贵阳综合保税区2021年度区本级财政预算执行情况及2022年度区本级财政预算报告
发布日期：2022-01-29 16:10 浏览次数：0次 字体：【大 中 小】
一、2021年财政预算执行情况
（一）财政预算执行情况。
2021年全区公共预算总收入40893万元，其中：区本级一般公共预算收入15983万元，上级补助收入13768万元，上年结余收入1700万元，动用预算稳定调节基金9442万元。2021年全区财政总支出32967万元，其中：区本级一般公共预算支出30192万元，上解支出2775万元，预计年终安排预算稳定调节基金6886万元，年终结转上级补助1040万元。
1.区本级预算收支执行情况。
一般公共预算收入情况：2021年全区完成区本级一般公共预算收入15983万元，占年初预算14450万元的110.61%，比去年同期13136万元增长21.67%。其中，税收收入完成15117万元，非税收入完成866万元。
一般公共预算支出执行情况：2021年全区完成一般公共预算支出完成30192万元，占2021年年初预算23181万元的130.24%，占全年调整预算支出23220万元的130.03%，比上年同期区本级一般公共预算支出16240万元增长85.91%。
2.政府性基金预算收支执行情况。
2021年全区总计完成政府性基金收入76992万元，其中：区本级完成政府性基金收入30903万元，上级补助收入9766万元，上年结余27323万元，专项债券收入9000万元。政府性基金支出75359万元，其中：区本级政府性基金支出75359万元，主要用于征地拆迁补偿支出园区基础设施建设及偿债资金，2021年终基金预算结余1633万元。
3.地方政府性债务情况。
综保区区本级没有政府存量债务，没有违规担保、承诺，没有违反贵州省政府性债务管理“七严禁”规定事项，没有违规新增政府债务。全区2021年度未发生政府性债务风险。
4.面临的问题和困难。
综保区属功能区（即海关特殊监管区）成立时间短，发展空间小，区位优势不足，基础设施建设配套资金短缺，招商引资企业受海关监管政策限制，形成产业集聚较困难，主要表现在：1.全区经济总量小，财政收入体量小。2.产业不集聚，新招商入驻企业尚未产生税收。3.发展空间不足。4.基础配套短缺。5.偿债压力大。6.土地资源少，筹措资金困难。
（二）报送审查的重点工作情况。
1.一般公共预算支出总量与结构。
2021年度我区综合财力113202万元，各类别实际支出与预算比较，在确保“三保”支出优先的前提下，园区基础设施建设及偿债资金、产业扶持支出共计占年度综合财力的70%，占比较大，支出执行数结构与预算基本一致，未出现超预算支出的情况。支出总量和结构情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的要求，支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保偿债、保重点”的顺序安排，达到中央、省、市、区的要求。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现财政资金的安全有效运行，有力地保障中央、省、市、区重大方针政策的贯彻落实和区属各预算部门（单位）履行职能的需要。
2.收到上级转移支付资金情况。
2021年共计收到上级一般公共预算税收返还和转移支付资金共13472万元，其中：税收返还1982万元（根据市与区收入分享体制筑财预〔2017〕35号 《关于核定全面推开营改增试点市对区增值税税收返还基数的通知》，从全面推开营改增试点省对市增值税税收返还基数中安排分配给全区的增值税“五五分享”税收返还）。一般性转移支付收入9258万元（其中：结算补助712万元，固定数额补助-66万元，重点生态功能区转移支付收入50万元， 均衡性转移支付收入61万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入211万元，民族地区转移支付收入76万元，其他一般性转移支付收入8214万元）。专项转移支付2232万元。
3.地方政府债务限额及余额情况。
2021年区本级获得上级分配政府债券限额0.9亿元（其中：一般债务限额0元、专项债务限额0.9亿元）。
因综保区本级财政成立时间晚（2015年初），且综保区存量债务已纳入贵阳市本级政府债务管理系统，区本级政府债务限额为0，全区在贵阳市本级债务限额内进行政府债券发行管理，区本级政府债务余额为0。
4.专项债券资金使用情况。
2021年全区获上级转贷的地方政府新增专项债券资金0.9亿元，全部用于贵阳综合保税区产业基地标准厂房（一期）项目建设，项目类型为产业园区基础设施。
5.“两直达”资金管理情况。
2021年度全区直达资金监控系统共接收5笔直达资金共计194万元。其中：正常直达资金2笔共计100万元，实际支出100万元，支出进度100%；参照直达资金3笔共计94万元，实际支出94万元，支出进度100%。
二、落实市人大及区工管委有关决议的情况
2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，区财政部门认真落实市人大预算决议和审议意见要求，全面贯彻区工管委决策部署，坚决服从服务经济社会发展稳定大局，全力支持“强省会”战略实施,强力推进财源建设，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，加大“三保”支出保障力度，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）全力以赴抓收入，在增强保障能力上取得新进展。
