各位代表：

受县人民政府委托，向本次会议报告修文县2019年全县和县本级财政预算执行情况与2020年全县和县本级财政预算（草案），请予审查和批准：

一、2019年财政预算执行情况

2019年，全县财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府的决策部署，抢抓贵阳北部产业新城建设战略机遇，坚持稳中求进工作总基调，以千方百计谋发展统揽全局，牢牢守住生态和发展两条底线，落实新发展理念和高质量发展的要求，全力以赴助推全县经济社会持续健康发展。进一步深化预算编制改革，以零基预算开篇，奠定改革基础，以预算绩效管理为抓手，提高资金使用效率，统筹各类资金全力保障三大攻坚战和经济社会发展亟需资金的重点领域，全力发展法治型财政、民生型财政、绩效型财政、发展型财政。牢固树立全县一盘棋的“大财政”理念，统筹管理各项资金，充分发挥资金的使用效益和时间价值，取得了较好成绩。

（一）全县一般公共预算执行情况

2019年，经修文县第十六届人民代表大会第三次会议批准，全县一般公共预算收入按上年完成数8%增幅预算为77854万元，实际完成77974万元，为预算100.15%，比上年增长8.17%。其中：税收收入59097万元，比上年增长9.5%。包含：增值税24247万元，同比增长1.24%；企业所得税4728万元，同比增长15.8%；城市维护建设税3481万元，同比增长5.97%；房产税4358万元，同比增长64.51%；印花税1468万元同比增长5.08%；城镇土地使用税2215万元，同比增长7.79%；车船税899万元，同比增长20.35%；耕地占用税3463万元，同比增长17.07%；契税7460万元，同比增长97.09%；环境保护税237万元，同比增长27.42%。非税收入18877万元，比上年增长4.19%，主要是国有资源（资产）有偿使用收入7528万元，同比增长70.51%。税收收入占比为75.79%，继续保持了较好的质量。

一般公共预算支出完成270540万元，为预算98.69%，比上年增长7.31%。其中民生支出180062万元，为一般公共预算支出的66.56%。一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业等八项支出197941万元，同比增长16.40%。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况

经修文县第十六届人民代表大会第三次会议批准，县本级一般公共预算收入按上年完成数9.89%增幅预算为63557万元，实际完成63675万元，为预算100.19%，比上年增长10.18%。县本级一般公共预算支出244636万元，为预算的98.18%，同比增长11.38%。

县本级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入63675万元，上级补助收入148307万元（其中：上级专项转移支付60641万元、一般性转移支付87666万元、一般转移性支付中含具有专项用途19767万元），地方政府一般债券转贷收入6325万元，动用预算稳定调节基金2722万元，调入资金32389万元（从政府性基金预算调入一般公共预算），上年结余收入15474万元（上年未拨上专），收入合计268892万元。一般公共预算支出244636万元（其中结转下年支出专项结余15474万元、纯本级支出177012万元、专项转移支付支出52150万元），地方政府一般债券转贷支出5086万元，上解支出7176万元，补助支出11605万元，支出合计268503万元，收支相抵后财政收支结余389万元。

（三）政府性基金收支完成及平衡情况

经修文县第十六届人民代表大会第三次会议批准，政府性基金收入140000万元。2019年10月经修文县第十六届人大常委会第二十八次会议批准，政府性基金收入预算调整为176052万元，实际完成202220万元，为预算调整的114.86%，比上年增长58.78%，主要是国有土地使用权出让收入198291万元，同比增长59.72%；城市基础设施配套费收入938万元，同比增长64.56%。支出完成131203万元，比上年增长3.28%。收支增幅较高的主要原因是土地出让收入增加使基金预算收入增幅较大，并相应增加安排支出。支出上主要用于偿还债务10246万元，土地出让支出30313万元，修文东站站前广场建设6590万元，首钢贵阳特殊钢有限公司土地成本8715万元，城南片区路网工程项目建设6313万元，堡寨路、堡生路项目建设资金4678万元，扎佐镇13、14号地块征收支出2687万元。在上解支出方面，根据《关于上缴城乡建设用地增减挂钩结余指标调剂资金的通知》（黔财综〔2018〕81号）需上解省级15740万元，《关于上缴城乡建设用地增减挂钩结余指标调剂资金的通知》（黔财综〔2019〕100号）需上解省级26800万元。

