2019年白云区财政决算（草案）的报告
发布日期：2020-07-27 15:35 浏览次数：0次 字体：【大 中 小】
——2020年7月22日在区第十一届人大常务委员会第三十三次会议上
白云区财政局局长 李国华
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现向区人大常委会报告2019年财政决算（草案），请予审议。
2019年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，继续坚持稳中求进的工作总基调，按照全区经济发展计划，积极组织财政收入，有序安排财政支出，圆满完成了全年预算收支目标，确保全区经济社会保持平稳发展。
一、2019年全区财政决算总体情况
2019年，全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算收入519610万元，加上级补助及上年结余380570万元，调入资金21347万元，调入预算稳定调节基金17890元，收入合计为939417万元。全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算支出740360万元，上解支出36794万元，调出资金21347万元，安排预算稳定调节基金27658万元，支出合计为826159万元。年终结余为113258万元，四本预算均做到收支平衡略有结余。
因中央、省、市财政部门还未逐级下达2019年财政决算批复，待中央、省、市决算批复下达后，决算补助、上解、财力及年终结余均有可能发生变化，若发生变化将及时报区人大备案。
（一）全区及区本级一般公共预算收支决算情况
1.全区一般公共预算收支决算情况
收入方面：2019年全区一般公共预算收入完成163282万元，为预算的106.3%，同比增长0.2%，其中税收收入完成132968万元，占一般公共预算收入的81.4%，同比增长5.47%；非税收入完成30314万元，占一般公共预算收入的18.6%，同比下降17.83%。
支出方面：2019年一般公共预算支出完成311881万元，剔除上级专项补助78881万元，实际支出233000万元，为预算的100%，同比增长11.56%。
决算情况：2019年全区一般公共预算收入完成163282万元，加上级转移支付补助166361万元、上年结余98万元、调入预算稳定调节基金17890万元、调入资金21347万元，收入合计368978万元。减上解上级支出29439万元，实际可支配财力为339539万元。一般公共预算支出完成311881万元，安排预算稳定调节基金27658万元，全区财政实现收支平衡。
2.区本级一般公共预算收支决算情况（见附表1）
收入方面：2019年区本级一般公共预算收入完成145348万元，为预算的107.1%，同比增长2.3%。其中，税收收入115127万元，比上年增长9.4%；非税收入完成30221万元，比上年减少18%。
支出方面：2019年区本级一般公共预算支出完成293353万元，减上级专项补助78881万元，加下达乡（镇）专项补助专项补助4528万元，实际支出219000万元，为预算的100%，同比增长11.6%。
决算情况：区本级一般公共预算收入完成145348万元，加上级转移支付补助166361万元、乡（镇）上解8053万元、上年结余98万元、调入预算稳定调节基金15000万元、调入资金21347万元，收入合计356207万元。减上解上级支出29439万元、下达乡（镇）级补助7433万元，实际可支配财力为319335万元。一般公共预算支出完成293353万元，安排预算稳定调节基金25982万元，全年做到了财政收支平衡。
（二）全区及区本级政府性基金预算收支决算情况（见附表2）
收入方面：全区（即区本级，下同）政府性基金预算收入完成353218万元(主要是低效用地出让实现收入332306万元)，为预算的100.3%，为上年的16.8倍。
支出方面：2019年政府性基金预算支出完成426095万元，剔除上级专项补助149637万元，实际支出276458万元，为预算的93%，为上年的15.1倍。