一是聚焦组织收入。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，全年税收收入同比增长21%。同时进一步加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，确保国有土地有偿出让等收入及时足额入库。全年政府性基金收入完成30903万元，比年初预算增收10903万元。二是加强财源建设。结合全区财源实际，投入4023万元用于区域内大数据、跨境电商等产业扶持，千方百计稳定现有税源、挖掘潜在税源、培育新增税源。三是全力以赴抓实争资争项。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。还制定出台《贵阳综合保税区向上争取资金专项管理考核办法（试行）》激发全区各部门向上争取资金的积极性。全年预计向上争取资金20665.32万元（含新增专项债券9000万元），为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力支出和政府偿债压力。
（二）加快改革提效能，在增强财政统筹管理上取得新进展。
一是深化财政改革创新。全面实行零基预算，强化预算执行约束，坚持“资金跟着项目、政策走”原则，所有支出先定项目、政策，后定资金，加快推进“业务+技术”双轮驱动的新的预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性、非重点、非刚性支出，从严从紧编制部门预算。二是严格预算绩效管理。本着“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理原则，全方位推进预算绩效管理工作，建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制，把评价结果作为预算安排的重要依据，加强评价结果应用的跟踪落实，切实提高财政资金使用效果。
（三）防范风险严监管，在防范化解风险上取得新进展。
一是严格财政监督管理。创新财政监管手段，加强中央直达资金、“三保”资金执行动态监控，强化预算监督，拟写形成《贵阳综合保税区管理委员会财政金融局预算执行风险内部控制办法（试行）》完善预算内控制度，加强内控管理，严肃财经纪律，不断完善财政“大监督”管理机制。拟写形成《贵阳综合保税区国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》《贵阳综保区改革国有企业工资决定机制实施办法》等管理制度，夯实国资管理基础。拟写形成《贵阳综合保税区关于国有企业闲置资产和低效无效企业清理工作实施方案》，全面推动全区国有企业闲置资产和低效无效企业清理工作。积极指导各单位完善资产台账管理和实物资产管理，加强全区行政事业单位国有资产管理，增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管及国资国企监管，强化审计监督，有效审减项目实施过程中各类不合理费用，节约财政资金，提高资金使用效益，全年完成项目审计10个，审减金额2282.13万元，审减率8%。二是严格政府债务管理。认真落实化解方案，结合全区2021年到期债务和新增专项债券实际需求，主动与省、市财政部门沟通衔接，通过多渠道筹措偿债资金、做大分母等方式，确保不违规新增政府性债务，不发生风险事件，“三保”资金不断链。
（四）强化调度促支出，在优化结构保重点方面取得新进展。
不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线。尽可能压缩一般性支出，在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对重点项目及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。全年积极筹措园区建设及偿债资金约7.5亿元（含基金），主要用于支持综保区延伸段建设、消防站建设、站前东路建设、小河安置房建设、都溪河污水处理工程等；投入500万元，主要用于民生十件事的消防站配套设施采购，投入596万元，用于城乡建设及维护、环境保护，支持打好污染防治攻坚战，不断优化园区设施及区域环境，提升区域内企业及城乡居民获得感、安全感。
（五）惠企纾困，在多措并举推动经济上取得新进展。
一是落实减税降费政策。全面贯彻落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，促进企业恢复生产。二是兑现各类惠企政策。全年兑现惠企资金6254万元，主要用于贵州铁投都拉营国际陆海通物流信息化平台支持，加工贸易企业转型升级支持，加快培育壮大市场主体和投资项目建设，品牌培育支持、企业达产增产奖补资金及流动贷款贴息等，鼓励企业深耕主业、争创品牌，推动企业转型升级。投入人才奖励及省外员工新春留岗补贴共计85万元，进一步增强了高级人才及外来务工人员对贵阳综保区的归属感，激发工作热情，为全区的经济发展添砖加瓦。
（六）强化巡查整改，将问题整改落到实处。