政府性基金预算平衡情况：收入202220万元，上年结余收入5487万元（其中本级结余4222万元、上年未拨上专1265万元），专项转移支付2151万元，债券转贷收入10445万元，收入合计220303万元。政府性基金支出131203万元（其中本级支出127851万元、专项转移支付支出2129万元、上年未拨上专支出1223万元），债券转贷支出10445万元，上解支出26800万元，消化2018年上解15740万元，调出资金32389万元，支出合计216577万元。年终基金结余3726万元，其中：本级结余3662万元，上年未拨上专64万元。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

我县县属国有企业多是老旧、困难、特困企业及平台公司，都是自求平衡维持自身运转，未向政府上交经营利润，因此没有编制国有资本经营预算，故无收支完成情况。

（五）社会保险基金预算收支完成情况

1.城乡居民养老保险基金完成情况

2019年我县城乡居民养老保险参保人数为113735人（缴费人数为80957 人、发放待遇人数为32778 人），养老保险收入合计7712万元，其中：个人缴费收入1560万元；中央、省、市、县财政补助收入6100万元（中央3352万元、省级281万元、市级1467万元、县级1000万元）；利息收入46万元；转移收入6万元。

养老保险待遇发放人数32778人，支出合计7843万元，其中：个人账户支出1336万元；基础养老金支出6388万元；丧葬补助金支出115万元；转移支出4万元。本期结余-130万元，期初结余20211万元，期末累计结余20080万元。

2.机关养老保险基金完成情况

2019年我县机关事业单位养老保险参保人数为5684人，养老保险收入合计12464万元，其中：基本养老保险费收入8623万元（单位缴纳5949万元、个人缴纳2674万元），利息收入3万元，财政补贴收入3834万元（中央财政补贴收入973万元、地方财政补贴收入2861万元），其他收入4万元。职业年金参保人数为5684人，职业年金收入1454万元，其中：单位缴纳99万元（全系非财政全额供款单位缴费），个人缴纳1354万元，利息收入1万元。机关事业单位养老保险待遇发放人数为2489人，养老保险支出13382万元，职业年金支出1995万元（其中定期待遇支出75万元、上解上级支出1920万元），养老保险本期结余-919万元，期初结余930万元，期末累计结余11万元。

（六）地方政府债务情况

2019年全县政府债务限额为391870万元，其中：一般政府债务限额95919万元、专项政府债务限额295951万元。2019年全县政府债务余额为356257万元，其中：一般政府债务余额79588万元、专项政府债务余额276669万元。2019年应偿还到期债券本金15531万元，向上申请再融资债券资金偿还，偿还利息12732万元已全部纳入预算资金偿还，外债转贷项目核减4913万元，截至12月31日政府债务余额356257万元，2019年县本级政府债务余额均未超过上级下达的政府债务限额。

二、2019年财政重点工作完成情况

（一）强化服务，紧盯税收，确保在国家减税降费大环境下收入的稳定增长

2019年国家在执行现有的减税降费政策基础上，又陆续出台了一系列减税降费政策，如增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；制造业等行业增值税税率由16%下调为13%，交通运输、建筑等行业税率由10%下调为9%等，加之下半年煤炭行业停产整顿，完成收入十分困难。面对经济下行、政策性减收、财源税源有限这样前所未有的困境，县委财经委多次召开会议进行研究，县政府每月进行专项调度，财政、税务与各部门加强协作，采取多种措施稳定税源，挖掘潜力，始终坚持应收尽收。一是税务部门加大对企业的纳税辅导，帮助理顺黔轮胎出口退税的相关流程，在12月完成出口退税调库业务涉及增加总收入13700万元，县本级4522万元。二是结合税源实际，强化监管，严格审查非税收入合规性，真实反映收入结构，全年非税收入完成18877万元，非税占比24.21，同比降低0.92个百分点，收入质量进一步向好。三是紧盯重点税源，将责任分解到政府领导和具体部门，税务部门专人跟踪，确保税收及时入库。