决算情况：2019年全区政府性基金预算收入完成353218万元。加上级补助190938万元、上年结余16523万元，减调出资金21347万元、上解支出7355万元，累计可支配财力531977万元。政府性基金预算支出完成426095万元，年终结余为105882万元，全年做到了财政收支平衡。
（三）全区及区本级国有资本经营预算收支决算情况（见附表3）
收入方面：2019年国有资本经营预算收入完成245万元，为预算的100%，同比增长38.4%。
支出方面：2019年国有资本经营预算支出完成245万元，为预算的100%，同比增长38.4%。
决算情况：根据国有资本经营预算收支情况，全年收支均按预算执行完成，做到了财政收支平衡。
（四）全区及区本级社会保险基金预算收支决算情况（见附表4）
收入方面：2019年全区社会保险基金预算收入完成2865万元，为预算的159.2%，同比下降21.1%。
支出方面：2019年社会保险基金预算支出2139万元，为预算的85.6%，同比下降36.9%。
决算情况：2019年全区社会保险基金预算收入完成2865万元，加上年结余6650万元，累计可支配财力9515万元，减社会保险基金预算支出2139万元，年终结余7376万元，全年做到了财政收支平衡。
二、重点说明事项
（一）本级人民代表大会批准的预算决议和本级人大常务委员会批准的预算调整方案决议落实情况
2019年，《白云区2018年全区及区本级财政预算执行情况和2019年全区及区本级财政预算（草案）报告》经区第十一届人民代表大会三次会议审查批准，根据2019年上级决算批复，结合年度执行中受政策性和不可预见性因素情况，于2019年11月对全区及区本级收支预算作出相应调整，并按程序经区十一届人大常委会第二十五次会议审查批准。2019年全区严格按照人大批准的收支预算执行，财政决算情况总体较好，各项收支任务 全面完成，推进了我区经济社会高质量发展。
（二）重点支出、重大项目资金的使用情况
1.民生支出情况。2019年全区十三项民生支出223839万元，同比增长23.83%，占一般公共预算支出比重的71.8%，比上年提高了5.3个百分点。其中:教育支出68285万元，重点保障了全区公办学校的正常运转，义务教育营养餐计划、教师双轨制的实施及校舍安全保障、学生免学费补助等，积极支持增加公益性学前教育资源，推进白云十五小、白云十小一分校、白云九中等学校建成，助推义务教育均衡发展;社会保障和就业支出16327万元，保障了全区养老保险制度改革实施、困难群众救助及城乡低保提标等政策性支出，健全完善统筹城乡的社会救助体系；医疗卫生事业支出14975万元，主要用于积极推进省医医联体建设、推进“智慧医疗”建设，支持公立医院改革等，提高了基本公共卫生服务及基层卫生服务能力；其他重点民生工作支出12000万元，加强非洲猪瘟疫情防控处置，深入推进扫黑除恶专项斗争、旅发大会、安全生产、社会治理等重点工作，进一步提高了白云人民的获得感、幸福感、安全感。
2.重点支出及重大投资项目情况。一是多方筹措资金，积极化解债务。认真落实政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解债务风险的主体责任，坚决遏制隐性债务增量，做好动态监控和预警。2019年财政资金投入31810万元，同时统筹全区各类资金近447743万元用于归还贷款本息，确保全年未发生一笔系统性、区域性债务风险。二是支持巩固提升脱贫攻坚成效。统筹财政资金11793万元，用于支持农业发展，其中投入农业产业结构调整和食用菌种植等资金2500万元，抓好乡村振兴，巩固脱贫攻坚成果；投入“一县三镇”帮扶资金1500万元，积极为全省脱贫攻坚贡献白云力量。三是坚决打好污染防治攻坚战。投入生态环境建设资金6575万元，积极支持农村环境整治、麦架河、小湾河综合治理以及各项环保督办工作的顺利完成。四是全力保障“十件实事”资金需要。投入财政资金4450万元，完成了白云区城乡供水巩固提升工程、15个规范化村卫生室项目建设、社区公益事业项目（2018年度第二批社区公益事业项目——老旧小区院落改造）、白云区疾控中心卫生检测实验室提升改造工程等实事项目。
（三）结余结转资金使用情况
按照相关要求，对各部门2018年及以前年度结余结转资金进行清理，共清理甄别盘活存量资金24459万元，均统筹用于重点支出及其他亟需支持的项目支出。
