贵州双龙航空港经济区2021年度财政预算执行情况及2022年度财政预算草案报告
发布日期：2022-05-09 15:40 浏览次数：0次 字体：【大 中 小】
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在经济区党工委和管委会的坚强领导下，经济区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记对贵州工作重要指示精神，坚持稳中求进的工作总基调，狠抓增收节支,按照省委围绕“四新”主攻“四化”的系列决策部署,以“强省会”五年行动为工作主线,扎实兜牢基层“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，经济区财政收支总体运行平稳。
（一）政府预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。2021年经济区全年完成一般公共预算收入15.93亿元,同比增长2.40%。其中：税收收入完成14.57亿元，同比增长3.31%；非税收入完成1.36亿元，同比下降6.34%，税收收入占一般公共预算收入91.46%，保持了较好的收入质量；一般公共预算支出完成18.54亿元，为调整预算的99.14%，同比上年下降30.74%。
一般公共预算平衡情况。一般公共预算收入15.93亿元，上级补助收入1.97亿元（其中：一般转移支付补助资金1.86亿元，专项补助0.11亿元），动用稳定调节基金1.77亿元，上年专项结余1.77亿元，收入合计21.44亿元。一般公共预算支出18.54亿元，上解上级支出2.13亿元，年终结余0.77亿元（其中：专项结余0.44亿元，转入预算稳定调节基金0.33亿元），支出合计21.44亿元。收支相抵，全年实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入完成42.19亿元,比上年同期下降47.06%。其中：土地出让价款收入40.37亿元;农业土地开发资金收入0.14亿元;国有土地收益基金收入1.68亿元。政府性基金预算支出完成55.84亿元，同比下降26.82%。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入42.19亿元，上级补助收入2.45亿元，上年结余11.27亿元，专项债券转贷收入0.8亿元（综合管廊专项债券资金），收入合计56.71亿元。政府性基金预算支出55.84亿元，（其中：拨付成本、隐性债务本息等资金52.55亿元至贵州双龙开投集团；综合管廊专项债券资金0.8亿元），上解上级支出0.25亿元，支出合计56.09亿元，年终结余0.62亿元。
3.国有资本经营预算执行情况。2021年国有资本经营预算数为1.5亿元，由于开投集团财务收支压力巨大，经开投集团报经党工委、管委会同意缓交2021年度国有资本经营收入，国有资本经营预算收支均调减1.5亿元。本年度无国有资本经营预算收支。
4.社保基金预算情况。因经济区社保事务托管原行政区管理，未编制社保基金预算。
（二）报经济区党工委、管委会审查的重点工作情况
1.一般公共预算支出总量及结构情况。各类支出执行数总量及结构与调整预算基本一致，未出现超预算支出的情况。九大重点民生支出6.92亿元，为一般公共预算支出的37.36%。支出总量和结构情况符合《预算法》和相关法规的要求,支出预算按照“保基本民生、保工资发放、保机构运转、保债券付息、保重点项目”的顺序安排,达到相关要求。各项支出按预算管理规定有序拨付,实现财政资金的安全有效运行,有力地保障了中央、省、市和经济区重大方针政策的贯彻落实和经济区区属部门履职的需要。
2.政府债务运行情况。省、市财政未单独下达经济区债务限额。经济区存量政府债务76.21亿元（贵阳市6.087亿元，南明区70.123亿）元，2020年专项债券5.02亿元，2021年新增专项债券0.8亿元。新增专项债券主要用于综合管廊建设项目。2021年度政府债务余额82.03亿元。全年共拨付存量置换债券利息2.62亿元，全年未发生政府债务风险。
3.“两直达”资金管理情况。2021年,省级财政下达经济区直达资金共计981万元,实际支出870万元,支出进度为88.68%。结转结余111万元，其中:正常直达资金195万元,实际支出195万元,支出进度为100%;参照直达资金786万元,实际支出675万元,支出进度为85.9%。
二、主要工作完成情况
（一）迎难而上，全力完成收入任务
面对疫情防控、大规模减税降费、经济持续下行、化解债务等复杂的经济形势，财税两部门加大重点税源监控力度，强化部门协调，形成征管合力，杜绝财政收入“跑冒滴漏”，确保应收尽收。同时加强收入分析，狠抓目标考核，监测收入数据，按时点进度加强调度力度。坚持减税减费和产业扶持相结合，减轻企业负担，激发主体活力，优化投资环境。2021年经济区由税务部门征收的税收和非税收入累计新增收入0.87亿元，2021年将交管罚没收入协调省级入库改为经济区区级入库，形成可持续财源。