（二）统筹调度，优先保障，坚决打赢精准脱贫攻坚战

2019年全县共投入财政专项扶贫资金3612万元，其中：中央财政专项扶贫资金597万元，省级财政专项扶贫资金15万元，市级财政专项扶贫资金2844万元，县级财政专项扶贫资金157万元。县级投入比2018年（105万元）同比增长49.50%。资金拨付率为100%，备案率为100%，报账率为100%，无结转结余资金。3612万元财政专项扶贫资金主要用于农村基础设施建设、生产生活条件改善、教育精准扶贫、农村饮水安全、农户房屋粉刷维护等“一达标两不愁三保障”方面的支出，财政专项扶贫资金的投入，带动了产业发展，激发贫困群众内生动力，增加贫困群众收入，改善生产生活水平，进一步巩固提升脱贫成果。根据《贵州省扶贫对象精准脱贫退出程序管理暂行办法》退出标准和要求，经村小组提名，村支两委入户核实，乡镇审核认定、公示，县级公告，全年计划减少贫困人口1246户2839人，实际减少贫困人口1208户2803人，已实现“清零”目标，任务完成率100%。2019年，财政工作的重点都紧扣脱贫攻坚这一主题，一是无论县级财力如何困难，都优先保障扶贫资金。同时为了让扶贫资金能及时支付，财政部门还积极协调代理银行延长扶贫资金清算支付时间。二是定期对乡镇、社区、部门的扶贫资金使用情况进行提醒，督促项目主管部门及时做好项目立项、批复、实施、验收、报账等相关工作，切实加快项目推进速度，同时收集完善相关资料，及时报账，使资金效益最大化，提高资金报账率，为打赢精准脱贫攻坚战提供有力保证。三是在扶贫资金动态监控平台方面，针对平台管理发送的预警信息及时沟通相关单位跟进处理，全年扶贫资金动态监控平台中监控资金合计50048万元全部分配完毕，资金下达进度为100%。其中监控平台明确为扶贫资金7304万元已落实到单位具体项目并全部填写绩效目标，填报比例为100%；到人到户项目50个，填报比例100%，现财政扶贫资金动态监控平台无预警情况。

（三）聚焦民生，以人为本，坚持以人民为中心的发展理念

多谋民生之利、多解民生之忧，始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，不断加大投入，提高老百姓的幸福感。全年民生投入180062万元，占一般公共预算支出66.56%，主要是用于以下几个方面： 

1.教育方面投入58063万元：其中项目支出主要用于教育精准扶贫79万元、营养改善计划1742万元、普惠性民办幼儿园81万元、“三区”人才计划教师专项工作35万元、农村义务教育学校校舍安全保障长效机制1882万元、义务教育薄弱环节改善与能力提升274万元、乐童计划1218万元、教育发展838万元、“新两基”设施设备融资租赁项目1429万元、循环教科书135万元、城乡义务教育阶段家庭经费困难寄宿生生活费补助242万元。

2.卫生健康方面投入17992万元，其中项目支出主要用于：一是在基本公共卫生服务上，全年按中央匹配80%和地方匹配20%的比例，已全部匹配到位，其中中央资金到位1239万元，省级资金到位238万元，市级资金到位60万元，县级匹配到位70万元，所有经费已全部拨付到乡镇卫生院及村卫生室。二是村医养老保险实际参保人员176人，共计入保经费14万元。三是在奖励扶助上，符合政策人员32148人所需中央、省、市、县四级资金954万元均已拨付到位。

3.民政救助、社会保障方面投入24194万元，其中项目支出主要用于：一是在城市最低生活保障上，全年发放保障金353万元；发放春节慰问金21万元；发放物价补贴13万元；发放临时价格补贴28万元。城市低保金从636元/月提高到650元/月涉及全县485户845人。二是在农村最低生活保障上，全年发放保障金1584万元，发放提高农低保家庭收入补助款894万元，发放春节慰问80万元，发放物价补贴136万元，发放临时价格补贴90万元。农村低保金从4152元/年提高到4200元/年涉及全县2686户4714人（其中属建档立卡贫困户758户1385人）。三是其他救助上，发放急难（临时）救助金193万元，发放特困供养人员供养金680万元，发放护理费355万元，发放慰问金14万元，发放物价补贴26万元，发放临时价格补贴20万元，发放六十年代精简退职老职工救济金44万元、慰问金3万元，发放孤儿生活保障基本生活费38万元，发放高龄老人长寿补贴379万元，发放惠民殡葬补助基本火化费用 116万元，发放重度残疾人护理补贴119万元。四是加大对村（居）委会的投入，全年共下拨村（居）委会补助经费2258万元。