按照市纪委有关工作安排和市委巡察办4月8日对全区巡察整改工作中提出的工作要求，全力开展固定资产管理不规范等5个相关问题的整改落实，全面完成了全区固定资产的账实核对，完成全区固定资产卡片标签的打印和粘贴工作，全面实现资产账账相符、账实相符、账证相符，在规定时限内全部整改完毕。
（七）强化党史学习教育政治引领作用，在增强财政干部责任担当上取得新进展。
通过积极制定《党史学习教育工作方案》，成立学习教育工作领导小组。积极组织学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记视察贵州重要讲话精神、习近平总书记“七一”重要讲话精神等。进一步提高了干部党性修养，坚定了“为民理财”的初心，深刻领悟，践行初心，深刻领悟党的历史经验和政治优势，加强思想引导和理论辨析，为扎实开展财政工作凝聚力量。聚焦财政核心职能，用心用情开展“我为群众办实事”活动，切实帮助企业解决实际困难，为企业筹集资金，帮助企业摆脱困境，切实增强财政干部责任担当。
三、2022年预算安排
（一）指导思想及基本原则。
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于贵州工作系列重要讲话指示精神和中央、省、市经济工作会议精神，全面落实省委十二届十次全会和市第十一次党代会决策部署，坚持稳中求进总基调，围绕省、市、区重点工作及区党工委、管委会年度工作计划，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，坚持以改革开放为动力，财政政策要更加积极有为、注重实效，紧扣“强省会”五年行动计划，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，提升全区财力保障能力，完善地方政府债务管控，防止新增债务，促进全区经济社会持续健康发展，坚定不移推动全区各项事业在“强省会”高质量发展中取得更大成效。
（二）预算收支安排。
1.一般公共预算收支安排。
结合贯彻落实好2022年将实施更大规模的减税降费政策实际。2022年区本级一般公共预算收入按照同比2021年实际增幅10%安排为17600万元。上级转移支付补助7132万，上级专项结转资金1040万元，调入预算稳定调节基金5850万元，按收支平衡原则,2022年全区年初一般公共预算安排财力31622万元（不包括兑现未明确项目的省市专款和以前年度国库集中支付结转结余)，分项预算报告如下：
(1)一般公共服务支出预算10249万元，其中：政府办公厅（室）及相关机构事务7523万元（三公经费55万元）；发展与改革事务615万元；财政事务348万元；审计事务100万元；纪检监察事务133万元；商贸事务379万元；组织事务790万元；市场监督管理事务161万元；其他一般公共服务支出(款)200万元。
(2)社会保障和就业支出192万元，其中，行政事业单位养老支出101万元；残疾人事业91万元。
(3)卫生健康支出69万元，其中：公共卫生5万元；行政事业单位医疗64万元。
(4)节能环保支出预算19万元，其中，污染防治19万元。
(5)城乡社区支出预算5934万元，其中：城乡社区管理事务1163万元，城乡社区规划与管理140万元；城乡公共设施4631万元。
(6)农林水支出1000万元。其中：农业农村1000万元。
(7)资源勘探信息等支出预算3583万元，其中：工业和信息产业监管3583万元。
(8)商业服务业等支出1700万元，其中，涉外发展支出1700万元。
(9)住房保障支出预算196万元，其中：住房改革支出196万元。
(10)灾害防治及应急管理支出2715万元，其中：应急管理事务1847万元；消防事务868万元。
(11)预计上解支出5017万元。
(12)预备费948万元，为公共财政预算支出的3%，符合《中华人民共和国预算法》规定。
2.政府性基金预算收支安排。
根据全区2022年度拟出让土地计划，2022年全区政府性基金预算安排20000万元（含上年结转1344万元），国有土地使用权出让收入安排的支出19371万元，预计上解629万元，其余主要安排用于园区基础设施建设及偿债资金项目。
四、2022年财政重点工作任务
（一）聚焦组织收入，提升财政保障能力。
一是持续贯彻落实减税降费相关政策，紧紧围绕全年计划，结合减税降费政策实际情况，研究分解预算收入计划，定期统计并研究财税收入工作进展情况。二是依法加强财政收入征管。实事求是、稳妥组织收入，确保各项财政收入及时、足额入库，应收尽收。三是强化与税务部门的沟通联动工作，做好收入的科学预测与均衡入库工作的同时，梳理招商兑付企业纳税情况，确保企业扶持与企业贡献相匹配。四是要紧密跟踪、研判、吃透、中央、省、市“六稳”、“六保”及“强省会”的政策机遇，加强部门协同谋划一批具有战略性和事关全区振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。同时要深化部门间协同配合加快项目申报审批，避免“钱等项目”。五是进一步加大财政资金整合力度，盘活财政存量资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。
（二）落实积极政策，增强经济发展动能。