（四）政府债务的限额、余额，结构及使用情况，当年新增和偿还债务情况，债务风险防范情况
2019年全区政府性债务限额为535217万元（一般债务40907万元、专项债务494310万元）。2019年年初政府性债务余额为504868万元（一般债务25505万元、专项债务479363万元）。通过省财政厅转贷再融资债券偿还当年到期债券本金39475万元（一般债务1028万元，专项债务38447万元），2019年底政府性债务余额为504868万元（一般债务25505万元、专项债务479363万元），预算安排当年政府债务利息及费用17719万元（一般债务937万元、专项债务16782万元），牢牢守住了不发生系统性、区域性风险的底线。
（五）预算周转金、预算稳定调节基金和预备费的规模和使用情况
1.预算周转金。2019年全区预算周转金50万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额，保障资金及时支付。
2.预算稳定调节基金。2019年调入预算稳定调节基金17890万元（其中区本级15000万元），年度中根据2019年新增上级补助等情况，补充了预算稳定调节基金27658万元（其中区本级25982万元），预算稳定调节基金年末余额为33314万元（其中：区本级30619万元，乡（镇）级2695万元）。
3.预备费。按照《预算法》规定，2019年区本级预备费按一般公共预算支出的2%安排3980元，并经区十一届人大常委会第25次会议批准，已全部用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（六）超收收入安排情况
2019年全区一般公共预算收入预算为153600万元，实际完成163282万元，超收9682万元。按照《预算法》规定，已将超收收入全部补充预算稳定调节基金。
（七）预算绩效实施情况
2019年我区将全区50万元以上的预算项目及扶贫资金项目全部纳入绩效管理范围，实现区级部门预算绩效管理的全覆盖。预算项目从申报、执行到结算进行全流程管理，区级各部门预算绩效目标与年初预算同时编制、同时审核、同时批复、同时公开，接受社会监督，开展跟踪问效。2019年区本级共编制绩效目标205个，涉及财政资金54644万元。并选取了2018年农村义务教育营养餐计划和知识产权专项资金2个项目聘请第三方进行了重点再评价。其中：教育营养餐计划项目评价结果为优，知识产权专项资金2个项目评价结果为良，并将结果运用至2020年预算编制。
（八）与决算有关事项
1.政府采购情况。2019年政府采购预算21604万元，实际采购金额20956万元，节约资金648万元，节约率3%。其中：2019年限额标准以上政府采购预算20661万元，实际采购金额20195万元，节约资金466万元，节约率2.3%；通过政府采购协议供货电子平台采购预算943万元，实际采购金额761万元，节约资金182万元，节约率19.3%。
2.预决算公开情况。根据《预算法》规定及中央、省、市相关工作要求，全区财政收支预决算及71家部门预决算（不含涉密单位）及“三公”经费信息已于2019年3月在区政府门户网站上向社会进行了公开，及时性、完整性、细化程度均符合公开要求。区本级各部门2019年“三公”经费预算公开数668万元，同比下降12.8%。2018年决算公开数584万元，同比下降26.9%。
3.上级转移支付资金情况。全区2019年一般公共预算获得上级转移支付补助165637万元，比上年增加49424万元（主要是增加了一般性转移支付19009万元，专项转移支付补助30415万元）。其中：一般性转移支付补助73080万元、返还性收入补助13676万元，全部安排支出；专项转移支付补助78881万元，已全部下达至部门。
三、下一步工作打算
2020年财政预算执行已过半，从目前的情况来看，总体运行较平稳。但受到新冠肺炎疫情带来的影响，加上我区项目投资、土地挂牌等进度较缓，为我区完成全年收入目标任务带来了困难与挑战。下半年，我们将主动作为、奋发进取，真抓实干，把狠抓财政收入和保障支出放在首位，全面做好“六稳”工作，落实“六保”要求，坚决夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”，重点做好以下工作。