4.道路交通方面投入6466万元，其中主要用于：一是用于道路养护维修资金1239万元，二是用于公路改造850万元；三是安全防护工程350万元。四是归还世行农村公路转贷3342万元。

（四）巩固基础，改善环境，扎实开展一事一议项目建设

开展村级公益事业一事一议财政奖补项目建设，本年投入568万元用于财政奖补一事一议项目，共批复项目22个，其中：卫生净化类20个，水利类1个，其他类1个，已经全部建设完成。项目建设覆盖全县10乡镇，20个行政村，78个自然村寨，15490户53390人受益。

（五）多措并举，深化改革，推进公共财政健康运行

一年来，我们积极推进依法行政、依法理财进程，不断深化财政改革，财政管理不断规范。主要体现在：一是制定制度规范财政行为。为加强各单位部门向上争取资金力度，呈请印发了《中共修文县委办公室修文县人民政府办公室关于印发<修文县争取上级专项资金考核办法（试行）>的通知》（修委办字〔2019〕116号），将争取上级专项资金情况纳入各单位年终目标考核，以便争取到更多资金缓解财政压力。制定《修文县推进政府投资项目“投转固”工作方案》、《修文县争取上级专项资金统计通报办法（试行）》、《修文县县级资金拨付审批制度（暂行）》、《修文县政府投资评审管理暂行办法》等制度，通过这些制度的实施，进一步规范各单位的财务行为，使我县财政管理水平得到显著提高。二是全面推行零基预算管理，使我县预算编制更加切合实际，更好起到控制预算作用，逐步规范整个预算的编制、执行，提升预算管理水平，实施部门预算零结转有效盘活存量资金，加快支出进度，发挥财政资金使用效益。三是做好国库集中支付改革，建立健全预算执行动态监控机制、资金动态监控系统，不断加强财政资金监管。四是对全县所有的行政事业单位往来款项进行清理，该收回的资金及时收回，该核销的严格按程序核销，严控新增违规借支。五是健全管理机制，加强票据管理，严格实行目录清单管理。及时在县人民政府网站公示《贵州省行政事业性收费目录》、《贵州省政府性基金目录》目录清单，并实行动态管理。建立“以票治费、以票管收”的管理机制，强化政府非税收入“收支两条线”管理。

（六）清查资产，强化监管，充分发挥其价值作用

国资中心对全县各单位的土地、房屋、设备等资产进行了清理，通过清理，进一步摸清和掌握了全县国有资产现状和管理方面存在问题。2019年处置闲置国有资产门面20个，面积543.91㎡，起拍价为1589.7万元，总成交价1765.5万元，均价为3.2441万元/㎡。

（七）立足本职，加强监管，全力守住债务风险底线

本年政府债务计划还本付息2.82亿元，本金1.55亿元已向省政府申请再融资债券资金偿还，利息1.27亿元，已纳入2019年财政预算资金安排偿还。及时对政府隐性债务和平台公司经营性债务风险进行排查，落实主体责任。债务主体单位实行专项报告制度，建立债务管理台账，按照每个项目、每笔债务到期还本付息时间节点，制定切实可行的偿债计划，落实还款资金来源。县政府领导按周进行调度，针对到期债务问题及时与金融机构和非金融机构债权人协商，依据国家政策，力争到期债务开展展期、调头、借新还旧、预算资金偿还等方式千方百计多渠道化解到期债务。全年没有发生债务违约事件。

（八）落实主体，明确职责，全面推进预算绩效管理

2019年年初预算开始执行零基预算，并全面实施预算绩效管理，根据《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号文）规定，“部门和单位主要负责同志对本单位预算绩效负责，项目责任人对项目预算绩效负责，做到花钱必问效，无效必问责”，明确预算绩效主体是资金使用部门。在7月份积极开展全县财政资金绩效大调研工作，成立11个调研专项组，覆盖一般公共预算、政府性基金预算、扶贫、教育、医疗卫生、道路交通、生态环境等11个领域，对财政资金的使用情况进行全面摸底，开展专项调研并形成报告，财政部门梳理汇总，形成《修文县财政资金绩效大调研报告》，分析我县在绩效管理方面的优劣，为下一步提升预算绩效管理的质量奠定坚实的基础。

三、2020年全县和县本级财政预算安排情况

（一）编制2020年预算的总体要求

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,是脱贫攻坚和实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。编制好2020年财政收支预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

