面贯彻中央、省、市各项决策部署,坚持稳中求进工作总基调,深化财政体制改革,强化收入管理,全力争取上级资金支持,加大财政资源统筹力度,按照“兜三保、保偿债、保重点”的支出顺序,兜牢“三保”底线,防范化解财政风险,确保年度预算收支平衡和财政平稳运行,助推全区经济运行整体好转,实现质的有效提升和量的合理增长,为云岩高质量发展奠定基础保障。

附件：

1.云岩区2022年政府决算报告附公开张表1-16.xls

2.2022年重点绩效评价报告.zip