（二）主动适应新常态,全力发挥财政职能作用
1.全力保证基本民生支出,兜牢“三保”风险底线。压减一般性支出和非急需、非刚性支出,用实用好“两直达”专项资金,紧盯资金分配、拨付、使用和管理四个环节,切实将每一分钱用在刀刃上,确保直达资金惠企利民。全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务,其中:教育保障支出方面,经济区2021年安排1.77亿元用于保障教育方面的支出，全年无“三保”支出缺口。
2.实施预算管理一体化。按照省财政厅、贵阳市财政局的改革部署，经济区于5月底前实施并完成财政预算管理一体化工作。
3.实现财政票据和政府非税收入收缴票据电子化管理。自2021年1月以来，经济区16家预算单位、12家医疗卫生机构和公办教育机构全部上线，实现“让数据多跑路，群众少跑腿”的改革目标，并将政府非税收入人工开票的征管模式改变为电子化“直缴模式”。
4.稳步推进预算绩效管理工作。以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，在提高公共产品质量和控制节约成本的同时，充分发挥财政资金使用效益，不断提升公共服务水平。年初在安排各单位部门预算的同时要求报送部门整体绩效目标及50万元以上项目支出绩效目标，经济区16家预算单位均编制了部门整体绩效目标和项目支出绩效目标，覆盖率达100%。同时，认真组织开展绩效评价工作，共计组织3家机构对2021年度11个项目开展项目支出绩效评价，对1家单位开展部门整体绩效评价。
（三）多措并举，防范化解各类风险
围绕隐性债务化解目标任务，优化路径措施，紧紧围绕全年还本付息，采取有力措施，积极稳妥防范化解地方政府性债务风险。2021年全年共计安排预算偿债资金64.73亿元用于经济区全口径债务还本付息，其中安排预算收入2.62亿元用于政府性债务偿付利息；安排一般公共预算收入10.14亿元，基金收入51.75亿元拨付经济区开投集团用于还本付息，牢牢守住了不发生区域性债务风险的底线。
三、存在的困难
（一）财政运行中仍然存在较大的困难和问题。一是落实新的减税降费政策，财政收入增幅低位运行趋势仍将持续。二是地方财源建设成效短期难以显现，新增可支配财力规模有限。三是民生保障对财政支出的需求持续增长。四是政府性债务仍处于偿债高峰期。五是财政预算统筹安排用于政府购买服务、政府和社会资本合作（PPP）项目以及各类产业扶持性支出的压力巨大。
（二）经济区政府性基金收支比预算减幅较大，原因是由于受房地产市场及土地出让收入缴库影响，土地出让收入下降，为确保收支平衡，相应减少支出。
（三）一般公共预算支出预算同比减幅较大。主要原因一是年初预算时从政府性基金预算调入一般公共预算3.0亿元，因年度政府性基金收入减幅较大，不能调入；二是年初预算时从国有资本经营预算调入一般公共预算支出1.5亿元，因开投集团受现金流影响，经党委会党工委同意缓缴，国有资本经营收入在预算调整时调减，未调入，执行情况基于上述原因为确保收支平衡，相应减少支出。
针对这些困难，我们将高度重视，坚持困难导向，努力加以解决。
四、2022年经济区财政预算安排草案
（一）指导思想
2022年经济区财政预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央和省委、贵阳市委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，围绕经济建设、项目建设，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，着力提升财政政策效能，更加注重精准、可持续，落实新的减税降费政策，增强对经济区重点工作的财政保障能力，助推经济运行在合理区间，推动“强省会”高质量发展取得更大成效。
（二）一般公共预算收支安排
经济区南明区域一般公共预算收入按比上年增长7%的预期目标安排，为14.4亿元，龙里区域按实测算为2.41亿元，一般公共预算收入合计16.81亿元。结合龙里区域收入及对上级转移支付的预测，预计经济区一般公共预算支出约为19.38亿元左右。受疫情及减税降费影响，一般公共预算收入预期在预算执行过程中可能会根据实际情况按程序进行相应调整。根据收入预期目标，结合对上级转移支付的预计情况，按照财政收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出。
经济区一般公共预算收入预计16.81亿元。加上级转移支付1.8亿元，上年结转0.44亿元，动用预算稳定调节基金0.33亿元，扣除上解省支出2.11亿元后，实际可用财力17.27元，全部安排支出，全年财政收支平衡。经济区九项民生投入4.85万元，占一般公共预算支出的28.06%。安排债务付息支出0.02亿元，安排预备费0.5亿元，占一般公共预算支出的2.98%，符合《预算法》要求。
（三）政府性基金预算