2020年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央和省委经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，继续坚持稳中求进的工作总基调，牢牢守住不发生系统性债务风险底线，继续推进供给侧结构性改革，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险相关工作，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，加快建设现代化经济体系，坚决打赢三大攻坚战。

预算安排原则是：“保工资、保运转、保基本民生、保债务、兼顾其他”。按照财政部和财政厅的要求，优先保障“保工资、保运转、保基本民生”支出，在此基础上我们主要考虑债务化解和重点建设项目，尽量压缩“三公”经费和一般性支出。

（二）全县一般公共预算收支安排

2020年全县一般公共预算收入为80313万元。其中税收收入完成62140万元，非税收入完成18173万元，非税占比预计为22.62%，进一步夯实收入质量。制定一般公共预算收入的依据：一是根据修文县第十六届人民代表大会第三次会议通过的《修文县“十三五”规划纲要中期评估调整方案》中公共财政预算收入指标的规划，剔除政策性减税和一次性税收等因素，公共财政预算收入绝对值由14.3亿元调减至8.1亿元。二是去年年1至11月，税收收入同比均是降低，今年继续执行减税降费政策给企业减负。三是关停30万吨以下的煤矿，使我县收入出现缺口。四是对县域企业各项指标分析，整个经济情况是稳中向好。财政部门按照《预算法》要求，在确保收支平衡的基础上相应安排支出，全县一般公共预算支出计划安排177847万元，其中民生支出107963万元，占一般公共预算的60.70%，其中主要涉及的是教育57357万元、民政及社会保障18708万元，卫生健康15253万元等。

（三）县本级一般公共预算收支安排

县本级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入65585万元，上级补助收入71468万元（一般性转移支付），上解收入15322万元，调入资金39015万元（从政府性基金预算调入一般公共预算），上年结转3674万元，收入合计195064万元。一般公共预算支出167735万元（纯本级支出164061万元，结转下年支出3674万元），上解支出12947万元，补助支出14382万元，支出合计195064万元，收支相抵后财政收支结余0万元。

重点支出安排情况：安排5000万元预备费，为一般公共预算支出的2.81%，符合《预算法》规定按照本级一般公共预算支出额的1-3%设置预备费；继续安排500万元用于人大代表建议、政协委员提案办理，切实解决代表、委员相关提议；安排3000万元增资预留，保证全县行政事业单位职工工资正常普升；安排707万元用于市纪委留置点建设（重大基础设施项目）；安排200万元用于县融媒体中心建设项目（重大基础设施项目）；安排437万元用于处理公安局历年实施项目尾款（重大基础设施项目）；安排2000万元用于教育重大基础设施百校攻坚项目（重大基础设施项目）；安排2000万元用于修文五中建设（重大基础设施项目）；继续执行压缩行政经费10%计233万用于教育；安排2000万元用于农业产业结构调整；安排1204万元用于桃源水库搬迁安置奖励；安排200万元财政专项扶贫资金；安排3680万元用于机关事业单位养老保险；安排1706万元用于城乡居民养老保险；安排4357万元用于民政民生方面支出；安排4671万用于卫生、计生、健康方面支出（其中重大基础设施妇幼保健院项目2000万元）；安排1214万元用于退役军人事务方面支出；安排599万元用于新农合县级匹配补助；安排500万元用于重大项目前期费用（重大基础设施项目）；安排5632万元用于政府债务还本付息支出；重视突发公共卫生事件应急处理的资金保障，安排300万元专项用于本年各类突发公共卫生事件的处理，为人民群众的生命安全提供有力保障。

（四）政府性基金预算收支安排

2020年政府性基金预算收入301433万元，其中出让土地收入300000万元，城市基础设施配套费收入938万元，污水处理费收入495万元。主要根据县土地专班的土地使用计划，商品房用地，工业用地的测算分析确定。政府性基金支出266080万元，主要用于重大基础设施建设、土地收储、债务还本付息等方面。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入301433万元，上年结余收入8677万元（其中：本级结余3662万元、上年未拨上专5015万元），收入合计310110万元；政府性基金支出271095元（其中：本级支出266080万元,上年未拨上专5015万元），调出资金39015万元，支出合计310110万元,收支相抵后财政收支结余0万元。