（一）抓重点、攻难点，持续推进经济社会稳增长。一是继续落实减税降费政策。把该减的税费减到位，实实在在降低企业的负担，让企业充分享受党中央国务院的政策红利，激发企业活力。二是加大产业扶持力度。紧紧围绕“一品一业、百业富贵”发展愿景，开拓创新、迎难而上，聚焦发展七大产业，对照八大重点产业链，着力引进一批具有支撑性、引领性的主导产业项目，提升我区企业在市场上的竞争力，做大做强地方经济。同时，做到专业招商、精准招商，把扶持资金用在刀刃上，提高财政资金效益。三是加大政策资金争取力度。为解决财政资金吃紧问题，继续加大向上级争取资金力度，积极完善项目手续，加快项目进度，紧抓中央财政新增资金“两直达”等政策红利，向上级争取相关专项债券资金及中央投资资金，以弥补区级项目资金的不足。
（二）抓收入、促支出，全面改善和保障民生。一是加强收入征收管理。坚持依法依规、应收尽收、努力完成年初收入预期，保持与经济发展相适应。加大财政存量资金统筹和土地出让金统筹力度，努力缓解财政收支矛盾，确保收支平衡。二是积极调整财政支出结构。盘活存量、用好增量，继续坚持过“紧日子”，集中财力优先用于保基本、保运转、保民生。同时，全力做好新冠肺炎疫情防控工作资金保障，坚决夺取疫情防控攻坚战胜利。三是支持重大战略部署落实。整合统筹资金，全力保障脱贫攻坚、风险防范化解、污染防治攻坚战向纵深推进。四是加大预算执行约束。严格按照人大批准预算执行，强化预算约束，从严控制预算追加，无预算不支出。同时，督促部门加快预算执行进度，确保完成全年预算。
（三）抓改革、强统筹，稳步提高资金使用效益。一是完成人大预算联网监督系统建设。按要求高质量高标准完成监督系统建设，完善监督系统配置，自觉主动接受人大代表对财政资金的监督。二是持续深化预算绩效改革。按照《白云区全面实施预算绩效管理工作方案》，将区级财政支出项目全部纳入预算绩效管理，以“全过程”管理为主线，逐步完善预算绩效管控体系，规范财政支出项目事前评估、事中监控、事后评价全流程管理，全面提升财政政策实施效果、资金使用效益和公共服务质量与效能。三是持续深化国有资产管理改革。以国资管理为切入点，推动区管国有企业重组改革，实现国有资产保值增值。认真落实向区人大常委会报告国有资产管理制度，积极开展摸底调研，按时上报国有资产管理综合报告和行政事业性国有资产专项报告。着手开展国有资源的调查摸底工作。四是有效盘活财政存量资金。对结余资金和连续结转两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用；对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定用于其他急需领域，坚持集中财力办大事，支持重大战略部署的落实。同时，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，加大督查问责力度，对存量资金规模大、盘活不力的部门进行通报，对不作为的部门进行问责。
（四）抓防控、守底线，稳步提升风险抵御能力。一是防范化解政府性债务风险。严格债务管理考核问责，及时约谈债务高风险单位负责人，加强动态监控预警，采取展期、债务重组等方式缓释到期债务风险，实现财政可持续发展。同时，进一步规范平台公司举债融资行为,坚持以稳为主、稳中求降的政策取向，严禁平台公司违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量。二是防范化解全区财政廉政风险。带头贯彻执行财经纪律，强化监督职责，创新财政监督方式，整合财政监督力量，发挥财政监督、审计监督与人大监督等职能，促进财经纪律贯彻落实。继续强化全区各部门内控制度建设，进一步规范财政资金拨付程序，加强财务人员纪律教育，加大各类财政专项资金的使用监督检查，筑牢资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。
7、2019年上级对白云区一般公共预算转移支付情况表.xls
8、关于2019年上级对白云区一般公共预算转移支付情况的说明.doc
11、2019年上级对白云区政府性基金预算转移支付情况表.xls
12、关于2019年上级对白云区政府性基金预算转移支付情况的说明.doc