政府性基金预算按照以收定支的原则进行安排。按照土地出让收入60亿元的入库目标测算，经济区基金预算收入61.28亿元,加上年结余结转收入0.62亿元,减上解支出0.5亿元,可用财力合计61.41亿元。安排支出61.41亿元，一是安排用于专项债券利息、债券发行服务费等2.75亿元，二是隐性债务还本付息16.27亿元，三是土地征收及报建前期费用7.06亿元，四是土地成本返还34.23亿元，五是PPP项目支出责任1亿元，六是解决历史问题0.1亿元，以上支出若全年土地出让不能按计划入库，政府性基金预算项目支出只能优先保障债务还本付息。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入：贵州双龙开投集团2021年度净利润2.099亿元，按照《贵州省人民政府贵州省省属企业国有资本收益管理（办法）的通知》（黔府发〔2018〕12号），对年度净利润2亿元以上的国有独资企业按30%比例上交国有企业利润收入，根据企业申报，2022年需缴0.63亿元，加上2021年欠缴1.5亿元，2022年应缴国有资本经营利润2.13亿元。
国有资本经营预算支出：在国有资本经营预算中列支，用于国有企业资本金注入支出。
五、其他需要说明事项
1.关于土地出让各类计提。继续按照《贵州省财政厅关于调整土地出让收入各项政策性计提政策的通知》（黔财综〔2019〕32号）文件精神及防范化解隐性债务风险有关要求，为守住不发生区域性债务风险底线，将2021年结余国有土地收益基金、农业土地开发资金、基础设施配套费及2022年国有土地收益基金、农业土地开发资金、基础设施配套费调整用于经济区隐性债务还本付息支出。
2.根据今年《政府工作报告》对实施新的组合式税费支持政策作出的全面部署，财政部、税务总局相继出台了一系列“退、减、缓“（简称退税减税））政策措施”。按照经济区税务局掌握的情况，退税减税政策预计将导致经济区双龙一般公共预算收入预计减收6.26亿元。经济区财政局将会根据减税退税及上级财政补助情况及时上报管委会进行预算调整。
六、完成2022年预算任务的主要措施
（一）落实减税降费政策，多措并举组织好财政收入。一是加强财源建设力度,抢抓“国发2号文件”政策发展机遇,持续加大对经济区“两主一特”重点产业、重点项目和重点企业的支持力度,着力培植财源,提升经济发展动力；二是加强财政收入组织管理。坚持财税联动科学组织收入,加强与税务部门、非税部门的协作力度,密切关注经济区经济税源增幅及波动情况,强化税收征管,确保完成全年收入目标；三是做好向上争资争项工作。加强对中央、省和市各项政策学习,争取省市对经济区倾斜支持力度,为经济区发展提供财力保障。
（二）牢固树立过“紧日子”思想，优化财政支出结构。按照党中央、国务院和省市工作部署,坚持把党政机关过“紧日子”长期方针政策,坚持党政机关过紧日子，从严从紧核定“三公”经费，全力优化支出结构，经济区所有预算单位公用经费按照5%比例再压减、用于保障重点领域支出。坚决兜住“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，不留硬缺口。全力做好重大项目、重点项目的支持和保障。做好一般公共预算与政府性基金、财政存量资金的统筹使用。
（三）加强债务管理，防范化解重大风险。继续加强政府债务风险防控，做好到期债务偿还工作，严格按照政府债券的管理要求，将政府债券应付利息及费用足额纳入年度预算予以安排。落实债务风险防范化解措施，稳步降低债务率。加强统筹指导，继续积极与金融机构对接，通过展期降息和借新还旧等方式延长债务期限，优化债务结构。多措并举筹集偿债资金，做好政府隐性债务“防爆雷”工作。
(四）推进财政改革工作,促进财政资金提质增效。一是强化预算绩效评价结果应用,牢固树立“花钱必有效、无效必问责”的绩效理念,全面实施预算绩效管理；二是进一步完善零基预算和项目库建设工作,需财政资金安排的项目必须全部进入项目库；三是继续推进非税电子票据系统和缴费系统应用,依托非税收入系统做好日常非税收入征缴工作,加强对非税收入监督检查,做到应收尽收。
（五）加强党风廉政建设,筑牢廉洁自律防线。一是牢固树立以政领财、以财辅政理念,财政工作自觉服从服务于经济区经济社会发展大局；二是严格按照依法行政的要求规范财政工作行为,进一步完善内部控制制度,提高财政资金使用效益；三是强化纪律作风提升,增强法律意识、纪律意识、责任意识,不断提高财政依法管理水平；四是加强廉政宣传警示教育,强化不敢腐的震慑,切实履行主体责任,真正做到站好位、带好队、理好财。
2022年财政工作任务艰巨，责任重大。经济区财政局将在经济区党工委、管委会的坚强领导下,主动作为、扎实工作、锐意进取,充分发挥财政的基础保障和重要支柱作用,为经济区高质量发展提供有力支撑。
附件：
附表11 2022年一般公共预算支出政府预算经济分类科目预算表（草案）
附表14 2022年政府性基金预算支出政府预算经济分类科目预算表（草案）
贵州双龙航空港经济区财政局
2022年5月9日