重点支出安排情况：安排755万元用于龙场扎佐污水处理运行费用；安排5000万元用于水务方面重大基础设施项目支出；安排545万元用于我县国土空间总体规划（2020-2035年）编制；安排32247万元用于2020年土地征收资金；安排100000万元用于前期土地开发相关费用；安排13830万元用于房屋征收项目及过渡费；安排243万元用于县工贸公司、县商贸公司以及国有改制企业职工相关保险费用；安排重大基础设施建设项目79915万元；安排300万元用于市政基础设施维修维护；安排385万元用于全县主要道路路灯电费（含十乡镇）；安排3199万元用于一城三区环卫外包；安排200万元用于拆违控违方面工作；安排500万元用于全县垃圾处置；安排100万元用于农村环境综合整治，安排259万元用于公厕管护；安排21432万元用于政府债务还本付息；安排1000万元道路安防工程（重大基础设施项目）；安排1000万元用于城市提升管护（重大基础设施项目），安排5106万元用于世行贷款交通项目匹配（重大基础设施项目）;安排4万元用于百姓拍APP奖励金，安排10万元用于绿化提升改造，安排50万元用于花卉苗木生产基地建设项目。

全年一般公共预算和基金预算共计安排10亿元用于全县重大基础设施建设，如百校攻坚2000万元，修文五中建设2000万元，妇幼保健院建设2000万元，重大项目前期费用500万，道路安防工程1000万元等。如此安排的原因：一是保民生保稳定，民生项目是非常重要的组成部分。学校、医院等民生项目的建设与人民群众的利益息息相关，也是经济社会平稳运行的重要支撑。二是加强基础设施建设，打造良好的营商环境。完善县域内的交通、教育、医疗卫生、生态环境等基础设施建设，充分发挥与市中心的距离优势，增强在一市三县中的竞争力。只有栽下梧桐树，才能引来金凤凰，基础设施就是我们的“梧桐树”。三是集中财力，拉动内需，做大做强支柱产业，发挥产业集群优势，做强做优实体经济，推动经济高质量发展。

（五）国有资本经营预算收支安排

我县县属国有企业多是老旧、困难、特困企业及平台公司，都是自求平衡维持自身运转，未向政府上交经营利润，因此没有编制国有资本经营预算，故无预算。

（六）社会保险基金预算收支安排

1.2020年城乡居民养老保险基金

2020年我县城乡居民养老保险预计参保人数为115735人（缴费人数为82457人、发放待遇人数为33278人），预计养老保险收入合计8688万元，其中：个人缴费收入1700万元；中央、省、市、县财政补助收入6930万元（中央3500万元、省级280万元、市级1550万元、县级1600万元）；利息收入50万元；转移收入8万元。

养老保险预计发放人数33278人，预计支出合计8348万元，其中：个人账户支出1600万元；基础养老金支出6600万元；丧葬补助金支出140万元；转移支出8万元。本期结余340万元，期初结余20080万元，期末累计结余20420万元。

2.2020年机关养老保险基金

2020年我县机关事业单位养老保险参保人数预计为8323人（缴费人数为5784人、发放待遇人数为2539人），养老保险收入合计13523万元，其中：基本养老保险费收入8940万元（单位缴纳6000万元、个人缴纳2940万元），利息收入10万元，财政补贴收入4573万元（中央财政补贴收入973万元、地方财政补贴收入3600万元）。机关事业单位养老保险待遇发放人数为2539人，养老保险支出13740万元。本期结余-217万元，期初结余11万元，期末累计结余-206万元。

四、2020年财政重点工作任务

（一）加强协作，合理调度，确保收支预算完成

继续强化税收征管力度，积极推进综合治税，注重主体财源培育，加大企业发展支持力度，积极落实招商引资、支持企业发展的各项优惠政策。继续落实“大财政”理念，统筹各项资金，竭尽全力做好财政保障，确保县级各项事业平稳、有序推进。继续积极向上级财政部门协调资金，并督促各单位部门努力向上争取资金，缓解财政收支压力。

（二）严防风险，盘活资产，确保债务不违约

按照每个项目、每笔债务的具体情况，做好2020年政府性债务还本付息计划和还款来源方案，落实还款资金来源，压实工作责任。对于我县手续完善的债务项目资产，进行明细分类，在短时间内能变现的资产，进行市场化运作处置，变现偿还债务，在短时间内不能变现的资产，组合形成资产包与金融机构进行谈判，对债务开展展期、重组工作。继续加大土地收储出让、加快举债建设项目手续完善、用好政策争取上级支持，确保不发生债务违约风险。