一是落实落细各项减税降费举措，持续激发市场活力，用足用好各项财税、金融政策，支持经济结构战略性调整，在重大项目引进、战略性新兴产业、先进装备制造业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持。二是保障在建、续建项目建设，重点推进全区“十四五”规划确定的重大项目。三是落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。充分激发人才要素活力。区财政继续安排人才工作经费,支持科研创新、知识更新、技能提升等行动,助力新经济、新产业、新业态人才培养引进。四是结合疫情常态化防控新要求，对冲疫情减收影响。五是加大“六保”“六稳”工作力度，持续做好财源培育工作。六是依托省、市、区疫情防控出台政策及直达资金惠企利民政策，加大对全区重点企业扶持力度，稳定存量财源，激活全区抗疫情、稳经济的动力。七是充分发挥财政资金撬动作用，围绕以高质量发展统揽全局的部署要求，支持稳企业稳增长，着力培植财源，保障支出重点需要。
（三）优化支出结构，提高财政可持续性。
一是牢固树立“过紧日子”思想，调整优化支出机构。在兜牢“三保”底线的基础上，严把预算支出关口，严格控制“三公”经费和压减一般性支出，“三公”经费预算比上年和一般性项目支出均比上年压缩10%，压缩的资金重点用于“三保”及全年重点项目。二是落实“以收定支”原则，硬化预算约束，加强支出执行管理，确保年度预算执行到位。三是遵循财政工作规律，坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配，通过政策及项目评估等方式确定合理的支出标准与稳定的保障机制，提高财政的可持续性。四是坚持疫情防控不放松, 密切跟踪疫情发展态势,结合“强省会”要求，推进重点项目建设。五是加大财政支持保障力度,在精准招商、大力引资的过程中，树立“引资”与“引税”并重的理念，把财税贡献作为招商引资的重要参考标准，把给予企业的扶持政策与财税贡献紧密衔接起来，注重培育产业、努力夯实新的税源增长点，稳步提高财政可持续发展能力。
（四）深化财政改革，提升财政管理效能。
一是全面加强预算管理。稳步推进预算管理一体化各模块上线运行。进一步规范全区预算管理，提升财政精细化管理水平。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行，注重数据整合、系统支撑，提高财政数字治理能力。二是深入落实“零基预算”理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，三是加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。四是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。五是深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置，提高财政资金聚力增效能力。六是加大预、决算公开力度，强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
（五）树立底线思维，防范化解财政风险。
在经济运行不确定性、不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。一是严格落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。坚决把纪律和规矩挺在前面，增强制度刚性约束，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。二是发挥信息系统监管作用，协同推进直达资金常态化监控，实现预算指标对执行的有效控制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位。三是加强政府性债务管控，严格落实债务风险排查及预警制度，加快推动债务偿还置换、展期工作。四是加大资金筹措及争取力度，多渠道筹集资金，确保重点项目资金需要。五是坚决杜绝新增隐性债务，确保政府专项债资金使用高效、风险总体可控。六是加强全区金融风险排查防控力度，确保金融风险线索排查全覆盖。七是探索建立金融风险排查、监管、执法协同工作机制，确保全区不发生金融风险事件。
（六）以党风廉政建设为引领，提升干部队伍综合素质。
一是利用好开展好党史学习教育成果，紧紧围绕学懂弄通做实党的创新理论，坚持学习党史与学习新中国史，改革开放史、社会主义发展史相贯通，引导支部全体党员总结好、传承好、发扬好学习成果，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，牢固树立以政领财、以财辅政理念，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，守正创新抓住机遇，锐意进取开辟新局。二是不断加强党风廉政建设、作风建设，增强法律意识、纪律意识、责任意识、服务意识，不断提高财政部门依法理财水平。三是加强监督检查，切实加强对权力运行的制约和监督，强化财政资金使用问效力度，进一步严肃财经纪律，推动财政管理正本清源。
新的一年全区的财政形势将更加严峻，财政运行更加艰难，防范风险的压力更加巨大。我们将在市委、市政府、区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大、区党工委的监督支持下，化压力为动力，变挑战为机遇，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
附件：
《贵阳综合保税区2021年度区本级财政预算执行情况及2022年度预算报告》附件.xls