（三）强化改革，提高认识，确保改革有质效

一是逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，出台我县全面实施预算绩效管理实施方案。二是在2019年工作基础上，积极推进县乡事权与支出责任改革，促进财政管理更加规范、健康运行。三是理顺国资管理关系，继续完善《修文县行政事业单位国有资产管理暂行办法》，明确管理主体，全力推动办法有效实施，继续加大国有资产清理力度，强化监管的同时进一步盘活资产，继续向县人大常委会报告县国有资产管理使用情况。四是抓好全县财务人员管理和培训，进一步规范各单位会计基础工作。五是全面实施国库集中支付电子化改革。六是启动实施财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理改革工作。七是制定街道办事处财力支持激励机制。

（四）众志成城，全力以赴，确保脱贫攻坚圆满收官

今年是脱贫攻坚的决胜之年，我县将继续整合资金，举全县之力进一步加大对脱贫攻坚工作的投入，从根本上解决贫困人口的致贫问题，确保脱贫攻坚圆满收官。一是县财政安排专项扶贫资金200万元用于脱贫的基础工作，比上年增长27.39%，涉农资金共计10664万元，同比增长78.39%。二是积极对接上级部门，确保中央、省、市的专项扶贫资金及时到位。三是在全县“大财政”的范围内，统筹存量资金，整合其余资金，加大对扶贫工作的投入力度。四是继续做好扶贫资金支付工作，确保每一个支付环节高效运转。五是强化管理，保证扶贫资金使用合法合规，切实解决贫困问题。

各位代表：在过去的一年我们为2019年的财政工作划下圆满的句号。2020年我们将按照县委的安排部署，在县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真落实本次大会的决议，不忘初心、牢记使命、锐意进取、埋头苦干，努力做好财政各项工作，为我县建设百姓富生态美新时代秀美修文再作努力。

附件：修文县2019年预算完成情况及2020年预算表（草案）

术语注解：

一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通常是指国家为实现其各种职能，由财政部门按照预算计划，将国家集中的财政资金向有关部门和方面进行支付的活动，公共财政预算支出是国家将通过各种形式筹集上来的财政收入进行分配和使用的过程。

预算结转结余：是各级财政预算收入和支出年终相抵后的差额。

结转下年支出专项结余：指在一个会计年度结束时当年专项转移支付收支相抵后差额部分，需在下一个会计年度继续按规定用途使用的结余。

政府债券：指政府财政部门或其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的债券，发行主体是政府。中央政府发行的称中央政府债券，地方政府发行的称地方政府债券。

一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助。分为具有专项用途的一般性转移支付和可以由下级政府自由分配的一般性转移支付。

专项转移支付：指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

预算指标：指各地区根据上年度预算收支执行情况、下一年度国民经济和社会发展主要控制指标(草案)和长期计划中对下一年度预算收支数的规划要求，以及影响下年度预算收支增减的各种因素和历年预算收支规律，并参考本地区各部门提出的预算收支建议数，经过反复调查研究，详细测算、讨论分析和综合平衡，按照量力而行、收支平衡的原则，制定下一年度预算收支指标(草案)，其中收入指标是收入的最低额度，支出指标是支出的最高额度。

存量资金：指没有按照预算进度执行，留在账上的沉淀资金。

结余资金：指支出预算目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

结转资金：指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。

地方政府债券：指地方政府为筹集资金而向出资者出具并承诺在一定时期支付利息和偿还本级的债务凭证。

债券转贷收入：指通过发行地方政府债券筹集的资金收入。

债券转贷支出：指通过发行地方政府债券筹集的资金支出，一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。

零基预算：是不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

修文县财政局

2020年6月11日

附件：(表22-26）.xlsx

　　　2（表12-15）修文县2019年政府性基金预算完成情况及2020年预算表(1月22日完整).xls

　　　3（表16-21）修文县2019年社会保险基金预算完成情况及2020年预算表（1月7日完整）.xlsx

　　　2019年预算算完成情况及2020年预算表目录.xls

　　　5.18 修文县2019年全县和县本级财政预算执行情况与2020年全县和县本级财政预算（草案）报告（2月2日）.doc

　　　1（表1-11）修文县2019年一般公共预算完成情况及2020年预算表（1月22日完整）.xls